崗位說明書（稽核部）稽核部崗位說明書崗位名稱稽核部經(jīng)理職位代碼所屬部門稽核部職位等級中層直屬上司崗位定編2人管轄人數(shù)2人本職概括：依據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)，依照國家擬訂的《審計(jì)法》、《會計(jì)法》對企業(yè)各子（分）公司的財(cái)務(wù)稽核審計(jì)，監(jiān)察各部門、子（分）企業(yè)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作，為企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)和管理的有序展開供給保障和支持。職責(zé)與工作任務(wù)：職責(zé)表述：稽核的準(zhǔn)備階段查核權(quán)重20%工作任務(wù)：1、對被稽核單位，進(jìn)行必需的認(rèn)識和檢查。主要認(rèn)識該單位經(jīng)營性質(zhì)、經(jīng)營范職圍，組織構(gòu)造，人員狀況，財(cái)務(wù)核算特色(包含主要賬號的設(shè)置狀況)。責(zé)2、確立稽核工作要點(diǎn)，制定稽核工作計(jì)劃方案，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批閱同意。一3、編制稽核通知書，被稽核單位許諾書，并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批閱同意。4、下發(fā)稽核通知書，填寫送到回證書。5、將稽核通知書抄送財(cái)務(wù)處，由財(cái)務(wù)處供給被稽核單位有關(guān)財(cái)務(wù)資料(包含賬簿的電子文檔)。職職責(zé)表述：稽核的實(shí)行階段查核權(quán)重30%責(zé)二工作任務(wù)：1、對被稽核單位財(cái)務(wù)部供給的有關(guān)會計(jì)資料(包含電子文檔)，實(shí)行財(cái)務(wù)審計(jì)程序。按賬戶中明細(xì)項(xiàng)目和分類項(xiàng)目匯總財(cái)務(wù)進(jìn)出狀況，并編制審計(jì)工作稿本。按要點(diǎn)對詳細(xì)會計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行詳盡檢查，并編制審計(jì)工作稿本。(3抽查會計(jì)憑據(jù)，對主要會計(jì)事項(xiàng)的會計(jì)憑據(jù)進(jìn)行復(fù)印依據(jù)審計(jì)工作需要，找有關(guān)人員和部門檢查認(rèn)識狀況，并實(shí)時(shí)做好檢查記錄，若有必需可召開會談會。在稽核實(shí)行過程中，稽核小組要實(shí)時(shí)向稽核部領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告稽核進(jìn)展和稽核過程中的有關(guān)狀況。2、整理匯總稽核實(shí)行過程中發(fā)現(xiàn)的問題及有關(guān)狀況3、稽核小組向稽核部分管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告稽核過程中發(fā)現(xiàn)問題和有關(guān)狀況，對問題進(jìn)行初步挑選，確立需進(jìn)一步核實(shí)的問題。4、實(shí)行有關(guān)的追加審計(jì)程序。5、稽核部向上司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告核實(shí)和追加審計(jì)實(shí)行狀況，并確立在稽核審計(jì)報(bào)告中反應(yīng)的問題和需表露的事項(xiàng)。職職責(zé)表述：編寫稽核審計(jì)報(bào)告查核權(quán)重30%責(zé)2崗位說明書填報(bào)規(guī)范三工作任務(wù)：1、稽核小組歸集稽核審計(jì)工作稿本、并編制稽核審計(jì)報(bào)告草稿，并將稽核報(bào)告草稿和稽核工作稿本提交稽核部分管業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審查。2、稽核小組按審查后的要求，對審計(jì)報(bào)告進(jìn)行改正。3、稽核小組向稽核部領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告稽核審計(jì)報(bào)告的征采建議稿，并對審計(jì)報(bào)告的征采建議稿進(jìn)行定稿。4、將稽核審計(jì)報(bào)告的征采建議稿送分管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批閱，并進(jìn)行相應(yīng)的交流。5、對稽核審計(jì)報(bào)告的征采建議稿進(jìn)行改正定稿。6、將審計(jì)報(bào)告的征采建議稿征采被審計(jì)單位(當(dāng)事人)建議。7、正式出具定稿后的稽核審計(jì)報(bào)告。8、向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門及當(dāng)事人送到正式審計(jì)報(bào)告。職責(zé)表述：檔案管理查核權(quán)重10%工作任務(wù)：職1、稽核部按審計(jì)檔案歸檔程序，整理、歸集審計(jì)工作稿本。責(zé)2、將整理好的審計(jì)檔案裝訂成冊。3、按要求對歸檔審計(jì)報(bào)告進(jìn)行一致編號、裝盒。職責(zé)表述：稽核后期監(jiān)察查核權(quán)重10%工作任務(wù)：1、在出具了正式的稽核審計(jì)報(bào)告后，稽核部門應(yīng)關(guān)注被審計(jì)單位對審計(jì)結(jié)果及企業(yè)總職經(jīng)理分管副總經(jīng)理對有關(guān)事項(xiàng)辦理決定的態(tài)度。責(zé)2、在以為適合的一段時(shí)間此后，由審計(jì)人員對被審計(jì)單位實(shí)行后續(xù)審計(jì)，確立審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題能否獲得了適合的解決。3、關(guān)于臨時(shí)沒法解決的問題能否見告并獲得了企業(yè)總經(jīng)理分管副總經(jīng)理的同意，并將后續(xù)審計(jì)的結(jié)果報(bào)告總經(jīng)理和分管副總經(jīng)理。3權(quán)責(zé)范圍：權(quán)利：1、對企業(yè)各部門、各子企業(yè)財(cái)務(wù)管理運(yùn)作的監(jiān)察權(quán)、檢查權(quán)。2、被稽核部門有關(guān)人員參加檢查會談的招集權(quán)。3、對稽核工作中發(fā)現(xiàn)的違規(guī)、事故依規(guī)范履行賞罰權(quán)。4、企業(yè)信息資源的獲得權(quán)和要求有關(guān)部門的協(xié)作權(quán)。責(zé)任：1、對稽核部門的規(guī)章制度的履行負(fù)責(zé)。2、對稽核工作的合理性、有效性及稽核體制的自我完美負(fù)責(zé)。3、對《稽核報(bào)告》、稽核事例的實(shí)時(shí)性、正確性負(fù)責(zé)。4、對本部門的正常運(yùn)作負(fù)責(zé)。工作關(guān)系：工作報(bào)告對象分管稽核部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理監(jiān)察子（分）企業(yè)財(cái)務(wù)職