借出歸還作業(yè)流程版本：V1.4文件名稱：DINV11修訂日期：2009/04修訂者：易飛事業(yè)部頁次：PAGE1OF2作業(yè)說明需求單位品管倉庫會計備注1借出入狀況表借出歸還憑證借出歸還需求核準否Y/N借出歸還單借出歸還單輸入借出歸還憑證借出歸還憑證借出歸還憑證借出歸還單確認倉庫歸還入庫良品否Y/N1.借出歸還需求原因：1借出入狀況表借出歸還憑證借出歸還需求核準否Y/N借出歸還單借出歸還單輸入借出歸還憑證借出歸還憑證借出歸還憑證借出歸還單確認倉庫歸還入庫良品否Y/N客戶借出歸還需求廠商借出歸還需求個人借出使用歸還需求其它借出歸還需求2.輸入單據：由需求單位于庫存系統(tǒng)『錄入借出/入歸還單』輸入欲借出歸還之料件品號、數(shù)量、廠別、金額、庫別等數(shù)據3.打印借出歸還憑證：由需求單位打印借出單憑證4.核準否Y/N：由需求單位主管審查是否核準此借出歸還單(如不核準需重新修正借出歸還數(shù)據或作廢此單據)5.良品否Y/N：此借出歸還應由品管單位檢驗料件是否為良品(如檢驗為N則需退回此借出歸還數(shù)據及料件且作廢此單據及處理此借出無法歸還狀況)6.倉管單位歸還入庫：此借出歸還資料確定后交由倉管單位人員歸還入庫7.借出歸還單確認：借出歸還完成后由倉管單位于庫存系統(tǒng)『錄入借出/入歸還單』中的審核功能確認之8.借出歸還憑證存查：借出歸還憑證共四聯(lián)由需求單位、品管、倉管、會計單位各存查一聯(lián)YNYN單據設定：庫存系統(tǒng)『單據性質設定』單據性質為借出歸還單據、異動類別為轉撥、影響庫存為減、影響成本為N賦予計算結果的借出單借出歸還為倉庫與倉庫的轉移，資產不應此借出歸還行為而有增加或減少，所以基本財務單位不處理此借出歸還的傳票交易數(shù)據倉管單位單位可打印『借出/入狀況表』了解借出歸還量的管制作業(yè)說明需求單位備注費用領料作業(yè)流程其它應收帳款作業(yè)流程暫不處理歸還借出歸還作業(yè)流程轉應收Y/N借出轉銷貨作業(yè)流程借出歸還作業(yè)流程轉費用Y/N借出歸還作業(yè)流程轉銷否Y/N費用領料作業(yè)流程其它應收帳款作業(yè)流程暫不處理歸還借出歸還作業(yè)流程轉應收Y/N借出轉銷貨作業(yè)流程借出歸還作業(yè)流程轉費用Y/N借出歸還作業(yè)流程轉銷否Y/N5.1無法歸還處理：欲歸還的料件無法歸還需要處理5.2其它取代歸還否：不良品無法歸還是否以其它料件取代歸還(可以的話再執(zhí)行借出歸還作業(yè))5.3可否轉銷貨：不良品無法歸還的料件應與借出對象索賠，是否可以轉銷貨產生應收帳款(可以的話執(zhí)行借出轉銷貨作業(yè)流程)5取代否Y/N處理無法歸還1.4可否轉費用處理：取代否Y/N處理無法歸還1不良品無法歸還的料件是否以費用處理(可以的話則先執(zhí)行借出歸還作業(yè)流程以不良品入庫，再執(zhí)行費用領料作業(yè)流程)5.5轉其它應收款否：不良品無法歸還的料件是否以轉其它應收款處理(可以的話則先執(zhí)行借出歸還作業(yè)流程以不良品入庫，再執(zhí)行其它應收帳款作業(yè)流