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Word版本，下載可自由編輯A房地產公司出納員崗位職責A房地產公司出納員崗位職責之相關制度和職責，房地產開發(fā)公司出納員崗位職責(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務:嚴格根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定,按照有關人員審核簽章的收、付款憑證,舉行復核,辦理款項收付。對于重大...

房地產開發(fā)公司出納員崗位職責

(一)辦理現金收付和銀行結算業(yè)務:

嚴格根據國家有關現金管理和銀行結算制度的規(guī)定,按照有關人員審核簽章的收、付款憑證,舉行復核,辦理款項收付。對于重大的開支項目,必需經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。

(二)庫存現金不得超過銀行核定的險惡,超過部分要準時存入銀行。不得以"白條"抵充庫存現金,更不得隨意挪用現金。

(三)嚴格控制簽發(fā)空白支票。

如因特別狀況確需簽發(fā)不填寫金額的轉賬支票時,必需在支票上寫明,收示單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票記下薄上簽章。逾期未用的空白轉賬支票,要準時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發(fā)。對于填寫錯誤的支票,必需加蓋"作廢"戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立刻向銀行辦理掛失手續(xù)。

(四)編制和保管會計記賬憑證。

按照審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必需填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必需清楚、工整并正確使用會計科目。要妥當保管會計憑證,應按編號挨次,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

(五)記下現金和銀行存款日記賬。

1、按照記賬憑證,逐筆按挨次記下現金和銀行存款日記賬,做到日清日結?，F金的賬面余額要同時及庫存現金核對相符。銀行的賬面余額要準時與銀行對帳單核對,月末要編制"銀行存款余額調整表",使帳面余額與對帳單上余額調整相符,對于未達帳項要準時查詢,要隨時把握銀行存款余額,不準簽發(fā)空頭支票。不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

2、出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄記下工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。

(六)保管庫存現金和各種有價證券。

對于現金和各種有價證券,要確保其平安和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。

(七)保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票

出納員說管的印章必需妥當保管,嚴格根據規(guī)定用途使用。簽發(fā)支票所使用的各種印章;財務章、法人印章由財務經理負責保管。對于空白收據和空白支票必需嚴格管理,專設記下薄記下,仔細辦理領用注銷手續(xù)。

(八)完成財務部經理交辦的其他工作。

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