小額貸款行業(yè)現(xiàn)狀分析第一節(jié)行業(yè)概況一、行業(yè)定義及其產(chǎn)業(yè)鏈小額貸款公司是由地方金融監(jiān)管部門審批、監(jiān)管，由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款是以個人或企業(yè)為核心的綜合消費貸款，貸款的金額一般為1萬元以上，20萬元以下。小額貸款公司上游資金來源主要為股東繳納本金、股東捐贈資金及金融機構(gòu)的融入資金。二、小額貸款公司的發(fā)展歷程（1）試點探索階段（2005年~2008年）：2005年10月，中國人民銀行選擇在四川、山西、內(nèi)蒙古、貴州、陜西5?。▍^(qū)）率先試點小額貸款公司，當年有7家小額貸款公司獲得試點。（2）擴大試點階段（2008年~2015年）：2008年，原中國銀監(jiān)會、中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》，各省（市、區(qū)）開始擴大小額貸款公司試點，小貸行業(yè)進入了快速發(fā)展期。（3）調(diào)整轉(zhuǎn)型階段（2015年至今）：隨著宏觀經(jīng)濟進入“L型”下行期，部分地區(qū)實體企業(yè)面臨較大經(jīng)營風險，小額貸款公司經(jīng)營環(huán)境發(fā)生較大不利變化。三、行業(yè)分類小額貸款公司可分為以下幾類：圖表9：行業(yè)分類情況序號分類定義1按照股東背景劃分小額貸款公司可以分為國有控股小額貸款公司和民營控股小額公司。2按照經(jīng)營地域范圍劃分小額貸款公司可以分為區(qū)域性小額貸款公司和全國性小額貸款公司。3按照經(jīng)營模式劃分小額貸款公司可以分為傳統(tǒng)小額貸款公司和互聯(lián)網(wǎng)小額貸款公司四、行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈中國自2005年開始小額貸款公司試點，為緩解中小微企業(yè)融資難發(fā)揮了積極作用。在國內(nèi)小額貸款主要是服務于三農(nóng)、中小企業(yè)。小額貸款公司的設立，合理地將一些民間資金集中了起來，規(guī)范了民間借貸市場，同時也有效地解決了三農(nóng)、中小企業(yè)融資難的問題。目前也有針對上班族提供的的個人小額貸款數(shù)額一般在1千-5萬元不等，大部分不需要抵押，但信用、信息審核比較嚴格。其產(chǎn)業(yè)鏈情況如下：圖表10：小額貸款機構(gòu)產(chǎn)業(yè)鏈第二節(jié)行業(yè)市場規(guī)模一、機構(gòu)數(shù)量及從業(yè)人員數(shù)隨著小額貸款市場競爭日趨激烈，加之部分企業(yè)對金融規(guī)律、金融風險缺乏深刻理解和認識，經(jīng)營管理粗放，風險控制能力較弱，不良貸款迅速攀升，盈利能力下降，流動性陷入困境，導致小額貸款公司數(shù)量持續(xù)減少。目前小額貸款行業(yè)處于整頓規(guī)范階段，未來嚴監(jiān)管態(tài)勢持續(xù)，行業(yè)公司數(shù)量或還會繼續(xù)下降。根據(jù)中國人民銀行數(shù)據(jù)，2020年中國小額貸款機構(gòu)數(shù)量為7118家，較2019年的7551家減少了433家；小額貸款機構(gòu)從業(yè)人員數(shù)為7.22萬人，較2019年的8.08萬人減少了0.86萬人。圖表11：2014年~2020年中國小額貸款機構(gòu)數(shù)量及從業(yè)人員數(shù)2020年中國小額貸款機構(gòu)數(shù)排名前三地區(qū)依次為江蘇省、遼寧省及廣東省，機構(gòu)數(shù)分別為562家、467家、446家；2020年中國小額貸款機構(gòu)從業(yè)人員數(shù)排名前三地區(qū)依次為廣東省、江蘇省、重慶市，從業(yè)人員數(shù)分別為7129人、4716人、4484人。圖表12：2019-2020年中國各地區(qū)小額貸款機構(gòu)數(shù)量及從業(yè)人員數(shù)地區(qū)20192020機構(gòu)數(shù)星（宗）從業(yè)人員數(shù)（人）機構(gòu)數(shù)是（宗）從業(yè)人員數(shù)（人）北京市1051083105935天津市951510941465河北省42045313963964山西省26125452432170內(nèi)蒙古自治區(qū)29524472562141遼寧曾48236284673306吉林省24419301851455黑龍江省23115042121304上海市12514251251337江蘇省56851385624716浙江省31529563072836安徽省41041733543551福建省11812781191157江西省18620351621711山東省31133292912965河南省23328602222502湖北省27527962732471湖南省12610901261021廣東省45480254467129廣西壯族自治區(qū)30733282992897海南省5584055747重慶市26547492564484四川省23843742134164貴州省21618702161835云南省21318881841496西藏自治區(qū)1914719122陜西省26325372582335省28928602742610青海省7884366656寧夏回族自治區(qū)851209701037新疆維吾爾自治區(qū)26919182631653從2020年各地區(qū)小額貸款機構(gòu)數(shù)量來看，江蘇占比7.9%，遼寧占比6.56%，廣東占比6.27%；從2020年各地區(qū)小額貸款從業(yè)人員數(shù)量來看，廣東占比9.88%，江蘇占比6.53%，重慶占比6.21%。圖表13：2020年中國各地區(qū)小額貸款機構(gòu)數(shù)量及從業(yè)人員數(shù)占比二、實收資本及貸款余額2017-2020年中國小額貸款機構(gòu)實收資本較為穩(wěn)定，貸款余額則呈下降態(tài)勢；2020年中國小額貸款機構(gòu)實收資本為8201.89億元，貸款余額為8887.54億元。其中，2020年陜西省小額貸款機構(gòu)實收資本為236.09億元，貸款余額為242.32億元；圖表14：2014年~2020年中國小額貸款機構(gòu)實收資本及貸款余額（億元）第三節(jié)小額貸款公司存在的問題及發(fā)展趨勢分析一、存在的問題小額貸款公司一般由實體企業(yè)發(fā)起設立，這些實體股東對小額貸款公司董監(jiān)高提名或任用具有絕對的話語權(quán)，部分小額貸款公司經(jīng)營管理團隊主要來自其實體企業(yè)股東，即使是來自銀行業(yè)的人員，也主要是一些支行行長級及以下的營銷型人員，缺乏銀行或金融系統(tǒng)管理尤其是中后臺管理經(jīng)驗與從業(yè)經(jīng)歷，不了解貸款業(yè)務的基本邏輯，習慣性地用實體企業(yè)或者單純的客戶營銷的管理思路、管理理念進行經(jīng)營管理，導致小額貸款公司經(jīng)營管理手段和方法相對比較粗放，在客戶準入標準、客戶資質(zhì)要求、貸款審查審批、貸后管理以及對從業(yè)人員的行為管理等方面要求不嚴格，導致部分小額貸款公司的信用風險、操作風險、道德風險都比較大。1、屬性定位不準確、行業(yè)監(jiān)管較弱小額貸款公司實際從事的是貸款業(yè)務，與銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務在本質(zhì)上和形式上都沒有區(qū)別。但按照《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》的定義，小額貸款公司在性質(zhì)上是企業(yè)法人，不是金融機構(gòu)，部分地區(qū)將其界定為類金融機構(gòu)或準金融組織，因此其并未納入銀保監(jiān)和人民銀行的日常監(jiān)管。2、資金來源渠道相對單一、資金成本較高小額貸款公司不能吸收公眾存款，其主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。在法律、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機構(gòu)獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。

3、客戶資質(zhì)相對較差、信用風險較大小額貸款公司為實現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營并滿足股東的資本回報要求，往往主動選擇愿意接受15%甚至更高利率的客戶，按照收益與風險匹配原則，這類客戶往往信用風險比較大，這也是小額貸款公司主要從事高風險收益業(yè)務的根源之一。4、難以達到接入征信系統(tǒng)條件、對客戶違約行為約束較弱小額貸款公司對客戶貸款的違約行為不能接入人行征信系統(tǒng)，只能通過訴訟等方式將客戶納入法院失信被執(zhí)行人名單，這個過程需要較長的時間，以致小額貸款公司對客戶的違約行為缺乏及時、嚴格的約束，客戶違約成本相對較低。5、風險處置方式單一、稅收負擔相對較重小額貸款公司在稅收上按照一般企業(yè)繳納增值稅、所得稅等?！盃I改增”后，小額貸款公司稅負不升反降，由原來的營業(yè)稅及附加5.5%提高到增值稅6%，由于小額貸款公司主要資金來源為其注冊資本，不能作為進項稅進行抵扣，因此其實際流轉(zhuǎn)稅在“營改增”后增加了10%左右。二、發(fā)展趨勢分析從試點情況看，傳統(tǒng)小額貸款公司分化明顯，部分小貸公司因經(jīng)營不善、風險較高已被市場淘汰或處于生死掙扎的邊緣，部分小貸公司背靠股東支持勉強維持生存，僅有小部分謹慎經(jīng)營的小貸公司發(fā)展相對比較正常。傳統(tǒng)小額貸款公司應加快轉(zhuǎn)型發(fā)展，根據(jù)股東背景和資本實力并結(jié)合市場資源稟賦,堅定“小額分散”、“小快特新精”的經(jīng)營理念，確定符合自身實際的戰(zhàn)略導向和目標市場定位，切實增強風險管控和風險抵御能力，才能實現(xiàn)持續(xù)發(fā)展。1、回歸金融機構(gòu)屬性，加強行業(yè)指導監(jiān)管小額貸款公司作為正規(guī)持牌金融機構(gòu)的補充，主要從事貸款業(yè)務，也是經(jīng)營風險的機構(gòu)，理應作為金融機構(gòu)推行行業(yè)準入與管理。2、完善公司治理，建立全面風險管理體系小額貸款公司與銀行業(yè)機構(gòu)相比資產(chǎn)規(guī)模較小，但其作為經(jīng)營信用風險的具有獨立法人地位的金融類機構(gòu)，應當建立和完善公司治理，建立和完善授權(quán)經(jīng)營與內(nèi)部監(jiān)督制衡機制。3、實施錯位競爭戰(zhàn)略