出臺背景

近年來，我行零售板塊小企業(yè)信貸業(yè)務得到了跨越式發(fā)展，貸款余額保持每年倍增增長速度。隨著資產規(guī)模的擴大，小企業(yè)信貸政策的制定顯得尤其重要，將為有效指導規(guī)范本條線小企業(yè)信貸業(yè)務發(fā)展及控制小企業(yè)信貸業(yè)務風險奠定理論基礎。第一頁，共67頁。手冊對象

零售板塊小企業(yè)信貸業(yè)務，其表述范圍僅指對法人小企業(yè)客戶的表內外授信。表內授信包括貸款、貿易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等；表外授信包括保證、信用證、票據(jù)承兌等。第二頁，共67頁。編寫過程時間事項2010年一季度1、擬定寫作大綱、基本要求2、召開手冊編寫啟動會，明確分工事宜，啟動撰寫工作2010年二季度-三季度撰寫、匯總、部門內部討論、部門間交叉反饋、根據(jù)新發(fā)辦法更新、修訂等2010年四季度1、形成征求意見稿，向相關部門、分行征求意見2、召開專家評審會，邀請各歸口部門、協(xié)辦部門專家、部分分行分管高經參加評審2011年一季度-二季度1、補充內容、根據(jù)新發(fā)辦法更新、修訂等2、審核定稿，上報審批，6月1日下發(fā)第三頁，共67頁。手冊對象

本手冊所述內容僅針對零售板塊小企業(yè)，即授信風險敞口限額2000萬元（含）以下，同時滿足資產總額4000萬（含）以下，或銷售額3000萬（含）以下，或職工人數(shù)300人（含）以下的法人企業(yè)。

第四頁，共67頁。參與部門歸口部門：風險部保全部審計部國際部零貸部協(xié)辦部門：法律部會計部資負部授信部公司部第五頁，共67頁。歸口部門部門第一部分第二、三部分國際業(yè)務部“授信品種及受理條件”中國際業(yè)務部分

風險管理部“減值資產損失撥備”政策

“放款流程”及相關流程工具資產保全部

“問題貸款管理與損失核銷”政策

“問題貸款管理與損失核銷流程”及相關流程工具審計部

“盡職調查及信貸問責”制度

“盡職調查和責任認定流程”及相關流程工具零貸部其他部分其他部分第六頁，共67頁。手冊查閱及更新手冊查閱（允許下載）

-SEMS系統(tǒng)：提供全文PDF版本及第三部分工具的Word版本

-內網：業(yè)務規(guī)章-零售信貸，提供全文PDF版本手冊更新分為年度更新和季度更新。年度更新每年進行一次，全面更新信貸手冊的各章節(jié)內容，包括各部分和章節(jié)的結構性調整、手冊內容的更新和全面檢查相關政策的兼容性等。例行每季度更新一次，更新內容為外部政策變動、總行各部門新制定或修改政策以及分行申報得到批準后的政策調整等。更新內容都會放在通過上述兩個途徑查找到。第七頁，共67頁。手冊定位

《交通銀行零售板塊小企業(yè)信貸手冊》是指導我行零售板塊小企業(yè)信貸業(yè)務開展和健全零售板塊小企業(yè)信貸風險管理的一本政策性文件，將在信貸政策、信貸產品、授信審查、貸后管理、問題貸款處理等方面進行規(guī)范，明確交通銀行零售板塊小企業(yè)信貸風險管理制度，營造審慎合規(guī)經營的零售板塊小企業(yè)信貸文化，指導零售板塊小企業(yè)信貸人員的具體操作。第八頁，共67頁。模塊設置第一部分：信貸政策第二部分：信貸操作流程第三部分：小企業(yè)信貸工具第九頁，共67頁。第一部分：信貸政策全面闡述信貸業(yè)務操作的基本要求含十六個章節(jié)：基本政策部門職責和崗位職責信貸基本要素和基本條件小企業(yè)內部評級小企業(yè)信貸產品授信品種及受理條件第十頁，共67頁。第一部分：信貸政策合作商管理擔保管理信貸調查管理信貸審查審批管理貸后管理問題貸款管理減值資產損失撥備盡職調查及信貸問責環(huán)境和社會責任小企業(yè)信貸檔案管理第十一頁，共67頁。一、基本政策包括總體目標、基本責任、信貸政策管理、信貸業(yè)務發(fā)展策略、授信授權及其他政策事項。第十二頁，共67頁。1.3.3政策制定與報批報備制度報備制度對于按照總行要求制訂的實施細則，分行應在頒布的同時抄送總行備案，總行若對分行報備內容有異議，應在收件后的10個工作日內提出修訂要求，過期視同總行同意分行報備內容。報批制度對于分行自行制訂的小企業(yè)信貸政策，或者突破總行規(guī)定的業(yè)務流程、授信條件及產品政策等有關規(guī)定的，應向總行報批，明確闡述突破總行政策的申請和理由、適用條件、操作流程、風險控制措施等，經總行批準后方可執(zhí)行，總行應在收件后的1個月內給出明確答復意見。

第十三頁，共67頁。1.3.3政策制定與報批報備制度集中管理省分行應指導轄屬分行的小企業(yè)信貸政策制訂與管理工作，轄屬行應向省分行進行報批或報備，對于突破總行政策規(guī)定的內容，由省分行負責匯總并向總行小企業(yè)信貸部報批。

第十四頁，共67頁。1.4.1小企業(yè)信貸業(yè)務投向總原則區(qū)域投向應與我國經濟發(fā)展的區(qū)域特點相一致，并應與我行的分支機構布局相一致，除特殊情況外，一般不得向我行無分支機構的地區(qū)投放貸款；行業(yè)投向要體現(xiàn)信貸結構優(yōu)化，促進全行可持續(xù)發(fā)展的原則。要結合國家宏觀政策和監(jiān)管要求，加強對經濟金融情況和產業(yè)發(fā)展規(guī)劃的研究分析；堅持綠色信貸，鼓勵消費型、環(huán)境性、服務類、新興行業(yè)的信貸投放。第十五頁，共67頁。1.4.1小企業(yè)信貸業(yè)務投向禁入范圍房地產開發(fā)企業(yè)；被國家發(fā)改委《產業(yè)結構調整指導目錄》列為淘汰類行業(yè)企業(yè)和環(huán)保要求不達標的企業(yè)；被國家工信部列為《工業(yè)行業(yè)淘汰落后產能企業(yè)名單》中的企業(yè)或項目；總分行信貸投向政策中列為禁止類行業(yè)的企業(yè)及減持退出類企業(yè)；經分行零貸、公司條線確認屬于集團授信管理的成員企業(yè)。第十六頁，共67頁。提示

業(yè)務發(fā)展策略中對小企業(yè)信貸投向作了調整，不再禁止原來“展業(yè)通”中禁止進入的相關行業(yè)。但行業(yè)投向大方向不違背全行行業(yè)投向指引。第十七頁，共67頁。1.5授信授權小企業(yè)信貸業(yè)務授信授權分為兩個層次：一是直接授權，由總行授予省直分行一定期限內的全部或部分小企業(yè)信貸產品的授信審批權限；二是轉授權，省分行、直屬分行在總行授權權限內，對本行各有權審批人、轄屬分行進行轉授權；信貸授權和轉授權應采用授權書形式，轉授權不得大于原授權，不得越級向下級機構轉授權。省轄行的授權由各省分行比照總行對省直分行小企業(yè)授權方法執(zhí)行。省分行、直屬分行小企業(yè)信貸轉授權書必須報總行小企業(yè)信貸部備案；第十八頁，共67頁。1.5授信授權小企業(yè)信貸業(yè)務授信授權應遵循量級授權、權責利相結合、有利于業(yè)務發(fā)展的原則，確保授權內容完整，標準適宜，管理有效。省分行應根據(jù)轄屬分行的小企業(yè)信貸條線組織架構、隊伍建設、規(guī)章制度、業(yè)務發(fā)展、風險管理，以及當?shù)厥袌龉┣?、信用環(huán)境等實際情況，給予不同的轉授權；謹慎進行異地支行轉授權，原則上全額信用類小企業(yè)貸款授信審批權不得轉授權給異地支行。第十九頁，共67頁。提示轉授權方面取消了此前不同省直分行轉授權限有差異的“一行一策”，允許所有省直分行在最高2000萬的風險敞口限額內自行制定轉授權方案；同時根據(jù)最新的政策，零售信貸轉授權方案不再強制要求經零貸會審議，允許分行根據(jù)自身情況選擇是否上會。第二十頁，共67頁。二、部門職責和崗位職責包括部門職責和分行崗位職責。闡述的部門涉及小企業(yè)條線的總行管理部門、分行零售貸款審查委員會、經營部門，以及風險部、放款中心、保全部、法律部、國際業(yè)務部、審計部等。第二十一頁，共67頁。2.1.1信貸管理部門總行管理部門中新增了去年新成立的零售信貸風險管理“小中臺”--總行零貸風險部，其同時承擔個人貸款和零售板塊小企業(yè)信貸業(yè)務的風險管理工作?？傂辛阗J風險計量部，負責內部評級體系、相關模型、零貸銷售平臺、零貸績效管理系統(tǒng)等研究、建設、完善和管理。第二十二頁，共67頁。2.1.2零貸會零售貸款審查委員會實行委員制，原則上設委員9名，其中，主任委員1名。轄屬分行可根據(jù)實際情況調整人數(shù)，但不得少于5名（含），其中，主任委員1名。主任委員由分管小企業(yè)信貸業(yè)務的副行長擔任。主任委員因故無法主持零售貸款審查委員會，可由分行行長指定一名零售貸款審查委員會委員代為主持召開；委員可由零售信貸管理部、個人金融業(yè)務部、公司機構業(yè)務部、授信管理部、風險管理部、資產保全部、法律合規(guī)部、資產負債部、預算財務部、國際業(yè)務部等部門的負責人擔任。也可由熟悉國家金融政策和法律法規(guī)、熟悉交行零售信貸制度，具有較高專業(yè)水平和較強審貸能力的人員擔任；委員可視情況設A、B角。分行也可建立委員專家?guī)?。第二十三頁，?7頁。2.1.2零貸會經營單位（營銷部門、支行）負責人一般不能作為零售貸款審查委員會委員；小企業(yè)信貸業(yè)務主管部門擔任委員人數(shù)原則上2人為宜；零售貸款審查委員會委員人選由分行小企業(yè)信貸業(yè)務主管部門負責推薦，報經分行行辦會確定。第二十四頁，共67頁。2.1.2零貸會工作職責零售貸款審查委員會主要負責審議經營單位上報的、經信貸業(yè)務管理部門初審后提交的小企業(yè)信貸業(yè)務事項，并表明審查意見。主要包括：小企業(yè)信貸業(yè)務合作項目，包括合作商準入、合作方案及合作協(xié)議、批量化信貸方案等；擬與交行開展零售信貸合作的專業(yè)擔保公司、房屋中介公司、開展履約保證保險的保險公司等業(yè)務合作事項，重點審查合作機構準入標準、監(jiān)控管理以及退出機制等；在小企業(yè)信貸管理系統(tǒng)中，對于人工拒絕或系統(tǒng)自動拒絕的小企業(yè)授信業(yè)務，在規(guī)定時限內申請復議的；其余的小企業(yè)授信業(yè)務，仍由有權審批人簽批；小企業(yè)信貸業(yè)務分管行領導認為需要提交零售貸款審查委員會審議的事項。第二十五頁，共67頁。提示

人數(shù)調整。功能定位。零售貸款審查委員會（簡稱“零貸會”）是運用專家智慧開展貸款審查、輔助最終審批人進行授信決策的工作制度，不具有貸款授信審批職能。分行不能把零貸會看作是零售信貸授權審批機構，不因某項業(yè)務由零貸會審議而減輕授信決策人員責任。審議內容。零貸會作為分行零售信貸授信決策的支持機構，重點審查業(yè)務項目合作、合作機構進入退出、批量化信貸方案等，主要包括業(yè)務準入、合作方案、重大事項以及大金額、高風險等情況復雜的業(yè)務。審議結果（規(guī)則）應有超過2/3以上委員參加，表決結果（“同意”和“不同意”票數(shù)）必須當場公布，不得會后統(tǒng)計。到會2/3以上票數(shù)“同意”為通過。主任委員不同意的不能通過，零貸會不同意的不論主任委員同意與否均不能通過。第二十六頁，共67頁。2.2.3審批崗職責增加了最新審批人資質的內容，即將有權審批人分為初、中、高三個級別，不同層級的有權審批人需具備對應的資質級別。為進一步加強零售信貸業(yè)務授信管理，提高經營管理的針對性、有效性和及時性，實施零售信貸審批人資質管理，培養(yǎng)建立專職審批隊伍，改變目前以行政級別為量級依據(jù)的授信審批授權方式，形成以專業(yè)技術能力和授信質量為主要評價體系的專家審批和授權管理機制，不斷提高全行零售信貸審批質效。同時，通過建立層級分明的零售信貸審批人管理體系，突破傳統(tǒng)的物理網點限制，打破時空和地域界限，實現(xiàn)業(yè)務處理按權限管理，并依托零售信貸績效管理平臺適時監(jiān)控各級審批人的業(yè)績、質量和效率，進一步實現(xiàn)零售信貸業(yè)務標準化操作和集約化管理。第二十七頁，共67頁。三、信貸基本要素和基本條件包括信貸基本要素、基本條件、授信額度、還款規(guī)定、異地貸款、小企業(yè)信貸活動中的權利和義務。第二十八頁，共67頁。3.1貸款定價在貸款發(fā)放中要盡量提高小企業(yè)貸款利率定價水平。對于新發(fā)放的小企業(yè)人民幣貸款，原則上不得突破我行小企業(yè)貸款定價下限，即人民銀行公布的貸款基準利率上浮15%。對于突破定價下限的，結合綜合回報情況，建立分層審批制度。第二十九頁，共67頁。3.5異地貸款應嚴格異地客戶授信管理，嚴控異地授信。省分行對優(yōu)勢行業(yè)的重點優(yōu)勢客戶可在全省范圍內優(yōu)中選優(yōu)予以支持，同省直屬分行所在地客戶應與直屬分行協(xié)商一致后辦理。距離省分行所在地較遠的本省授信客戶，客觀上管理與風險控制難度較高，省分行亦應謹慎對待，須制定切實可行的風險防范與管理措施并報總行備案。除聯(lián)合貸款、集團授信、供應鏈融資外，原則上不得辦理省外異地客戶授信業(yè)務。省分行要對省轄行辦理異地授信業(yè)務作出具體規(guī)定和要求，并對全省(直轄市、自治區(qū))范圍內的異地授信客戶實施統(tǒng)一的管理和監(jiān)控。第三十頁，共67頁。3.5異地貸款對符合條件、確有需要辦理異地授信的，必須堅持以下原則：異地授信客戶所處行業(yè)是符合國家、總行行業(yè)投向政策的優(yōu)勢行業(yè)，零售內評評級不低于8級的優(yōu)質客戶；確有可行措施加強授后管理和服務，能落實風險控制措施，有較高綜合效益；對異地授信客戶要加強貸后監(jiān)控和管理，建立異地授信客戶報告制度；對異地授信客戶應明確專門監(jiān)管責任小組或責任人負責日常監(jiān)管工作并承擔管理責任；第三十一頁，共67頁。3.5異地貸款對符合條件、確有需要辦理異地授信的，必須堅持以下原則：客戶經理對異地授信客戶監(jiān)控、服務頻度與水平不低于同城授信客戶，實地查訪每兩個月至少一次，每次不少于一個工作日，每次均應對客戶的經營管理狀況、財務狀況、授信使用狀況、擔保狀況等進行全面、深入、細致的了解，并認真填寫監(jiān)控報告；對于出現(xiàn)風險預警信號的客戶，要及時提出預警、減持或主動退出的方案并認真執(zhí)行；以供應鏈形式發(fā)放的異地貸款，分行應根據(jù)相關協(xié)議、授信條件和管理要求認真履行各自職責；對省轄分支行的首筆異地授信業(yè)務，不論金額大小均須報省分行審批。第三十二頁，共67頁。提示異地貸款設定了量化的準入門檻，即“零售內評評級不低于8級的優(yōu)質客戶”，引導分行不要將業(yè)務重點放在異地貸款上。但從小企業(yè)實際出發(fā)，放寬走訪要求，將實地查訪頻率從對公的每一個月一次放寬到每兩個月至少一次。蘊通供應鏈項下的異地貸款作為特殊貸款品種，區(qū)別于一般意義的異地授信，因此以供應鏈的相關規(guī)定為準。第三十三頁，共67頁。四、小企業(yè)內部評級包括基本概念、基本定義（違約定義、損失定義）、評級范圍和對象、模型種類、評級流程、評級結果及評級應用。經過去年底內評模型的調整，小企業(yè)業(yè)務準入范圍由原先的7-12級調整為5-12級。第三十四頁，共67頁。五、小企業(yè)信貸產品對現(xiàn)有小企業(yè)產品進行梳理，包括展業(yè)通快車、創(chuàng)業(yè)一站通、e貸卡、法人賬戶透支、完全現(xiàn)金、蘊通供應鏈等，并加設分行創(chuàng)新產品一節(jié)，鼓勵分行根據(jù)地方特色研發(fā)新產品。根據(jù)內部評級的調整，展業(yè)通梯級貸款的準入門檻也相應調整，由原來的8級調整為7級。各個產品都有獨立的管理辦法，手冊中編入的是一些基本原則。第三十五頁，共67頁。六、授信品種及受理條件包括貸款、承兌類、擔保類、透支類、完全現(xiàn)金保證業(yè)務和各類國際業(yè)務產品，包括出口融資類、進口融資類、進口結算業(yè)務、保理、國內信用證業(yè)務。第三十六頁，共67頁。七、合作商管理小企業(yè)合作商主要包括擔保公司、監(jiān)管公司、各類集群化平臺（如園區(qū)開發(fā)公司、市場管理公司）、蘊通供應鏈中的核心企業(yè)及評估公司、保險公司等。融資性擔保公司增加了準入方面的量化規(guī)定。但其他種類，如倉儲物流，由于地區(qū)差異顯著，還未取得可靠的數(shù)據(jù)支持，因此只作原則規(guī)定。加入近期法律合規(guī)部的一些風險提示，如保險公司合作中的履約保險風險。分行層面的許多合作商審核、管理歸屬公司部/授信部統(tǒng)一管理，而目前小企業(yè)系統(tǒng)中也只有針對專業(yè)擔保公司“建立擔保協(xié)議”的功能，相關功能不完善，因此，此版手冊中關于合作商管理只能先做框架性的描述，待此后專題研究。第三十七頁，共67頁。七、合作商管理分行小企業(yè)信貸業(yè)務主管部門（小企業(yè)服務中心/小企業(yè)信貸部/分行零貸部）負責歸口集中管理，進行統(tǒng)一準入、統(tǒng)一簽約、統(tǒng)一監(jiān)控、統(tǒng)一考評，各支行在分行管理范圍內與各合作機構開展具體業(yè)務合作。如果分行對于某些合作機構實施小企業(yè)信貸部門以外的其他部門統(tǒng)一牽頭管理，則根據(jù)牽頭主管部門要求執(zhí)行。所有合作機構的準入集中到分行審查審批，嚴禁支行自行辦理，其中，專業(yè)擔保機構的準入審查集中到省、直分行，擔保類合作機構必須提交分行零售貸款審查委員會審議，并上報有權審批人審批。如果分行對于某些合作機構實施小企業(yè)信貸部門以外的其他部門統(tǒng)一牽頭管理，則還應提交牽頭主管部門進行審查審批。對于擔保類合作機構，以及在審查中發(fā)現(xiàn)存在疑點的其他類合作機構，分行層面應雙人參與實地調查或進行實地復查。第三十八頁，共67頁。七、合作商管理擔保類：整個合作期間建立管理臺賬，及時統(tǒng)計已占用額度，防止超額度敘做業(yè)務；維護期按季進行實地回訪，了解其財務、管理、對外擔保等變化情況。對于專業(yè)擔保公司應控制保證金比例原則上不低于30%；對于確實具備充足代償能力、與我行具有一年以上良好合作記錄的，可適當放寬，最低不低于10%。分行在前期征求意見中根據(jù)當?shù)貙嶋H情況提出了一些門檻上的突破的要求。我們在最后一輪修訂時接納了風險部門的意見?？紤]到比例的確認是比較嚴肅的，在還沒有充分可靠的理論依據(jù)情況下，暫時沿用現(xiàn)有規(guī)定，不作調整，只作“原則上”規(guī)定。第三十九頁，共67頁。監(jiān)管公司（倉儲物流公司）對于存貨動產抵質押業(yè)務，其監(jiān)管公司的標準可以統(tǒng)一參照《交通銀行存貨動產抵質押業(yè)務管理辦法》中的相關規(guī)定執(zhí)行。風險：客戶與監(jiān)管公司勾結，在未取得我行放行同意之前即轉移貨物，損害銀行利益；貨物保管不善，造成丟失、毀損等，影響抵押物價值，損害銀行利益?？刂埔c：選擇運作流程規(guī)范的監(jiān)管公司，監(jiān)管公司憑要素相符的出倉單出貨，防范貨物轉移風險；監(jiān)管公司需保障限定期限內、運輸途中的貨物品質。對于特殊的物品，監(jiān)管公司需取得相應的監(jiān)管資格許可。第四十頁，共67頁。擔保公司風險提示

在與我行的合作中，擔保機構蓄意隱瞞其在我行或他行已承擔的擔保責任，發(fā)生超過其擔保權限的擔保行為，造成對我行新出具的貸款擔保業(yè)務無效。與注冊資本較為充足的擔保機構開展合作，嚴格控制與“以小博大”的擔保公司開展業(yè)務合作。第四十一頁，共67頁。投保型保險公司風險提示

主要是保險公司在為某項貸款業(yè)務進行投保時，未按照雙方合作協(xié)議的規(guī)定進行操作或雙方的協(xié)議本身內容不夠明確，例如：承保書的內容與保單正本有出入；保單正本的出單時間早于貸款發(fā)放時間造成所保證的時間短于貸款到期日；保單正本所投保的金額小于貸款本金及利息之和等情況。

第四十二頁，共67頁。投保型保險公司風險提示

控制要點：銀行在與保險公司簽訂合作協(xié)議時，要明確雙方的權利與義務，特別對貸款品種相對應的保單免賠條款要仔細審查，以免在出險理賠時造成不必要的糾紛；當保單出單日在貸款實際發(fā)放之前的，應要求保險公司在保單正本上注明“保險生效日以銀行貸款發(fā)放日期為準”的字樣；在與保險公司開展該等合作時應嚴格按照保險公司向保監(jiān)會報批或報備的保險條款開展合作，如需修改保險條款的，經營單位應在保險公司完成報批或報備手續(xù)后才和保險公司開展業(yè)務合作。不應接受保險公司提供的《擔保法》項下的任何形式的擔保。經營單位與保險公司開展借款履約保證保險業(yè)務合作的，在放款時要求客戶投保借款履約保證保險；對保單正本要仔細審查，內容必須符合雙方合作協(xié)議的規(guī)定。第四十三頁，共67頁。八、擔保管理包括擔保的法律規(guī)定、方式選擇、審核基本要求、保證擔保貸款、抵押擔保貸款和質押擔保貸款的相關規(guī)定。第四十四頁，共67頁。信用貸款嚴格控制信用貸款信用貸款的發(fā)放應區(qū)別對待、因地制宜，并在總體上嚴格控制信用貸款總量。全額或部分使用敞口的要經分行分管行長或零售信貸審查委員會審批（特定產品遵循相關規(guī)定執(zhí)行）。第四十五頁，共67頁。九、信貸調查管理包括信貸調查的基本要求、調查方式及調查內容。在指導營銷人員進行信貸調查時，小企業(yè)關鍵人個人因素的考查、弱化財務因素而強調稅單、報關單、銀行流水等客觀的第三方非財務佐證資料。第四十六頁，共67頁。調查重點提示驗證客戶資料真實性：營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、抵押物權證等。區(qū)別于大企業(yè)財務分析，調查人員在小企業(yè)信貸業(yè)務貸前調查中應側重收集包括增值稅票、納稅證明、銀行對賬單等第三方客觀材料核實企業(yè)的銷售收入，以更好地預測企業(yè)未來銷售收入和測算企業(yè)資金需求。對財務報表進行分析，至少了解應收賬款、應付賬款、存貨等重要科目的情況，結合納稅證明、開立的增值稅票等摸清授信客戶的產品銷售情況和納稅情況，預計銷售收入及結算方式等，合理確定授信期限和授信品種。授信客戶的財務結構必須合理，資產負債率適度。對外擔保原則上不超過凈資產的50%。第四十七頁，共67頁。調查重點提示融資及信譽狀況民間融資情況，包括借款人作為融入方/融出方，資金投向等主要是企業(yè)在我行和他行的融資水平、融資方式、對外擔保情況；企業(yè)及其關聯(lián)企業(yè)有無逃廢債、拖欠本行及其它金融機構貸款本息等不良記錄及其它信譽狀況。借款人關聯(lián)方及關聯(lián)交易等情況；了解企業(yè)客戶資金需求、貸款具體用途及與貸款用途相關的交易對手資金占用等情況。除了考查企業(yè)的經營情況外，還應考查小企業(yè)關鍵人的行業(yè)經驗、信用狀況、資產情況及行業(yè)內口碑等個人因素。第四十八頁，共67頁。十、信貸審查審批管理包括審查審批基本要點、各類業(yè)務審查審批要點，分類與第六章授信品種相對應。與信貸調查一致，更強調考量非財務數(shù)據(jù)、側重稅單、報關單、銀行流水等客觀的第三方佐證資料，強調第二還款來源，主要是抵押物的重要性。介紹了各類業(yè)務審查審批要點。第四十九頁，共67頁。十一、貸后管理

小企業(yè)貸后管理方面的政策還比較薄弱，包括貸后監(jiān)控方式、貸后監(jiān)控的實施，主要還是在對公條線的政策上進行微調。工具也沿用對公的工具。目前小企業(yè)貸后項目已啟動開發(fā)，預計年內上線，將配合系統(tǒng)開發(fā)對貸后管理規(guī)則、工具等進行優(yōu)化完善，更多借助電子手段、資金流監(jiān)控手段等，逐步建立針對小企業(yè)業(yè)務特點貸后管理體系。第五十頁，共67頁。定期監(jiān)控新增規(guī)定“定期監(jiān)控對于非違約客戶每六個月一次、違約客戶每三月一次；不定期監(jiān)控至少每三個月一次。客戶經理應根據(jù)監(jiān)控頻率定期收集貸款人財務報表，每年至少更新一次年報，并在系統(tǒng)中及時錄入報表信息。”第五十一頁，共67頁。五級分類調整

對在我行的小企業(yè)資產根據(jù)銀監(jiān)會的標準將單筆授信品種自動劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，系統(tǒng)每天都進行批量運行。同時，可以進行手工調整。

小企業(yè)資產風險分類應該始終堅持“脫期法自動分類為基礎、手工認定為輔助”的客觀性原則。

五級分類的調整中，選擇“正?！?、“關注”、“次級”，“可疑”、“損失”時系統(tǒng)將設置為手工結轉標志，手工認定狀態(tài)的授信品種至少每3個月必須進行一次重新分類，當借款人或貸款發(fā)生重大變化時立即進行重新分類。對于手工認定上調的貸款，如果3個月內沒有消除風險因素、降解逾期，則必須恢復自動分類，并永遠不得再次進入手工認定上調程序。

第五十二頁，共67頁。五級分類調整

在五級分類初分的基礎上，由相關審查人員手工按照貸款真實的貸款質量來確定其風險程度，并將原類別進行手工調整，確定其最終的五級分類級別。各分行需要手工調整五級分類的內容，均需上報總行批準后，由總行在系統(tǒng)中開通分行權限，分行才可以在系統(tǒng)中進行審批。人工認定流程分三個層次，由分行個貸中心或零售信貸管理部（小企業(yè)信貸服務中心）貸后管理崗、零售信貸高級經理、分行分管行長（分省轄分行、省分行、直屬分行）。已經移交資產保全部門管理的貸款，參照對公貸款進行管理職責劃分，原則上不予手工認定上調。省、直分行的零售信貸管理部門（小企業(yè)信貸服務中心）為全轄小企業(yè)資產風險分類的歸口管理部門，對轄內所有分行的手工認定結果向總行負責。第五十三頁，共67頁。十二、問題貸款管理包括問題貸款管理的目的、問題貸款的定義、問題類客戶關系移交、行動策略、行動計劃。問題貸款管理涉及與保全部的條線間協(xié)作。

第五十四頁，共67頁。十三、減值資產損失撥備包括減值資產損失撥備目的、減值資產定義、撥備范圍和方式、非減值資產組合撥備、減值資產撥備原理和現(xiàn)金流預測、撥備流程、涉及人員的相關職責。目前，小企業(yè)信貸業(yè)務撥備方式為：“對初步認定的小企業(yè)減值信貸資產，采取逐筆撥備方式，即以合同項下的每一筆憑證為單位，逐項估算損失，逐筆提取撥備。對小企業(yè)非減值信貸資產進行組合撥備。組合撥備應綜合考慮客戶層面因素。如果在同一客戶項下既有減值資產，又有非減值資產，在對減值資產撥備的同時，要審慎從嚴對待其他非減值資產，必要時也要提取相應撥備?！钡谖迨屙?，共67頁。十四、盡職調查及信貸問責包括盡職調查、授信盡職問責制。現(xiàn)在，由審計部負責盡職調查和信貸問責，后續(xù)將出臺新的信貸問責管理辦法。第五十六頁，共67頁。十五、環(huán)境和社會責任包括總原則、總要求。小企業(yè)信貸業(yè)務須堅持綠色信貸，支持循環(huán)經濟?？傇瓌t為“對不符合綠色信貸標準和安全生產要求的、被國家發(fā)改委《產業(yè)結構調整指導目錄》列為淘汰類行業(yè)企業(yè)和環(huán)保要求不達標的、被國家工信部列為《工業(yè)行業(yè)淘汰落后產能企業(yè)名單》中的小企業(yè)或項目納入“黑名單”管理，堅決予以壓縮。”第五十七頁，共67頁。十六、小企業(yè)信貸檔案管理包括檔案管理的目的、信貸檔案定義及分類、檔案管理原則、管理要求、管理模式、信貸檔案內容。第五十八頁，共67頁。第二部分信貸操作流程明確了信貸業(yè)務操作的程序，包括五個章節(jié)：信貸申報審查審批流程、放款流程、貸后管理流程、問題貸款管理流程、盡職調查和責任認定流程。各流程由歸口部門提供，其中放款流程由放款中心提供，問題貸款管理流程由保全部提供，盡職調查和責任認定流程由審計部提供，其他由小企業(yè)部提供。信貸申報審查審批流程描述的是電子流程，具體操作已有SEMS操作手冊指導。第五十九頁，共67頁。第二部分：信貸操作流程明確信貸業(yè)務操作的程序

含五個章節(jié)：信貸申報審查審批流程放款流程貸后管理流程問題貸款管理流程盡職調查和責任認定流程第六十頁，共67頁。第三部分信貸工具提供了信貸業(yè)務的操作和管理工具。包括小企業(yè)信貸業(yè)務的相關工具：授信申請資料清單（供參考）、借款申請書、盡職確認書、小企業(yè)信貸業(yè)務調查分析表、貸后監(jiān)控報告模板等；問題類貸款管理相關工具；放款的相關工具。此版手冊根據(jù)貸款新規(guī)要求，增加了借款申請書模板，要求客戶承諾“向我行提供的申請材料真實完整有效”；