夜經(jīng)濟景觀照明二期項目支出績效評價報告委托單位：主管部門：評價機構(gòu)：二零二二年八月 目 錄TOC\o"1-2"\h\u一、項目基本情況 為貫徹落實中共中央、國務(wù)院《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）要求，加強財政支出管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高財政資金使用效益，受市財政局的委托，根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》的通知（財預(yù)〔2020〕10號）、《市市級預(yù)算績效重點評價管理辦法》（承財績〔2020〕2號）和《市級項目支出績效財政和部門重點評價工作規(guī)程（試行）》（承財評價〔2021〕10號）的要求，對市城市管理綜合執(zhí)法局實施的夜經(jīng)濟景觀照明二期項目財政支出進行了績效評價工作，現(xiàn)將評價情況報告如下：一、項目基本情況（一）項目背景及目的項目的實施是圍繞建設(shè)新時代“生態(tài)強市、魅力”、打造“三區(qū)一城”的總目標展開的。當前城市夜景照明工程將建筑與燈光交相輝映，借助于各種水影、投影燈手段，編撰出一系列能反映有關(guān)當?shù)匚幕?、風情、歷史、背景的故事內(nèi)容。項目的實施既改善市的夜景觀，亮化美化城市夜景，改善城市景觀效果、提升城市形象，提升城市品質(zhì)；又方便了市民夜間出行，保障了夜間交通安全，在帶給居民出行美好體驗的同時，增加一系列購物體驗等，通過與商家合作，創(chuàng)造了系列的夜間休閑消費活動，為推動夜經(jīng)濟快發(fā)展、大發(fā)展作出積極貢獻。（二）主要內(nèi)容與實施情況1.項目內(nèi)容項目的主要建設(shè)內(nèi)容包括對羅漢山、九華山、磬錘峰三座山體景觀照明工程：磬錘峰通過設(shè)置遠距離投光燈，打亮山峰本體，展現(xiàn)獨特的山體奇觀。羅漢山采用大功率雙色及七彩投光燈打亮正面山體、采用點光源勾勒山體山脊線，燈光重點投射“羅漢”山體，兩側(cè)山體燈光漸弱，羅漢主體投光燈的光色可緩慢由暖白光漸變?yōu)榕S光色，兩側(cè)山體投光燈可進行色彩變換；九華山采用七彩投光燈打亮山脊線（約1.5公里），描繪山脈輪廓，節(jié)日模式下投光燈可變換不同光色；2.項目實施情況根據(jù)市人民政府“關(guān)于加快推進主城區(qū)夜間經(jīng)濟發(fā)展的實施方案”要求，城管局提出《關(guān)于審批磬錘峰景觀照明工程概算及下達投資計劃的請示》和《磬錘峰景觀照明工程概算書》，并經(jīng)過市行政審批局的審批（承審批字[2021]378號）。2021年12月對施工單位進行了公開招投標并與中標單位簽訂合同，施工單位為政通電子工程有限公司，建設(shè)周期約4個月。設(shè)計單位北京高光環(huán)藝照明設(shè)計有限公司，監(jiān)理單位為熱河建筑工程監(jiān)理有限責任公司。城管局提出《關(guān)于審批羅漢山景觀照明工程概算及下達投資計劃的請示》和《羅漢山景觀照明工程概算書》，并經(jīng)過市行政審批局的審批（承審批字[2021]366號）。2021年12月對施工單位進行了公開招投標并與中標單位簽訂合同，施工單位為石家莊輝劍建筑工程有限公司，建設(shè)周期約4個月。設(shè)計單位北京高光環(huán)藝照明設(shè)計有限公司，監(jiān)理單位為市筑元工程建設(shè)監(jiān)理有限公司。城管局提出《關(guān)于審批九華山景觀照明工程概算及下達投資計劃的請示》和《九華山景觀照明工程概算書》，并經(jīng)過市行政審批局的審批（承審批字[2021]377號）。2021年12月對施工單位進行了公開招投標并與中標單位簽訂合同，施工單位為文?？萍及l(fā)展有限公司，建設(shè)周期約4個月。設(shè)計單位北京高光環(huán)藝照明設(shè)計有限公司，監(jiān)理單位為市筑元工程建設(shè)監(jiān)理有限公司。（三）項目資金情況1.資金預(yù)算及使用情況（1）資金預(yù)算根據(jù)市行政審批局《關(guān)于批復(fù)磬錘峰景觀照明工程概算及下達投資計劃的通知》（承審批字[2021]378號），磬錘峰景觀照明工程概算99.16萬元。根據(jù)市行政審批局《關(guān)于批復(fù)羅漢山景觀照明工程概算及下達投資計劃的通知》（承審批字[2021]366號），羅漢山景觀照明工程概算599.46萬元。根據(jù)市行政審批局《關(guān)于批復(fù)九華山景觀照明工程概算及下達投資計劃的通知》（承審批字[2021]377號），九華山景觀照明工程概算209.91萬元。（2）資金使用情況截至評價日，市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期共支出資金5,377,396.80元，明細情況見下表：年月日支出事項支出金額（元）收款單位202237九華山景觀照明工程款515,970.00文?？萍及l(fā)展有限公司2022715九華山景觀照明工程款（40%）687,960.00文?？萍及l(fā)展有限公司2022715九華山景觀工程造價咨詢服務(wù)費5,182.00河北千鴻工程造價咨詢有限公司分公司202237羅漢山景觀工程款1,102,500.00石家莊輝建建筑工程有限公司2022715羅漢山景觀工程款（40%）1,470,000.00石家莊輝建建筑工程有限公司20227152021年羅漢山景觀工程造價咨詢費9,582.00河北千鴻工程造價咨詢有限公司分公司202237磬錘峰景觀照明工程款220,800.00政通電子工程有限公司2022715磬錘峰景觀照明工程款（40%）290,000.00政通電子工程有限公司2022715磬錘峰景觀工程造價咨詢服務(wù)費3,000.00河北千鴻工程造價咨詢有限公司分公司2022323武烈河景觀照明（二期變壓器）459,601.20匯天建筑工程有限公司2022715武烈河景觀照明（二期變壓器）40%612,801.60匯天建筑工程有限公司合計5,377,396.802.資金撥付流程資金撥付流程為：由城管局項目實施部門（廣告亮化科）提出付款申請，經(jīng)城管局財務(wù)部門審核后，提交到財政局的審批平臺，經(jīng)財政局審批通過后，款項由市城市管理綜合行政執(zhí)法局支付項目款給中標服務(wù)公司。（四）組織及管理2021年12月三座山體照明建設(shè)項目，采取公開招標方式。項目組織機構(gòu)涉及市財政局、市城市管理綜合行政執(zhí)法局等單位，具體職責分工如下：（1）市城市管理綜合行政執(zhí)法局作為項目實施單位，負責項目工程方案的編制、項目的招投標，項目運行和管理以及資金的支付。（2）市財政局負責財政資金監(jiān)督管理，負責資金的下達和撥付。（五）項目績效目標基于項目目的，市城市管理綜合行政執(zhí)法局按照績效目標設(shè)置的基本原理，按照以結(jié)果為導(dǎo)向的原則，設(shè)置了績效目標。1.年度目標按照工程設(shè)計效果、清單數(shù)量、質(zhì)量要求等進行施工，按合同約定時限完成，工程質(zhì)量符合工程建設(shè)標準。磬錘峰景觀照明工程建設(shè)地點為市雙橋區(qū)，通過設(shè)置遠距離投光燈，打亮山峰本體，展現(xiàn)獨特的山體奇觀。羅漢山景觀照明工程采用大功率雙色投光燈及七彩投光燈打亮正面山體，采用點光源勾勒山體山脊線，燈光重點投射“羅漢”山體，兩側(cè)山體燈光漸弱，羅漢主體投光燈的光色可緩慢由暖白光色漸變?yōu)榕S光色，兩側(cè)山體投光燈可進行彩色變換。九華山景觀照明工程采用七彩投光燈打亮山脊線（約1.5公里），描繪山脈輪廓，節(jié)日模式下投光燈可變換不同光色。2.績效指標市城市管理綜合行政執(zhí)法局將項目的績效指標設(shè)置為：項目編碼13080021UTCRRUMG1OCL7項目名稱夜經(jīng)濟景觀照明二期預(yù)算規(guī)模及資金用途預(yù)算數(shù)887其中：財政資金887其他資金0對旅游橋、磬錘峰、羅漢山、九華山進行照明建設(shè)，新增世紀城變壓器一處績效目標目標1按工程設(shè)計效果、清單數(shù)量要求等進行施工目標2按照合同約定的時限完成目標3工程質(zhì)量符合工程建設(shè)標準一級指標二級指標三級指標績效指標描述指標值指標值確定依據(jù)產(chǎn)出指標數(shù)量指標完成亮化項目內(nèi)容完成三座山體的亮化裝飾完成三座山體的亮化裝飾工程設(shè)計質(zhì)量指標正常使用率完成工程量清單內(nèi)容，抽檢燈具占總燈具數(shù)百分比?！?0%驗收報告時效指標施工周期從正式開工到竣工的總工期為三個月=100%投入使用成本指標項目建設(shè)成本設(shè)備成本300萬元，安裝成本100萬元，運行費用100萬元≤887萬元工程結(jié)算效果指標經(jīng)濟效益指標無經(jīng)濟效益無經(jīng)濟效益無經(jīng)濟效益無經(jīng)濟效益社會效益指標促進商業(yè)區(qū)夜景觀氛圍促進景區(qū)夜景觀氛圍，增加游覽人數(shù)促進景區(qū)夜景觀氛圍，增加游覽人數(shù)周邊游人數(shù)量明顯提升生態(tài)效益指標環(huán)保節(jié)能環(huán)保節(jié)能使用環(huán)保節(jié)能材料材料抽查結(jié)果可持續(xù)性影響項目預(yù)期使用壽命項目預(yù)期使用壽命=2年拆除時間滿意度指標服務(wù)對象滿意度指標滿意率滿意率≥90%民意調(diào)查二、績效評價工作開展情況（一）評價目的、對象和范圍1.評價目的通過對磬錘峰、羅漢山、九華山三座山體照明建設(shè)項目的績效評價，全面了解、掌握項目實施的具體情況、資金使用合規(guī)性、項目管理狀況和效能、項目績效目標完成情況、產(chǎn)生的效率和效果，分析項目績效及問題，針對存在的問題提出改進意見和建議，為后續(xù)項目實施管理和資金預(yù)算管理提供參考。2.評價對象和范圍（1）評價對象：市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期項目支出；（2）評價資金范圍：2021年度預(yù)算資金908.53萬元（其中磬錘峰工程99.16萬元、羅漢山工程599.46萬元、九華山工程209.91萬元）、變壓器安裝153.2萬元；（3）評價時間段：2021年12月1日至2022年6月7日；（4）評價的主要內(nèi)容：決策、過程、產(chǎn)出和效果四個方面。（二）評價原則、依據(jù)及方法1.評價原則對于磬錘峰、羅漢山、九華山三座山體照明項目，根據(jù)績效評價的基本原則，堅持公平、公正、公開的原則，堅持綜合績效評價的原則，堅持定量分析與定性分析的原則，堅持績效評價與項目支出管理相結(jié)合的原則，堅持績效評價貫穿于事前、事中、事后的原則，以專業(yè)的指標分析，對項目做出有理可循，有據(jù)可依的評價和建議。2.評價依據(jù)（1）績效評價相關(guān)政策及要求在評價中依據(jù)的績效管理的相關(guān)政策文件依據(jù)包含但不限于：①《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）；②《預(yù)算績效管理推進工作方案》（承財績〔2019〕2號）；③《全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（承發(fā)〔2019〕9號）；④《市市級預(yù)算績效重點評價管理辦法》（承財績〔2020〕2號）；⑤《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預(yù)〔2020〕10號）；⑥《市級項目支出績效財政和部門重點評價工作規(guī)程（試行）》（承財評價〔2021〕10號）。（2）項目相關(guān)工作計劃、工作匯報等在評價中依據(jù)的相關(guān)工作計劃、工作匯報包含但不限于：①三座山體景觀照明項目設(shè)計方案；②項目績效目標申報表、關(guān)于項目概算批復(fù)；③工程招投標資料；④工程預(yù)算審核表；⑤預(yù)算管理制度、資金及財務(wù)管理辦法、財務(wù)會計資料；⑥項目竣工驗收單、自評表及自評工作報告。3.評價方法根據(jù)本項目的特點，主要采用成本效益分析法、因素分析法和公眾評議等績效評價方法，同時輔以訪談、實地核查、財務(wù)審計等證據(jù)收集方法，對照項目績效評價指標進行總體評價，出具綜合評價意見。（三）評價指標體系及評價標準說明1.評價指標及指標體系本次績效評價指標設(shè)計以市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期方案為著眼點，依據(jù)國家、市對該項目的定位和要求，依托財政部績效評價指標體系，在分析政策文件材料的基礎(chǔ)上，結(jié)合預(yù)算和資金使用、管理機制、職責內(nèi)涵等因素，按照項目內(nèi)在邏輯性和以結(jié)果為導(dǎo)向的原則性，構(gòu)建了項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出及項目效果的績效評價指標框架。詳見附件（二）項目決策是考核項目的邏輯起點是否準確，本次評價將從立項情況、績效目標情況和資金投入三方面來考核項目實施的先決條件是否完善。項目過程需要資金管理來保障資金安全，組織管理和制度建設(shè)來保障實施，缺一不可。因此，在指標體系設(shè)置中從資金管理、業(yè)務(wù)管理和財務(wù)管理方面進行分類。項目產(chǎn)出涵蓋數(shù)量、質(zhì)量、時效和成本，指標設(shè)置由此展開。項目效果主要是從經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)發(fā)展與滿意度等方面進行量化設(shè)計。2.綜合績效級次評定標準本次績效評價綜合績效級別依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）文件確定，績效評價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式，總分設(shè)置為100分，等級劃分為四檔：綜合得分在90-100分（含90分）為優(yōu)；綜合得分在80—89分（含80分）為良；綜合得分在60-79分（含60分）為合格；綜合得分在60分以下為差。（四）評價工作過程1.前期準備前期準備時間為2022年4月1日-6月1日，具體工作內(nèi)容為：成立評價小組，明確評價對象、評價范圍、評價流程以及評價方法，再根據(jù)評價內(nèi)容和實際情況，確定本公司評價小組成員名單，并對項目組人員進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)，統(tǒng)一評價思路和方法，落實評價任務(wù)。與項目相關(guān)部門工作人員聯(lián)系，收集相關(guān)資料，政策法規(guī)和行業(yè)資料，準備評價工作實施階段所需收集的資料清單，進行實地調(diào)研。根據(jù)調(diào)研內(nèi)容，設(shè)計績效指標，編制評價方案和訪談提綱。征求項目實施單位意見，完善指標體系的設(shè)置。向委托方提交評價方案，并根據(jù)反饋意見進行修訂。2.組織實施組織實施時間為2022年6月1日-8月20日，具體工作內(nèi)容為：按照績效評價方案及項目特點，通過案卷研究、數(shù)據(jù)填報、實地調(diào)研、訪談及問卷調(diào)查等方法收集相關(guān)評價數(shù)據(jù)資料，并對所掌握的有關(guān)信息資料進行分類、整理和分析。根據(jù)整理后的數(shù)據(jù)和已確定的評價指標，針對項目實施必要性、項目實施可行性、項目績效目標實現(xiàn)情況、財政支持范圍方式、項目預(yù)算編制等方面進行重點分析。在數(shù)據(jù)分析過程中，廣泛運用各種數(shù)據(jù)分析工具，完成指標評分、績效分析、工作底稿、評分結(jié)果綜合提煉等步驟，形成評價結(jié)論，找出了項目單位存在的問題并提出相關(guān)建議。3.績效評價報告的編制和提交階段績效評價報告的編制和提交階段時間為2022年8月20日-8月31日，具體工作內(nèi)容為：根據(jù)各指標的評價結(jié)果及項目的整體評價結(jié)論，按績效評價相關(guān)規(guī)定及要求編制績效評價報告初稿，征求被評價單位和委托方的意見，根據(jù)反饋意見對評價報告初稿進行修改。對修改完善后的評價報告進行內(nèi)部審核。提交正式績效評價報告。三、綜合評價情況及評價結(jié)論該項目各指標得分和綜合評價結(jié)論具體如下：項目決策方面。該指標分值14分，評價得分12分。項目立項符合國家、河北省和市相關(guān)規(guī)定以及促進夜經(jīng)濟發(fā)展的需要，與市城市管理綜合行政執(zhí)法局職能相適應(yīng)，但缺少項目實施方案及可行性論證等立項依據(jù)文件資料。設(shè)定的績效目標合理，但過于籠統(tǒng)，未按照項目實際情況設(shè)置年度目標，成本指標值與預(yù)算不匹配，效果指標無法衡量，預(yù)算編制科學(xué)。項目過程方面。該指標分值31分，評價得分13分。項目遵守招投標制度，施工、監(jiān)理單位具備相應(yīng)資質(zhì)。未能提供收款的財務(wù)資料，無法獲知資金到位率；項目預(yù)算執(zhí)行率低，未按合同約定及時付款，工程款支付稍有滯后，設(shè)計費、監(jiān)理費尚未付款；項目檔案資料未及時整理歸檔。項目產(chǎn)出方面。該指標分值25分，評價得分22.75分。按計劃完成了三座山體的亮化工程建設(shè)，安裝變壓器一座，經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位驗收質(zhì)量合格。但根據(jù)采購計劃工期在合同簽訂日后4個月，合同基本在2021年12月簽訂，在2022年5、6月驗收，未按合同約定時間竣工；且項目尚未結(jié)算。項目效果方面。該指標分值30分，評價得分24.5分。項目實施有利于凸顯山體輪廓、體現(xiàn)周邊山體的夜間風貌，但由于亮化工程在山體，帶動出游人數(shù)有限，對促進夜經(jīng)濟的發(fā)展作用不大。綜上，該項目績效評價得分為72.25分，綜合績效級別為“合格”。評價認為，該項目投入合理、規(guī)范，過程管理較為有效，產(chǎn)出達到預(yù)定目標，效果較顯著。具體評價得分情況見下表：一級指標分值得分得分率二級指標分值得分得分率決策141285.71%項目立項65.591.67%績效目標64.575.00%資金投入22100.00%過程311341.94%資金落實1600.00%業(yè)務(wù)管理7685.71%財務(wù)管理8787.50%產(chǎn)出2522.7591.00%產(chǎn)出數(shù)量77100.00%產(chǎn)出質(zhì)量77100.00%產(chǎn)出時效53.7575.00%產(chǎn)出成本6583.33%效益3024.578.33%社會效益8450.00%生態(tài)效益88100.00%可持續(xù)影響77100.00%滿意度75.578.57%合計10072.2572.25%合計10072.2572.25%四、績效評價指標分析項目組根據(jù)績效評價基本原理，采用成本效益分析法、因素分析法和公眾評議等方法，按照《市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期績效評價指標體系》，對市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期進行評價及分析。（一）項目決策情況（16分）本次項目決策部分主要是從項目立項情況、績效目標情況、資金投入三個方面進行分析，總分值為14分，評價得分12分，得分率85.71%。詳見下表：二級指標分值得分得分率扣分要點立項情況65.591.67%未提供項目可行性論證的相關(guān)資料績效目標情況64.575.00%項目績效目標較籠統(tǒng)、泛泛，未根據(jù)項目設(shè)定；效益指標不細化，無法衡量資金投入22100.00%小計141285.71%1.項目立項情況（6分）立項情況指標主要從立項依據(jù)的充分性進行評價，該指標實際得分5.5分。本項目是政府指定由市城市管理綜合行政執(zhí)法局負責實施，符合部門職責，但缺少項目可行性論證的相關(guān)資料。依據(jù)評分標準，該指標扣0.5分。2.績效目標情況（6分）績效目標情況指標包括績效目標合理性、績效指標明確性兩個三級指標，經(jīng)評審確認該項目的績效目標情況指標得4.5分。（1）績效目標合理性（3分）該指標實際得分2分。本項目設(shè)置的績效目標項目績效目標較籠統(tǒng)、泛泛，未根據(jù)項目設(shè)定，扣1分。（2）績效指標明確性（3分）該指標實際得分2.5分。該項目績效指標設(shè)置較全面，包含了社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)發(fā)展等，但是該項目效益指標不細化，無法衡量。依據(jù)評分標準，該指標扣2.5分。3.資金投入（2分）資金投入從預(yù)算編制科學(xué)性進行考察和評價。該指標實際得分2分。該項目預(yù)算通過財政評審，預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配，確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。依據(jù)評分標準，該指標行滿分。（二）項目過程情況（31分）本次項目過程部分主要是從資金落實、業(yè)務(wù)管理、財務(wù)管理三個方面進行分析，總分值為31分，評價得分13分，得分率41.94%。詳見下表：二級指標分值得分得分率扣分要點資金落實1600.00%資金到位率50.48%。工程費支付稍滯后，監(jiān)理費、設(shè)計費等尚未支付，撥付及時率為66.63%。業(yè)務(wù)管理7685.71%項目資料未及時歸檔財務(wù)管理8787.50%監(jiān)理費、設(shè)計費未付款，不符合合同約定的付款條款小計311341.94%1.資金落實（16分）資金落實指標包括資金到位率、資金撥付及時率兩個三級指標，經(jīng)過評價，市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期的資金落實情況指標得0分。（1）資金到位率（8分）該指標實際得0分。該項目包含磬錘峰、羅漢山、九華山、變壓器四個子工程，概算資金共1061.73萬元，評價組查閱相關(guān)支出憑證，統(tǒng)計得出實際支出5,359,632.80元，預(yù)算執(zhí)行率50.48%。依據(jù)評分標準，該指標得0分。（2）資金撥付及時率（8分）該指標實際得分0分。經(jīng)審核評價資料，該項目尚未支付工程監(jiān)理費、設(shè)計費；工程款支付稍滯后，撥付及時率為66.63%。依據(jù)評分標準，該指標得0分。2.業(yè)務(wù)管理（7分）業(yè)務(wù)管理指標包括項目管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、項目質(zhì)量可控性三個三級指標，經(jīng)過評價，確認市城市管理綜合行政執(zhí)法局夜經(jīng)濟景觀照明二期的業(yè)務(wù)管理情況指標得6分。（1）管理制度健全性（2分）該指標實際得分2分。被評價單位制定了項目管理制度文件。根據(jù)評分細則，本指標得滿分。（2）制度執(zhí)行有效性（3分）該指標實際得分2.5分。項目通過公開招標、詢價方式確定施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)計單位，但檔案資料管理有所欠缺，未及時整理歸檔。根據(jù)評分細則，本指標扣0.5分。（3）項目質(zhì)量可控性（2分）該指標實際得分1.5分。該項目在實施過程中雖有監(jiān)理單位參與，但無在實施過程中對施工單位進行監(jiān)督的資料，未提供監(jiān)理單位出具的質(zhì)量評估報告。依據(jù)評分標準，該指標扣0.5分。3.財務(wù)管理（8分）財務(wù)管理指標包括管理制度健全性、資金使用合規(guī)性兩個三級指標，經(jīng)過評價，確認財務(wù)管理指標得7分。（1）管理制度健全性（4分）該指標實際得分4分。項目實施單位的財務(wù)制度健全，資金管理辦法符合相關(guān)財務(wù)會計制度的規(guī)定。依據(jù)評分標準，該指標得滿分。（2）資金使用合規(guī)性（4分）該指標實際得分3分。項目資金使用符合相關(guān)的財務(wù)管理制度規(guī)定，但監(jiān)理費、設(shè)計費未付款，不符合合同約定的付款條款。依據(jù)評分標準，該指標扣1分。（三）項目產(chǎn)出情況（25分）本次項目產(chǎn)出部分主要是從產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面進行分析，總分值為25分，評價得分22.75分，得分率91%。詳見下表：二級指標分值得分得分率扣分要點產(chǎn)出數(shù)量77100.00%產(chǎn)出質(zhì)量77100.00%產(chǎn)出時效53.7575.00%驗收日期是2022.5.24日，超出采購計劃是在合同簽訂后4個月內(nèi)，且合同約定工期在1月份結(jié)束產(chǎn)出成本6583.33%該項目尚未進行工程結(jié)算審計，暫無法確定項目工程投資總額小計2522.7591%1.產(chǎn)出數(shù)量（7分）該指標實際得分7分。按設(shè)計方案完成了磬錘峰、羅漢山、九華山的亮化工程建設(shè)，完成武烈河安裝變壓器一座，并經(jīng)建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位驗收完成。依據(jù)評分標準，該指標得滿分。2.產(chǎn)出質(zhì)量（7分）該指標實際得分7分。評價組查看了項目的驗收單，通過建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位驗收，質(zhì)量合格。依據(jù)評分標準，該指標扣1分。3.產(chǎn)出時效（5分）該指標實際得分3.75分。 該項目采購計劃工期為合同簽訂后4個月內(nèi)完成，合同簽訂基本在2021年12月份，且九華山合同約定工期為2021.12.25-2022.1.20，磬錘峰、羅漢山的合同均無計劃工期。三座山體照明工程的驗收日在2022年5月24日。依據(jù)評分標準，該指標扣1.25分。4.產(chǎn)出成本（6分）該指標實際得分5分。該項目尚未進行工程結(jié)算審計，暫無法確定項目工程投資總額。依據(jù)評分標準，該指標扣1分。（四）項目效益情況（30分）本次項目效益部分主要是從社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度四個方面進行分析，總分值為30分，評價得分24.5分，得分率81.67%。詳見下表：二級指標分值得分得分率扣分要點社會效益8450.00%未能提供相關(guān)佐證資料，由于亮化工程在山體，基本無法帶動出游人數(shù)增加生態(tài)效益88100.00%可持續(xù)影響77100.00%滿意度75.578.57%問卷調(diào)查滿意度78.6%小計3024.581.67%1.社會效益（8分）該指標實際得分4分。該項目的實施雖然凸顯了山體輪廓，體現(xiàn)夜間山體風貌，增加城市夜間美麗。但是由于夜間山路，出游人數(shù)增加并不明顯，對促進夜經(jīng)濟發(fā)展的作用也不大。依據(jù)評分標準，該指標得4分。2.生態(tài)效益（8分）該指標實際得分8分。該項目燈具是否使用環(huán)保節(jié)能材料，照明景觀與周邊環(huán)境協(xié)調(diào)統(tǒng)一。依據(jù)評分標準，該指標得滿分。3.可持續(xù)影響（7分）該指標實際得分7分。根據(jù)項目單位提供的相關(guān)資料及評價組現(xiàn)場評價分析，該項目照明工程質(zhì)保期2年，項目后續(xù)維護及運行良好，具有一定的可持續(xù)性。依據(jù)評分標準，該指標得滿分。3.滿意度（7分）該指標實際得分5.5分。通過對社會公眾對該項目滿意度的調(diào)查，存在認為該項目的實施對帶動夜間出行人數(shù)、刺激夜經(jīng)濟的作用并不大，滿意度為78.6%。五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析（一）經(jīng)驗及做法夜間經(jīng)濟與景觀照明密不可分，三座山體有其獨特的山水景觀和人文，借助三座山體的照明設(shè)計，可以提煉城市精神文化的內(nèi)核，吸引游客的期望。通過景觀照明工程，可以明晰區(qū)域輪廓，日光下的輪廓是靠其邊緣建筑的形體、色彩及建筑陰影來確定的，越是組織良好的區(qū)域，與周圍環(huán)境結(jié)合越緊密，區(qū)域輪廓越難分辨；而夜晚下的亮化工程將區(qū)域輪廓清晰地勾勒出來，明顯區(qū)別于周圍，當夜晚從高處眺望時，輪廓線完整明了，直觀地體現(xiàn)出了區(qū)域的形狀、規(guī)模。（二）存在問題及原因通過評價發(fā)現(xiàn)，市城市管理綜合行政執(zhí)法局實施的夜經(jīng)濟景觀照明二期項目取得了很大的成效，但仍存在一些問題和不足，主要表現(xiàn)在：1.績效目標設(shè)置存在以下問題績效指標設(shè)置籠統(tǒng)，未細化分解，效益指標不好衡量；成本指標的指標值設(shè)置為“887萬元”與預(yù)算金額不符，且未按照三座山體分開設(shè)置指標值。2.檔案管理有所欠缺該項目由市城市管理綜合行政執(zhí)法局負責實施，符合部門職責，但項目檔案資料未及時整理歸檔。3.合同管理設(shè)計合同、監(jiān)理合同無合同簽訂日期，監(jiān)理合同未寫明監(jiān)理服務(wù)期限。4.調(diào)查及公眾滿意度情況通過對該項目進行滿意度調(diào)查，群眾普遍認為該項目對夜經(jīng)濟的促進作用不大。六、有關(guān)建議為進一步提高資金使用效益，針對存在的問題，提出如下建議：1.加強預(yù)算指標的管理項目績效目標是項目預(yù)算管理的重要環(huán)節(jié)，是項目績效監(jiān)控和績效評價的重要依據(jù)。建議項目單位加強對績效指標的理解，完善項目績效指標的設(shè)置。2.建議項目單位規(guī)范檔案管理工程建設(shè)檔案記錄反映了項目實施過程和落實情況，檔案建檔是否規(guī)范，檔案資料是否完整、是否準確真實，關(guān)系到對項目最終效果的判斷。項目單位要提高思想認識，高度重視工程檔案管理工作，項目完工后及時整理歸檔。3.建議加強合同簽訂環(huán)節(jié)的管控，保障合同要件齊全。4.與政府其他部門協(xié)作，爭取將夜經(jīng)濟景觀照明工程發(fā)揮最大作用，推進夜經(jīng)濟發(fā)展，比如在改善夜間照明的同時，延長夜間交通，在夜間出行活躍度較高的商業(yè)網(wǎng)點、商務(wù)區(qū)等處，增加夜班公交線路、加密車次，方便市民出行。七、附件（一）績效評價工作組名單工作組姓名單位資質(zhì)主評人項目經(jīng)理項目助理（二）績效評價指標體系夜經(jīng)濟景觀照明二期項目績效評價指標體系表評價指標指標解釋指標說明一級指標二級指標三級指標分值項目決策（14分）項目立項（6分）立項依據(jù)的充分性3項目立項是否符合法律、法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責。①項目是否符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策；②項目是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃；；③項目是否與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需；④項目是否與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目重復(fù)。符合條件得滿分，不符酌情扣分。項目申報的規(guī)范性3項目的申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項的規(guī)范情況。①項目按照規(guī)定的程序申請設(shè)立；②所提交的文件、材料符合相關(guān)要求；③事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策等。全部符合得滿分，否則酌情扣分。績效目標（6分）績效目標合理性3項目所設(shè)定的績效目標是否依椐充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標與項目實施的相符情況。①是否設(shè)定相關(guān)績效指標，指標是否合理（1分）；②績效目標與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性（1分）；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平.滿足（1分）績效指標

明確性3依據(jù)績效目標設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標的明細化情況。①是否設(shè)定相關(guān)績效指標，指標是否合理（1分）；②績效目標與實際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性（1分）；③項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平.滿足（1分）資金投入（2分）預(yù)算編制科學(xué)性2項目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應(yīng)。①預(yù)算編制是否經(jīng)過科學(xué)論證（1分）；②預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容是否匹配（1分）；③預(yù)算額度測算依據(jù)是否充分，是否按標準編制（1分）；④預(yù)算確定的項目投資額或資金量是否與工作任務(wù)相匹配（1分）。項目過程（31分）資金落實（16分）資金到位率8實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到位率=（實際到位資金/計劃投入資金）×100%。實際到位資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)實際落實到具體項目的資金。計劃投入資金：一定時期（本年度或項目期）內(nèi)計劃投入到具體項目的資金。資金到位率＝100%的，得滿分；資金到位率＜70%的，得0分；在此之間按比例得分資金撥付及時率8及時撥付資金與應(yīng)撥付資金的比率，用以反映和考核項目資金撥付的及時性程度。撥付及時率=（及時撥付資金/應(yīng)撥付資金）×100%。及時撥付資金：截至規(guī)定時點實際落實到具體項目的資金。應(yīng)撥付資金：按照合同或項目進度要求截至規(guī)定時點應(yīng)撥付到具體項目的資金。撥付及時率100%得滿分，＝100%的，得滿分；撥付及時率＜70%的，得0分；在此之間按比例得分業(yè)務(wù)管理（7分）管理制度健全性2項目實施單位的業(yè)務(wù)管理制度是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。①已制定項目實施管理辦法；②項目實施管理辦法合法、合規(guī)、完整。符合以上條件滿分，否則酌情扣分。制度執(zhí)行、建設(shè)程序有效性3項目實施是否符合相關(guān)業(yè)務(wù)管理規(guī)定及建設(shè)程序，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度的有效執(zhí)行情況。①遵守項目法人制、招投標制度規(guī)定；②項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時歸檔；③項目實施的人員條件、場地設(shè)備、項目公示制度等落實到位。符合以上條件滿分，否則酌情扣分。項目質(zhì)量可控性2項目實施單位是否為達到項目質(zhì)量要求而采取了必需的措施,用以反映和考核項目實施單位對項目質(zhì)量的控制情況；建后管理。①已制定或具有相應(yīng)的項目質(zhì)量要求或標準；②采取了相應(yīng)的項目質(zhì)量檢查等監(jiān)理制度、驗收等必需的控制措施或手段。符合以上條件滿分，符合以上條件滿分，否則酌情扣分。財務(wù)管理（8分）資金管理制度健全性4項目實施單位的財務(wù)制度是否健全，用以反映和考核財務(wù)管理制度對資金規(guī)范、安全運行的保障情況。①是否已制定項目資金管理辦