xx農(nóng)村信用合作聯(lián)社協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)管理實施細則第一章總則第一條為規(guī)范市聯(lián)社協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢、凍結(jié)和扣劃單位、個人存款的行為，防范業(yè)務(wù)操作風險。根據(jù)國家有關(guān)法律、行政法規(guī)和《浙江省農(nóng)村合作金融機構(gòu)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)操作規(guī)程（試行）》相關(guān)規(guī)定，結(jié)合市聯(lián)社實際，特制定本實施細則。第二條本實施細則適用于市聯(lián)社轄屬各營業(yè)機構(gòu)、清算中心協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理查詢、凍結(jié)、解凍、扣劃的業(yè)務(wù)管理。第三條協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃存款工作應(yīng)當遵循“依法合規(guī)、不損害存款人合法權(quán)益”的原則。第二章基本規(guī)定第四條有權(quán)機關(guān)要求協(xié)助查詢存款時，必須在存款人開戶機構(gòu)或其上級機構(gòu)辦理；要求協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款時，必須在存款人開戶的營業(yè)機構(gòu)辦理。第五條存款人可在全省聯(lián)網(wǎng)的通兌網(wǎng)點憑支取密碼查詢其本人存款；未留支取密碼的，須憑本人身份證件，在開戶網(wǎng)點方可查詢其存款。因會計核算等需要，員工需查詢客戶存款的，必須經(jīng)他人授權(quán)，方可在開戶網(wǎng)點或其上級機構(gòu)辦理。第六條根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于發(fā)布〈金融機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定〉的通知》（銀發(fā)〔2002〕1號），結(jié)合《審計署人民銀行銀監(jiān)會證監(jiān)會關(guān)于審計機關(guān)查詢被審計單位在金融機構(gòu)財產(chǎn)和存款有關(guān)問題的通知》（審法發(fā)〔2006〕67號）有關(guān)規(guī)定，有權(quán)查詢、凍結(jié)、扣劃單位、個人存款的機關(guān)如下：單位名稱查詢凍結(jié)扣劃單位個人單位個人單位個人人民法院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)稅務(wù)機關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)海關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)人民檢察院有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)公安機關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)國家安全機關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)軍隊保衛(wèi)部門有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)監(jiān)獄有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)走私犯罪偵查機關(guān)有權(quán)有權(quán)有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)監(jiān)察機關(guān)（包括軍隊監(jiān)察機關(guān)）有權(quán)有權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)審計機關(guān)有權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)工商行政管理機關(guān)有權(quán)無權(quán)暫停結(jié)算暫停結(jié)算無權(quán)無權(quán)證券監(jiān)督管理機關(guān)有權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)無權(quán)第七條兩個以上有權(quán)機關(guān)對同一單位或個人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃的，應(yīng)當協(xié)助最先送達協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書的有權(quán)機關(guān)辦理凍結(jié)、扣劃。有權(quán)機關(guān)要求對已被凍結(jié)的存款再行凍結(jié)的，應(yīng)不予辦理并說明情況。第八條凍結(jié)單位或個人存款的期限最長為６個月，期滿后可以續(xù)凍。有權(quán)機關(guān)應(yīng)在凍結(jié)期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結(jié)措施。人民法院依法可直接扣劃當事人已凍結(jié)的存款，無需先解除該存款的凍結(jié)，扣劃后凍結(jié)效力消滅。人民法院需繼續(xù)凍結(jié)的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)第九條各機構(gòu)辦理協(xié)助有權(quán)機關(guān)扣劃業(yè)務(wù)時，必須通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)作扣劃交易，扣劃款項直接劃入有權(quán)機關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機關(guān)要求提取現(xiàn)金的，應(yīng)不予協(xié)助。第十條查詢、凍結(jié)、扣劃存款通知書與解除凍結(jié)、扣劃存款通知書均應(yīng)由有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員依法送達，各機構(gòu)不得接受有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員以外的人員代為送達上述通知書。第十一條各機構(gòu)對有權(quán)機關(guān)辦理查詢、凍結(jié)和扣劃手續(xù)完備的，應(yīng)當認真協(xié)助辦理。在接到協(xié)助凍結(jié)、扣劃存款通知書后，不得再扣劃應(yīng)當協(xié)助執(zhí)行的款項用于收貸收息等處理，不得向被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人通風報信，幫助隱匿或轉(zhuǎn)移存款。第十二條各機構(gòu)在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理查詢手續(xù)后，有權(quán)機關(guān)要求予以保密的，應(yīng)當保守秘密。在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理完畢凍結(jié)、扣劃存款手續(xù)后，根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以通知存款單位或個人。第十三條各機構(gòu)協(xié)助有權(quán)機關(guān)查詢的資料應(yīng)限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款情況以及與存款有關(guān)的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。對上述資料，各機構(gòu)應(yīng)當如實提供，有權(quán)機關(guān)根據(jù)需要可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。第十四條建立健全查詢、凍結(jié)和扣劃業(yè)務(wù)登記制度（一）各機構(gòu)必須設(shè)置《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，在協(xié)助有權(quán)機關(guān)辦理查詢、凍結(jié)和扣劃手續(xù)時，應(yīng)對下列情況進行登記：1、有權(quán)機關(guān)名稱，執(zhí)法人員姓名和證件號碼；2、信用社經(jīng)辦人員姓名；3、被查詢、凍結(jié)、扣劃單位或個人的名稱或姓名；4、協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃的時間和金額；5、相關(guān)法律文書名稱及文號，協(xié)助結(jié)果等。（二）登記簿應(yīng)當在協(xié)助辦理查詢、凍結(jié)、扣劃手續(xù)時填寫，并由有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員和信用社經(jīng)辦人簽字。（三）各機構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃存款，涉及內(nèi)控制度中的核實、授權(quán)和審批工作時，應(yīng)當嚴格按內(nèi)控制度及時辦理相關(guān)手續(xù)，不得拖延推諉。第三章業(yè)務(wù)處理流程第十五條協(xié)助查詢業(yè)務(wù)處理流程（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員到指定存款人開戶機構(gòu)辦理查詢時，應(yīng)提交其本人工作證、有權(quán)機關(guān)縣（團）級以上（含）機構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助查詢存款通知書”。（二）開戶機構(gòu)經(jīng)辦柜員應(yīng)審查執(zhí)法人員提供的證明材料是否完整合規(guī)。經(jīng)會計主管或其授權(quán)的其他柜員確認后，根據(jù)“協(xié)助查詢存款通知書”上填寫的內(nèi)容，查詢客戶賬戶余額或明細發(fā)生額。（三）經(jīng)辦柜員依據(jù)賬戶查詢結(jié)果填寫“協(xié)助查詢存款通知書”回執(zhí)聯(lián)，詳細登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由執(zhí)法人員在登記簿上簽字，回執(zhí)聯(lián)上加蓋業(yè)務(wù)公章后，連同其工作證件原件一并交給執(zhí)法人員；“協(xié)助查詢存款通知書”專夾保管。第十六條協(xié)助凍結(jié)業(yè)務(wù)處理流程（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員到存款人開戶機構(gòu)辦理凍結(jié)時，應(yīng)出具執(zhí)法人員本人工作證、縣（團）級以上（含）機構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”、人民法院出具的凍結(jié)存款裁定書或其他有權(quán)機關(guān)出具的凍結(jié)存款決定書。（二）經(jīng)辦柜員認真審查提供的證明資料是否齊全合規(guī)?！皡f(xié)助凍結(jié)存款通知書”上填寫的開戶機構(gòu)名稱、戶名、賬號、大小寫金額是否正確，通知書上的義務(wù)人與所依據(jù)的法律文書上的義務(wù)人是否相同。并經(jīng)會計主管或其授權(quán)的其他柜員確認后，通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“凍結(jié)/解凍”交易辦理賬戶凍結(jié)，在業(yè)務(wù)憑證上打印交易信息。（三）交易處理成功后，柜員逐項填寫“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”回執(zhí)聯(lián)，登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由執(zhí)法人員在登記簿上簽字，回執(zhí)聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章交給執(zhí)法人員；凍結(jié)業(yè)務(wù)憑證加蓋業(yè)務(wù)清訖章作當日傳票，并將“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”、“凍結(jié)存款裁定書”等復(fù)印件作其附件；“協(xié)助凍結(jié)存款通知書”、“凍結(jié)存款裁定書”原件專夾保管。第十七條協(xié)助解凍業(yè)務(wù)處理流程（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員到原凍結(jié)存款開戶機構(gòu)辦理解凍的，應(yīng)提交執(zhí)法人員本人工作證、縣（團）級以上（含）機構(gòu)簽發(fā)的“協(xié)助解凍存款通知書”。（二）經(jīng)辦柜員應(yīng)審查“協(xié)助解凍存款通知書”與凍結(jié)時留存的“協(xié)助凍結(jié)通知書”文號、簽發(fā)機關(guān)、單位名稱、金額是否相符。并經(jīng)會計主管或其授權(quán)的其他柜員確認后，通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“凍結(jié)/解凍”交易辦理賬戶解凍，在業(yè)務(wù)憑證上打印交易信息。（三）交易處理成功后，柜員逐項填寫“協(xié)助解凍存款通知書”回執(zhí)聯(lián)，登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由執(zhí)法人員在登記簿上簽字，回執(zhí)聯(lián)加蓋業(yè)務(wù)公章交給執(zhí)法人員；解凍業(yè)務(wù)憑證加蓋業(yè)務(wù)清訖章作當日傳票，并將“協(xié)助解凍存款通知書”等復(fù)印件作其附件；“協(xié)助解凍存款通知書”專夾保管。第十八條協(xié)助扣劃業(yè)務(wù)處理流程（一）有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員到存款人開戶機構(gòu)辦理扣劃時，應(yīng)出具執(zhí)法人員本人的工作證、有權(quán)機關(guān)縣團級以上機構(gòu)簽發(fā)的協(xié)助扣劃存款通知書、有關(guān)生效法律文書或行政機關(guān)的有關(guān)決定書。（二）柜員應(yīng)審查有權(quán)機關(guān)執(zhí)法人員出具的書面資料是否齊全、合規(guī)，“協(xié)助扣劃存款通知書”上填寫的開戶機構(gòu)名稱、戶名、賬號、大小寫金額是否正確，通知書上的義務(wù)人與所依據(jù)的法律文書上的義務(wù)人是否相同。（三）書面資料審查無誤，經(jīng)辦柜員填寫特種轉(zhuǎn)賬傳票一式三聯(lián)（必要時增加聯(lián)數(shù)），連同資料交會計主管或其授權(quán)的其他柜員審核簽字后，通過核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)“扣劃”交易辦理賬戶存款扣劃，在特種轉(zhuǎn)賬傳票上打印交易信息。（四）交易處理成功后，柜員逐項填寫“協(xié)助扣劃存款通知書”回執(zhí)聯(lián)，同時登記《協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃登記簿》，并由執(zhí)法人員在登記簿上簽字，回執(zhí)