審計監(jiān)察處工作標(biāo)準(zhǔn)2010-05-2522:12梅(試行納)沙1．總則映1.1．本累標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了躬審計監(jiān)察處尊全體人員工饒作職責(zé)與考讓核。達(dá)1.2．本歲標(biāo)準(zhǔn)適用于模審計暮監(jiān)察處各工啟作崗位。凱2．職責(zé)、毒權(quán)利與義務(wù)瓜2.1．審池計監(jiān)察處設(shè)豎處長、財務(wù)件報表審計員乖、基建工程搖審計員、物強資采購審計罵員、內(nèi)勤管熊理員崗位。賞2.2.審?fù)嬏庨L職責(zé)密溜.在主管副糾總領(lǐng)導(dǎo)下，截全面負(fù)責(zé)組塵織審計監(jiān)察賽處工作，向林主管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)蜓責(zé)并報告工蓄作。也痕.負(fù)責(zé)組環(huán)織對集團(tuán)公忽司所屬的基墳建工程和項卻目招標(biāo)投資棍、施工、設(shè)殺備材料采購?fù)ê皖A(yù)算結(jié)算淹等險情況進(jìn)行審糠計監(jiān)督檢查運。門冬.負(fù)責(zé)組報織對集團(tuán)公嶼司各級部門腸和下設(shè)各公尾司的財務(wù)收踢支和資產(chǎn)、摧負(fù)債和損益纏狀況審計監(jiān)損督檢查。授兩.指導(dǎo)審?fù)哂嬋藛T對集大團(tuán)公司各級擱部門和下設(shè)具各公邁司的所用原璃材料數(shù)量、琴質(zhì)量、價格牛等情況審計知監(jiān)督檢查。的她.對公司衣基建工程投立資、進(jìn)度、膀撥款等信息題進(jìn)行審計監(jiān)舌督。尤妹.根據(jù)主花管副總的指褲示組織調(diào)查孔公司內(nèi)部重濕大經(jīng)濟(jì)往來?；顒淤M用的糊真實性、合呆法性。誓啦.組織對州公司各單位鏡每月工資性尼支出及行政總領(lǐng)導(dǎo)年度經(jīng)寇濟(jì)責(zé)任履行隙情況和單位乘正職離任進(jìn)池行審計。順序.負(fù)責(zé)處朋室內(nèi)部建設(shè)某，和對處室睡工作人員的閱考核監(jiān)督。但摟古.負(fù)責(zé)執(zhí)寺行公司法規(guī)鼓規(guī)定和公司壁主管副總指瞎定由該處室話履行的其他莖職責(zé)。紋2.3．財在務(wù)報表審計激員職責(zé)翠含.在處長領(lǐng)府導(dǎo)下，貫徹渠國家內(nèi)辨部審計規(guī)范斤和公司內(nèi)部偉審計規(guī)定，罰具體負(fù)責(zé)公江司年度財務(wù)變報表和聯(lián)營校、合資、合攔作企業(yè)和項梨目投入資金掉、財產(chǎn)使用蜻及其效果審凝計的組織實派施工作。乏哄.負(fù)責(zé)對公短司所屬各單胖位財務(wù)收支絞合法性、合除理性審計，責(zé)及時發(fā)現(xiàn)和庭制止損害企版業(yè)利益的行癢為。壺翼.負(fù)責(zé)各單象位行政領(lǐng)導(dǎo)涉、各承包經(jīng)朗營單位負(fù)責(zé)凝人，以及主誘管副總安排辨的其他行政葛領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)濟(jì)怎責(zé)任審計和莖離任審計。佩慶.負(fù)責(zé)對職丸工舉報的各令種涉嫌經(jīng)濟(jì)警違法和違反樓財經(jīng)紀(jì)律的祝行為，進(jìn)行裹審計調(diào)查。朽摸.負(fù)責(zé)配合柏外部審計機(jī)殲構(gòu)對公司的贊審計活動。避耀.負(fù)責(zé)配合透其它審計員鉛的審計活動仁。旱暗.完成領(lǐng)導(dǎo)怕交辦的其他定審計工作。塞2.4.基吼建工程審計況員職責(zé)拆浪.在處長痛領(lǐng)導(dǎo)下，貫帽徹國家內(nèi)部販審計規(guī)范和庫公司內(nèi)部審諒計規(guī)定，具仔體負(fù)責(zé)公司責(zé)所屬各單位打基建、安裝氧工程審計的食組織實施工泳作。駐茂.負(fù)責(zé)工程費合同簽訂的柏審計工作。燭疲.負(fù)責(zé)對工路程簽證審計智和現(xiàn)場核實順工作。萌晨.及時掌握恐施工現(xiàn)場動紋態(tài)，搜集第談一手資料，誰配合工程審凱計機(jī)構(gòu)搞好漏工程決算審漏計。綱振.做好對各逃項零星、小掏型維修項目仙，外協(xié)工程租（項目）審?fù)子嫻ぷ?。稻?根據(jù)處長否安排，負(fù)責(zé)斑處室內(nèi)部相損關(guān)資料整理裂，配合其它吊審計員宵工作。由碎.完成領(lǐng)導(dǎo)叛交辦的其他娘工作。豎2.5.物漸資審計員職政責(zé)材僅.在處長絨領(lǐng)導(dǎo)下，貫?zāi)虖貒覂?nèi)部窄審計規(guī)范和堂公司內(nèi)部審明計規(guī)定，具屆體負(fù)責(zé)公司煩所屬各單位堂各類物資、展備品備件、撈設(shè)備、產(chǎn)品繩銷售審計的佛組織實施工佩作。窄慌.負(fù)責(zé)對各圾類采購合同綿、銷售合同爪執(zhí)行情況審攪計。乓輛.負(fù)責(zé)配合簡其它審計員擊審生計工作。掙早.完成領(lǐng)導(dǎo)警交辦的其他沫審計工作。播2.6.內(nèi)你勤管理員職科責(zé)榜志.在處長領(lǐng)場導(dǎo)下，貫徹閃國家內(nèi)部審睬計規(guī)范和公駛司內(nèi)部審計悉規(guī)定，具體么負(fù)責(zé)處室內(nèi)鈴部各項審計漠檔案、各項漏文件、原始鍬記錄、臺帳裝的分類存檔麗工遺作。跟如.負(fù)責(zé)及沒時收集各類智審計檔案，疊負(fù)責(zé)審計檔拔案的整理、拍保管，嚴(yán)格禽執(zhí)行處室《寄檔案管理規(guī)擋定》。境床.負(fù)責(zé)公潤司和上級文詞件收發(fā)、傳蝕閱、歸檔工碌作。緒行.負(fù)責(zé)處育室內(nèi)部對外進(jìn)接待事宜。哀賴.負(fù)責(zé)處它室內(nèi)部各種緣會議、活動沾的通知工作鋒。訪浸.配合其漂它審計員審猴計活動。缸端.負(fù)責(zé)各撿類檔案微機(jī)椒管理工作。旨徐.完成領(lǐng)飽導(dǎo)交辦的其眉他工作。升2.7.處撒長的權(quán)利匙諸.受理公姿司職工和客拼戶對公司各易級部門和下紛設(shè)各公司和貧公司任命的可其他人員違分反公司紀(jì)律拿、規(guī)定行為鞋的控告、檢驟舉。田喉.監(jiān)督檢查查公司各級第部門和下設(shè)灘各公司在遵貝守和執(zhí)行公訊司紀(jì)律、法厚規(guī)和決定中稻的問題?？?審計監(jiān)插督公司各級亞部門和下設(shè)標(biāo)各公司的財岡務(wù)收支和資沒產(chǎn)、負(fù)債和舅損益狀況。頭組織實施對智公司各級部莫門和下設(shè)各究公司貫徹執(zhí)乎行公司方針上政策和組織皺措施情況的睡審計調(diào)查。劣第.調(diào)查處纏理公司各級怎部門和下設(shè)將各公司和公所司任命的其是他人員違反債公司紀(jì)律、目規(guī)定的行為剃。有權(quán)要求夸有關(guān)人員進(jìn)牲行問詢，并皆提供有關(guān)資馳料和證據(jù)，螞有權(quán)派遣工日作人員出外賭調(diào)查核實。趴順.建議權(quán)舍，即指有權(quán)筍對公司各級柴部門和下設(shè)磨各公司和公掉司任命的其務(wù)他人員違反利公司法吩規(guī)和政策的營行為，向公湖司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)困和部門提出胸處理建議；村可以對同監(jiān)給察對象的違針紀(jì)違法行為追進(jìn)行堅決斗鎖爭，作出顯朝著貢獻(xiàn)的個瞞人或單位，倍向公司有關(guān)表領(lǐng)導(dǎo)和部門刑提出獎勵的蝶建議。所夜.對查清配核實違紀(jì)人始員按照公司訓(xùn)相關(guān)規(guī)定提預(yù)出處分意見義。竊浙.對審計處創(chuàng)內(nèi)部人員實紡施考核與獎押罰。我2.8.審騙計處內(nèi)部人延員權(quán)利渣濱.參加各相塞關(guān)業(yè)務(wù)招標(biāo)裹會議，做好扯會議記錄，晨發(fā)表專業(yè)意娛見。忽作.參加公司臣組織的相關(guān)敬會議、培訓(xùn)棉、活動。街蓋.參加處室棗內(nèi)部舉辦的誘業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)、著培訓(xùn)和經(jīng)驗劫交流。躍仍.對業(yè)務(wù)范窄圍內(nèi)審計事熄項，向相關(guān)綱備填審計單位和似個人調(diào)查取扇證，索要有布關(guān)計劃、預(yù)戚算、決算報匯表和文件、寨圖紙資料等早。卷痰.檢查實陳物、憑證、姑賬冊、有關(guān)吹文件和資料印。惡舌.對正在大進(jìn)行的嚴(yán)重其違反財經(jīng)法靈紀(jì)、嚴(yán)重?fù)p取失浪費行為解提請公司領(lǐng)妄導(dǎo)或有關(guān)部撿門作出臨時轎的制止決定巷。勻堪.對阻撓既、破壞審計臟工作以及拒籃絕提供有關(guān)剛資料的，經(jīng)嘉公司領(lǐng)導(dǎo)批己準(zhǔn)可以采取悉必要措施，誓并提出追究糞有關(guān)人員責(zé)搭任的建議。刷章.監(jiān)督被執(zhí)審計單位嚴(yán)慈格執(zhí)行審計原決定。蛙2.9.審至計處各類人自員的義務(wù)聯(lián)乖.嚴(yán)格執(zhí)行壞國家和公司隱內(nèi)部各項審趕計規(guī)定，堅報持獨立、客沉觀、公正立賽場，搞好每浮一項審計活貫動。渣創(chuàng).嚴(yán)格遵守豬公司各項規(guī)票章制度和處傷室內(nèi)部制度析。竊培.搞好內(nèi)部搏團(tuán)結(jié)，加強伴業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，擇不斷提高審系計水平，及畫時撰寫審計葉報告和審計戴調(diào)查與相關(guān)西建議。血跪.面向基層轎搞好服務(wù)，喜與其它部門弟保持良好的戴工作關(guān)系。民同.維護(hù)公司國形象，保守概公司秘密。躬3.檢查與腰考核鈴

3賽.1.本崗網(wǎng)位標(biāo)準(zhǔn)的考擠核由處長執(zhí)儉行。榆3.2.檢尚查考核每月唉