/**證券股份有限公司**證券股份有限公司費(fèi)用管理辦法第一章總則第一條辦法。第二條額度內(nèi)開(kāi)支費(fèi)用。第三條門(mén)。對(duì)于未能或不需核算到部門(mén)的費(fèi)用作為公共費(fèi)用核算。第四條同零售交易業(yè)務(wù)總部參照本辦法擬定，報(bào)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。第二章境內(nèi)差旅費(fèi)第五條境內(nèi)差旅費(fèi)是指公司職工或員工在中國(guó)大陸境內(nèi)赴工作地之外辦理公務(wù)所發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)等，以及按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)給予的交通及伙食補(bǔ)貼等。第六條部門(mén)負(fù)責(zé)人由分管領(lǐng)導(dǎo)審批，職工或員工由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。第七條1/**證券股份有限公司第八條境內(nèi)出差住宿標(biāo)準(zhǔn)如下（單位：元/天/住宿標(biāo)準(zhǔn)（元/天）一類(lèi)地區(qū)二類(lèi)地區(qū)三類(lèi)地區(qū)級(jí)別公司高管12008001000700800600450直屬部門(mén)負(fù)責(zé)人及同等級(jí)別其他職工或員工650550注：1、地區(qū)分類(lèi)：一類(lèi)地區(qū)：*、**、深圳、*。津、*、*會(huì)城*、大連、青島、廈門(mén)。三類(lèi)地區(qū)：其他城*。2、住宿天數(shù)依照實(shí)際出差天數(shù)減1天計(jì)算。3第九條境內(nèi)出差補(bǔ)貼每人每天150實(shí)際出差天數(shù)時(shí)間相對(duì)應(yīng)。第十條報(bào)銷(xiāo)，且不享受交通及伙食補(bǔ)貼。第十一條報(bào)銷(xiāo)，特價(jià)機(jī)票強(qiáng)制保險(xiǎn)除外。第十二條銷(xiāo)。3030天以后不再享受交通及伙食補(bǔ)貼，住宿費(fèi)用或租房費(fèi)用（含租房中介費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等）報(bào)銷(xiāo)金額不高于出差住宿標(biāo)準(zhǔn)的30%。第十三條500公里以?xún)?nèi)。0.105升/公里）車(chē)程計(jì)算。行駛里程以百度地圖查詢(xún)的公里數(shù)為準(zhǔn)，截圖打印并2/**證券股份有限公司附于報(bào)銷(xiāo)單后。出差期間汽油費(fèi)發(fā)票也應(yīng)附于報(bào)銷(xiāo)單后以作參考。第十四條具的須附經(jīng)報(bào)銷(xiāo)審批人簽字確認(rèn)的情形說(shuō)明。第十五條第十六條禁止在法定節(jié)假日以出差的名義探親或旅游。起止日包含元旦、管領(lǐng)導(dǎo)審批。第十七條時(shí)應(yīng)經(jīng)同行領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。第十八條報(bào)銷(xiāo)境內(nèi)差旅費(fèi)的審批程序：1、部門(mén)副職及以下職工或員工由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。2、部門(mén)負(fù)責(zé)人由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。3、總裁以下公司領(lǐng)導(dǎo)由總裁審批。4、總裁由財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)審批。第十九條《差旅費(fèi)超標(biāo)審批單》須經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)依次審批。第三章境外差旅費(fèi)第二十條考察等活動(dòng)）所發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)等，以及按標(biāo)準(zhǔn)給予的有關(guān)補(bǔ)貼。第二十一條第二十二條HYPERLINK\l"br2"境外出差主要交通工具的乘坐標(biāo)準(zhǔn)同HYPERLINK\l"br2"第七條HYPERLINK\l"br2"。第二十三條上浮60%境外實(shí)際住宿天數(shù)計(jì)算。3/**證券股份有限公司第二十四條費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)表。第二十五條第二十六條境外差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)應(yīng)附經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)，所有開(kāi)支與審批的預(yù)算HYPERLINK\l"br3"有差異的，應(yīng)就差異的原因做出書(shū)面說(shuō)明。審批程序同HYPERLINK\l"br3"第十八條HYPERLINK\l"br3"之規(guī)定。第四章業(yè)務(wù)招待費(fèi)第二十七條作為禮品的物飾等而發(fā)生的費(fèi)用。第二十八條1、商務(wù)活動(dòng)宴請(qǐng)或贈(zèng)送紀(jì)念品，公司高管依照每人次不超過(guò)300元標(biāo)準(zhǔn)控制。2、外事活動(dòng)宴請(qǐng)或贈(zèng)送紀(jì)念品，公司高管依照每人次不超過(guò)400元監(jiān)控。3、公務(wù)活動(dòng)宴請(qǐng)，依照每人次不超過(guò)150元監(jiān)控，不得贈(zèng)送紀(jì)念品。公務(wù)活動(dòng)指接待國(guó)家工作人員，集團(tuán)及公司系統(tǒng)內(nèi)工作人員。第二十九條包等；嚴(yán)禁用公款在高檔會(huì)所、高檔娛樂(lè)場(chǎng)所、高爾夫球場(chǎng)消費(fèi)。第三十條60%5‰25%（企業(yè)所得稅率）核減各業(yè)務(wù)部門(mén)的考核利潤(rùn)。第三十一條業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序HYPERLINK\l"br3"同HYPERLINK\l"br3"第十八條HYPERLINK\l"br3"：3000元（含）以?xún)?nèi)的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批；3000元至*0元（含）的，*04/**證券股份有限公司領(lǐng)導(dǎo)、總裁依次審批。第五章交通費(fèi)第三十二條燃油費(fèi)等與車(chē)輛運(yùn)行有關(guān)的費(fèi)用。第三十三條交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第六章郵電費(fèi)第三十四條他業(yè)務(wù)收費(fèi)、快遞費(fèi)、郵寄費(fèi)等。第三十五條職工或員工個(gè)人手機(jī)話(huà)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參照公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第三十六條公司辦公室每月向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供各部門(mén)的固定電話(huà)費(fèi)等費(fèi)用分配表，據(jù)以分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)。第三十七條向計(jì)劃財(cái)務(wù)部提供費(fèi)用分配表，據(jù)以分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)。第三十八條其他郵電費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序：人審批后直接交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。第七章會(huì)議費(fèi)第三十九條費(fèi)等所有費(fèi)用，以及參加外單位組織的會(huì)議而發(fā)生的有關(guān)費(fèi)用。一安排住宿的，住宿費(fèi)可據(jù)實(shí)列支，報(bào)銷(xiāo)時(shí)須附主辦方會(huì)議通知。第四十條5/**證券股份有限公司其他其他”項(xiàng)目未能超過(guò)預(yù)算總額的5%禁止的21個(gè)風(fēng)景名勝區(qū)召開(kāi)會(huì)議（詳細(xì)參見(jiàn)《關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)到風(fēng)景區(qū)開(kāi)會(huì)第四十一條有項(xiàng)目超過(guò)預(yù)算，主辦部門(mén)應(yīng)書(shū)面說(shuō)明超支情形和原因按審批程序報(bào)批。第四十二條承辦酒店以外開(kāi)支的有關(guān)會(huì)議費(fèi)用，如餐費(fèi)等，亦應(yīng)提供原始發(fā)票。第四十三條會(huì)議費(fèi)申請(qǐng)及報(bào)銷(xiāo)審批程序：11萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批。21萬(wàn)元至5萬(wàn)元（含）的，同時(shí)報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批。35萬(wàn)元的，同時(shí)報(bào)總裁審批。第八章培訓(xùn)費(fèi)第四十四條培訓(xùn)費(fèi)是指公司各部門(mén)組織培訓(xùn)活動(dòng)發(fā)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)、訓(xùn)而發(fā)生的費(fèi)用。培訓(xùn)費(fèi)由人力資源總部歸口管理。第四十五條各部門(mén)組織培訓(xùn)活動(dòng)或參加外單位組織的培訓(xùn)應(yīng)事先以簽報(bào)HYPERLINK\l"br6"詳細(xì)要求同HYPERLINK\l"br6"第HYPERLINK\l"br6"四十條HYPERLINK\l"br6"。第四十六條培訓(xùn)費(fèi)的其他要求及報(bào)銷(xiāo)審批程HYPERLINK\l"br5"序同HYPERLINK\l"br5"第三十九條HYPERLINK\l"br5"至第四十三條的所有規(guī)定。6/**證券股份有限公司第九章車(chē)輛使用費(fèi)第四十七條運(yùn)行有關(guān)的所有費(fèi)用。公司總部的車(chē)輛使用費(fèi)由公司辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。第四十八條報(bào)銷(xiāo)車(chē)輛修理修繕費(fèi)、保養(yǎng)費(fèi)等費(fèi)用，須附修理修繕保養(yǎng)清單。第四十九條車(chē)輛使用費(fèi)HYPERLINK\l"br3"報(bào)銷(xiāo)審批程序同HYPERLINK\l"br3"第十八條HYPERLINK\l"br3"：5000元（含）以?xún)?nèi)的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人審批；5000元至*0元（含）的，*0領(lǐng)導(dǎo)、總裁依次審批。第十章廣告及宣傳費(fèi)第五十條由公司辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。第五十一條廣告費(fèi)支付時(shí)應(yīng)附廣告業(yè)務(wù)協(xié)議及經(jīng)批準(zhǔn)的申請(qǐng)。第五十二條第五十三條廣告及宣傳費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)審批程序：1萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的，由部門(mén)負(fù)責(zé)人、辦公室負(fù)責(zé)人審批；1萬(wàn)元至5萬(wàn)元5裁審批。7/**證券股份有限公司第十一章律師費(fèi)及其他訴訟費(fèi)第五十四條律師費(fèi)及其他訴訟費(fèi)是指通過(guò)司法程序處理與其他單位或個(gè)訴訟費(fèi)用由法律合規(guī)部負(fù)責(zé)歸口管理。第五十五條報(bào)銷(xiāo)律師費(fèi)及其他訴訟費(fèi)的審批程序：5萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的，5總裁審批。第五十六條門(mén)負(fù)責(zé)人、法律合規(guī)部負(fù)責(zé)人、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審批。第十二章董、監(jiān)事會(huì)及股東大會(huì)會(huì)費(fèi)第五十七條股東大會(huì)會(huì)費(fèi)由董事會(huì)辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。第五十八條召開(kāi)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、股東大會(huì)，應(yīng)事先以簽報(bào)的形式申請(qǐng)，HYPERLINK\l"br5"申請(qǐng)內(nèi)容參照HYPERLINK\l"br5"第七章HYPERLINK\l"br5"之規(guī)定，程序相同。第十三章工資性費(fèi)用第五十九條性費(fèi)用由人力資源總部負(fù)責(zé)歸口管理。第六十條總部審批。支付工會(huì)經(jīng)費(fèi)同時(shí)報(bào)公司工會(huì)審批。8/**證券股份有限公司第十四章租賃費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)第六十一條租賃費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)由公司辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。第六十二條應(yīng)分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)，詳細(xì)分?jǐn)傓k法由公司辦公室擬定。第六十三條HYPERLINK\l"br6"報(bào)銷(xiāo)租賃費(fèi)及物業(yè)管理費(fèi)的審批程序同HYPERLINK\l"br6"第四十三條HYPERLINK\l"br6"。第十五章電子設(shè)備及軟件維護(hù)費(fèi)第六十四條服務(wù)費(fèi)、軟件維護(hù)費(fèi)、系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)等。第六十五條公司總部電子設(shè)備及軟件維護(hù)費(fèi)的支出由信息技術(shù)部負(fù)責(zé)歸分?jǐn)傊翣I(yíng)業(yè)部的費(fèi)用，須由零售交易業(yè)務(wù)總部簽字確認(rèn)。第六十六條設(shè)備信息維護(hù)費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序：55萬(wàn)元至1010萬(wàn)元的，同時(shí)報(bào)總裁審批。第六十七條小型軟件費(fèi)是金額在10萬(wàn)元（含）以?xún)?nèi)的軟件，在購(gòu)買(mǎi)時(shí)一次性計(jì)入費(fèi)用。金額超過(guò)10萬(wàn)元的軟件按制度規(guī)定分期攤銷(xiāo)，小型軟件費(fèi)的報(bào)HYPERLINK\l"br9"銷(xiāo)審批程序同HYPERLINK\l"br9"第六十六條HYPERLINK\l"br9"。第十六章交易通訊費(fèi)第六十八條交易通訊費(fèi)是指單向、雙向衛(wèi)星服務(wù)費(fèi)、訊道費(fèi)、寬帶租賃、線(xiàn)路租費(fèi)、交易用電話(huà)、短信費(fèi)、服務(wù)器托管費(fèi)等。第六十九條9/**證券股份有限公司務(wù)部審核。交易通訊費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)審批程序HYPERLINK\l"br9"同HYPERLINK\l"br9"第六十六條HYPERLINK\l"br9"。第十七章修理費(fèi)第七十條修理費(fèi)是指固定資產(chǎn)在使用功能或性能上出現(xiàn)障礙或存在潛在使用障礙時(shí)，專(zhuān)門(mén)聘請(qǐng)公司外部專(zhuān)業(yè)人員對(duì)其性能、狀態(tài)進(jìn)行恢復(fù)或?qū)ζ浔Ｗo(hù)、車(chē)輛使用費(fèi)。第七十一條攤到各部門(mén)的須經(jīng)受益部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。第七十二條修理費(fèi)的報(bào)銷(xiāo)審批程序HYPERLINK\l"br7"同HYPERLINK\l"br7"第四十九條HYPERLINK\l"br7"。第十八章公雜費(fèi)第七十三條的費(fèi)用，以及支付給清潔公司的清潔衛(wèi)生外包費(fèi)用。詳細(xì)包括：1、辦公費(fèi)2、圖書(shū)報(bào)刊資料文件資料費(fèi)指訂閱報(bào)刊雜志、購(gòu)買(mǎi)書(shū)籍及信息資料文件資料等發(fā)生的費(fèi)用。3、清潔衛(wèi)生及綠化費(fèi)給清潔公司的清潔衛(wèi)生外包費(fèi)用、以及支付給環(huán)衛(wèi)管理部門(mén)的清潔衛(wèi)生管理費(fèi)、綠化管理費(fèi)、衛(wèi)生管理費(fèi)等。10/14**證券股份有限公司4、電子配件指購(gòu)買(mǎi)備品備件、硬盤(pán)等電腦配件，以及支付ekey介質(zhì)費(fèi)、行情費(fèi)等發(fā)生的費(fèi)用。5、其他指除上述費(fèi)用以外的其他雜項(xiàng)費(fèi)用，如印刷費(fèi)等。公雜費(fèi)由公司辦公室負(fù)責(zé)歸口管理。第七十四條領(lǐng)用及訂閱情形將費(fèi)用分?jǐn)偟礁鞑块T(mén)。第七十五條購(gòu)買(mǎi)辦公用品的發(fā)票需詳盡列明購(gòu)買(mǎi)物飾的詳細(xì)名稱(chēng)、單價(jià)、數(shù)量等要素，或另附加蓋銷(xiāo)售單位公章的清單，否則不予報(bào)銷(xiāo)。第七十六條HYPERLINK\l"br7"公雜費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序同HYPERLINK\l"br7"第四十九條HYPERLINK\l"br7"由辦公室統(tǒng)一經(jīng)辦的印刷HYPERLINK\l"br7"費(fèi)報(bào)銷(xiāo)審批程序同HYPERLINK\l"br7"第五十三條HYPERLINK\l"br7"。第十九章其他費(fèi)用第七十七條金，以及資產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、審計(jì)費(fèi)等。第七十八條其他費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)審批程序：1、有公文的報(bào)銷(xiāo)審批審批，零售交易業(yè)務(wù)總部審核確認(rèn)后，交計(jì)劃財(cái)務(wù)部審核。2、無(wú)公文的報(bào)銷(xiāo)審批1010萬(wàn)元至50同時(shí)報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)審批；超過(guò)50萬(wàn)元的，同時(shí)報(bào)財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)、總裁審批。11/14**證券股份有限公司第二十章借款第七十九條出差一律不予借款。第八十條11萬(wàn)元至2過(guò)2萬(wàn)元的，同時(shí)報(bào)總裁審批。第二十一章費(fèi)用支付第八十一條稅款外，應(yīng)盡可能通過(guò)POS機(jī)、網(wǎng)銀、支票等非現(xiàn)金方式實(shí)現(xiàn)費(fèi)用支付。第八十二條支付金額在*元（含）以上的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，金額在1000元（含）以上的其它所有費(fèi)用禁止使用現(xiàn)金。第八十三條通過(guò)POS機(jī)刷卡方式支付的費(fèi)用，報(bào)銷(xiāo)時(shí)需同時(shí)提供發(fā)票及POSPOS點(diǎn)的聯(lián)系電話(huà)，以備核實(shí)。第八十四條明細(xì)或送貨單明細(xì)。第二十二章報(bào)銷(xiāo)票據(jù)第八十五條告等原始憑證。第八十六條協(xié)議、協(xié)議的，須將協(xié)議、協(xié)議復(fù)印件作為附件。12/14**證券股份有限公司第八十七條的紙張上，否則不予報(bào)銷(xiāo)。1、票面朝上，從左到右，從上至下，成階梯狀，票據(jù)的金額、日期不得被遮蓋。2、票據(jù)粘貼不得超越粘貼單四周，可多張使用粘貼單。第八十八條填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)須字跡工整、清晰可辨、內(nèi)容完整（報(bào)銷(xiāo)日期、計(jì)算準(zhǔn)確。第二十三章授權(quán)審批第八十九條HYPERLINK\l"br14"各部門(mén)的費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)除HYPERLINK\l"br14"第九十六條HYPERLINK\l"br14"規(guī)定之情形外，日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)部門(mén)一級(jí)的審批權(quán)只能由部門(mén)負(fù)責(zé)人行使。第九十條部門(mén)負(fù)責(zé)人授權(quán)審批需經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)同意并抄報(bào)計(jì)劃財(cái)務(wù)部備案后方可生效。授權(quán)期限最長(zhǎng)未能超過(guò)一年，且須明確指定被授權(quán)人。第二十四章報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)監(jiān)控與預(yù)算額度監(jiān)控第九十一條內(nèi)開(kāi)支所有費(fèi)用。第九十二條各審批人須在預(yù)算額度及報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)審批所有費(fèi)用。第二十五章罰則第九十三條第九十四條設(shè)立“小金庫(kù)”是一種嚴(yán)重的違規(guī)違紀(jì)行為，嚴(yán)禁各部門(mén)設(shè)立小金庫(kù)“小金庫(kù)13/1