工程項目建設實施階段投資限制工作標準為加強工程中心建設項目的投資管理工作，結(jié)合公司的實際狀況，對工程項目建設實施階段的造價管理與投資限制提出具體實施看法及工作標準，供各項目部執(zhí)行：建立工程項目造價管理與限制臺帳的要求1.1、工程項目進入建設實施階段時，項目部應剛好建立工程造價管理與限制臺帳，并結(jié)合工程進展狀況，實行有效措施按旬、月照實反映工程造價變更狀況以便加強對工程項目的造價跟蹤管理和投資限制。1.2、《工程中心工程項目建設實施階段造價管理與限制臺帳總表》，以下簡稱“臺帳總表”。項目部應將合同標段內(nèi)各專業(yè)工程施工發(fā)包、施工單位、工程預算總價、招標限制價、中標總價、工程量清單核對增減造價、工程簽證與設計變更增減造價、履行保函、低價中標風險金到期時間等管理過程的真實數(shù)據(jù)進行匯總。1.3、《工程中心工程項目建設實施階段造價管理與限制臺帳附表》，以下簡稱“臺帳附表”，需對應臺帳總表設置，臺帳附表括號內(nèi)應注明專業(yè)工程名稱。各專業(yè)工程施工過程發(fā)生的工程簽證與工程設計變更應按規(guī)定程序剛好審查批準所發(fā)生的增減造價等，要逐條記錄在臺帳附表中。1.4、“臺帳總表和臺帳附表”每季度最終月份25日之前匯總，并送工程中心綜合組資料員備案，工程中心每半年組織一次工程造價管理與限制臺帳的檢查工作。2、工程變更和工程施工簽證管理與限制要求2.1設計變更及現(xiàn)場簽證要嚴格執(zhí)行以下原則：2.1.1權(quán)力限制原則：公司及中心對設計變更及現(xiàn)場簽證管理實行嚴格的權(quán)限規(guī)定，不在權(quán)限范圍之內(nèi)的簽字一律無效，如對公司造成損失，追究越權(quán)簽字人的責任。2.1.2時間限制原則：公司及中心對設計變更及現(xiàn)場簽證及其結(jié)算實行嚴格的時間限制，禁止事后補辦。2.1.3一單一算原則：一個設計變更及現(xiàn)場簽證單應編制一份結(jié)算單，且對應一個工程合同。2.1.4一月一清原則：每月15日前，項目部、承包單位應就截止上月末已完工且手續(xù)完備的設計變更及現(xiàn)場簽證，核清造價并簽字確認，交部門領(lǐng)導復核。2.1.5完工確認原則：設計變更及現(xiàn)場簽證完工后，項目部現(xiàn)場工程師和監(jiān)理工程師必需在完工后5日內(nèi)簽字確認，如屬隱藏工程，必需在其覆蓋之前簽字確認。2.1.6原件結(jié)算原則：設計變更及現(xiàn)場簽證的結(jié)算必須要有齊備的、有效的原件作為結(jié)算的依據(jù)。2.1.7多級審核原則：設計變更及現(xiàn)場簽證的造價結(jié)算至少要經(jīng)過二級以上的審核。2.1.8標準表格原則：全部的設計變更及現(xiàn)場簽證單都必需運用公司及中心規(guī)定的標準表格。2.2設計變更的內(nèi)容及格式、流程要求2.2.1設計變更是對設計內(nèi)容進行修改、完善、優(yōu)化，一般須要設計單位的簽字、蓋章，或者發(fā)包單位的有關(guān)職能部門（技術(shù)中心總工辦）代簽。2.2.2設計變更的主要類型：由于設計單位的施工圖出現(xiàn)錯、漏、碰、缺等狀況，而導致做法變動、材料代換或其他變更事項；由于技術(shù)中心變更建設標準、結(jié)構(gòu)功能、運用功能、增減工程內(nèi)容，而導致做法變動、材料代換或其他變更事項；由于工程中心、項目部、監(jiān)理單位、承包單位采納新工藝、新材料或其他技術(shù)措施等，而導致做法變動、材料代換或其他變更事項；由于營銷企劃中心、客戶服務中心、業(yè)主要求提出變更，而導致做法變更、材料代換或其他變更事項。◆施工方依據(jù)施工條件變更實際狀況，依據(jù)工程聯(lián)系單提出變更申請，經(jīng)審批確認后導致的變更。2.2.3全部設計變更必需運用公司及中心規(guī)定的標準表格（見附件），并明確以下內(nèi)容：編號、工程名稱、發(fā)生的時間、發(fā)生的部位或范圍、變更的內(nèi)容做法及緣由說明、增加的工程量、削減的工程量、相關(guān)圖紙說明。2.2.4項目部接到技術(shù)中心下發(fā)的設計變更后，經(jīng)辦人員應按規(guī)定格式填寫《設計變更審批單》作內(nèi)部審批、結(jié)算用，設計院的文件作為附件。2.2.5全部設計變更只有在《設計變更審批單》簽字蓋章齊全后才能生效。項目部以書面聯(lián)系單形式附生效的設計變更下發(fā)監(jiān)理單位，監(jiān)理單位以建立指令形式下發(fā)承包單位實施。2.2.6建設單位自行提出的設計變更是否須要設計院蓋章簽字，視具體狀況而定，假如無須設計單位確認，則由建設單位相關(guān)職能部門簽字蓋章確認。2.2.7建設單位、承包單位均應對設計變更單進行編號(可按歸屬合同連續(xù)編號，總承包合同還應分專業(yè)連續(xù)編號)，并整理歸檔、妥當保存；雙方都應設置設計變更、現(xiàn)場簽證事項的單據(jù)收發(fā)記錄臺賬，即交付對方單據(jù)時要求對方簽收，接受方不得拒簽。2.2.8承包方依據(jù)招標書、投標書及施工合同等相關(guān)規(guī)定，收到監(jiān)理指令實施完成后14天之內(nèi)，依據(jù)監(jiān)理方的要求提出變更后合理價款。對工程變更核減工程價款，若施工方不主動提出來，監(jiān)理方和業(yè)主方應剛好予以審查核減。項目部應要求監(jiān)理方必需結(jié)合招標書供應的工程量以及工程量清單計算記錄，依據(jù)招標書、投標書、施工合同等相關(guān)規(guī)定對應變更單價進行分析，提出變更審核看法報業(yè)主審批。項目部在收到監(jiān)理單位審核看法后剛好完成工程變更費用審批工作，并報中心綜合組審核完畢后由監(jiān)理方負責反饋施工方取得確認后，由業(yè)主方、監(jiān)理方、施工方各保存一份，作為工程竣工結(jié)算的依據(jù)。若施工方不同意工程變更價款的審查批準看法，監(jiān)理方（工程師）應提出暫定看法，交由建設單位會同監(jiān)理、施工三方協(xié)商解決，若未能達成一樣看法，由工程造價管理部門裁定或通過調(diào)解仲裁起訴等法律途徑解決處理。2.3.現(xiàn)場簽證的內(nèi)容、格式及流程要求2.3.1現(xiàn)場簽證是指對施工管理中發(fā)生的零星事務的確認，例如：因設計變更引起的拆除、地下障礙的清除遷移、現(xiàn)場簡易通道的搭建、臨時用工等。2.3.2現(xiàn)場簽證的主要類型：因設計變更導致已施工的部位須要拆除（需注明設計變更編號）；施工過程中出現(xiàn)的未包含在合同中的各種技術(shù)措施處理；在施工過程中，由于施工條件變更、地下狀況（土質(zhì)、地下水、構(gòu)筑物及管線等）變更，導致工程量增減，材料代換或其他變更事項；發(fā)包單位在施工合同之外，托付承包單位施工的2萬元以內(nèi)的零星工程；合同規(guī)定需實測工程量的工作項目；紅線外施工道路的修補。2.3.3全部的現(xiàn)場簽證單都必需運用公司規(guī)定的標準表格（見附件），并明確以下內(nèi)容：編號、工程名稱、發(fā)生的時間、發(fā)生的部位或范圍、變更簽證的內(nèi)容做法及緣由說明、增加的工程量、削減的工程量、相關(guān)圖紙說明。2.3.4關(guān)于臨時用工的簽證事項，雙方應在施工簽證單上洽商確定以下問題：工作內(nèi)容及工作量、工日、工日單價（如屬綜合單價，則包含間接費、管理費和利潤，并明確是否包含稅金）。2.3.5全部現(xiàn)場簽證只有在《工程經(jīng)濟簽證審批單》簽字蓋章后才能生效，承包單位也應加蓋有效印章。2.3.6建設單位、承包單位均應對施工簽證單及《工程經(jīng)濟簽證審批單》進行編號(可按歸屬合同連續(xù)編號，總承包合同還應分專業(yè)連續(xù)編號)，并整理歸檔、妥當保存；雙方都應設置現(xiàn)場簽證事項的單據(jù)收發(fā)交付記錄，即交付對方單據(jù)時要求對方簽收，接受方不得拒簽。2.3.7項目部應要求監(jiān)理工程師在簽證前必需仔細核對簽證工程的施工時間、工作內(nèi)容、發(fā)生緣由、發(fā)生的工程量、工日數(shù)、機械臺班數(shù)以及簽證所發(fā)生的費用應由何方負擔等。特殊是對發(fā)生的緣由以及責任單位的交代應具體、明白。2.3.8對于措詞模糊簡單引起歧義的簽證，項目部現(xiàn)場工程師在簽署時應征求綜合組審核人員看法，以避開用詞不準在結(jié)算時造成經(jīng)濟糾紛。2.3.9簽證內(nèi)容完成后，項目部工程師應要求監(jiān)理單位避開簽署類似“狀況屬實”或“工程量屬實”等模糊性內(nèi)容，而必需實度實量后簽字確認完成或未完成的事實或者工程量、材料材質(zhì)和規(guī)格、工日數(shù)、機械臺班等。原則上監(jiān)理工程師不應干脆在簽證上簽認有關(guān)單價或總價。2.3.10假如簽證單附有交工圖紙，則項目部應要求監(jiān)理工程師審核圖紙是否與實際施工結(jié)果相符，并在圖紙上簽字確認，此時可以不對工程量進行確認，由綜合組依據(jù)圖紙核算工程量。2.3.11項目經(jīng)理對簽證單上干脆簽定的工程量的精確性負責。2.3.12如簽證單涉及到隱藏施工、金額、工日、機械臺班及其它事后不行復核的項目時，則應由項目部工程師、監(jiān)理工程師及綜合組審核人員共同現(xiàn)場認定。工程施工過程中，如出現(xiàn)不確定但可能引起費用索賠的工程量，施工方可在事務發(fā)生后24小時內(nèi)提出施工備忘錄，對發(fā)生的項目及工程量應進行具體記錄。項目部應要求監(jiān)理方在收到施工備忘錄24小時內(nèi)，會同項目部工程師、施工方對申報項目及工程量進行審查并確認。施工備忘錄和工程簽證單等相關(guān)技術(shù)資料，作為工程費用編制和工程結(jié)算審核依據(jù)。經(jīng)監(jiān)理方、業(yè)主方審批后，由業(yè)主方、監(jiān)理方、施工方各保存一份。若施工方不同意工程簽證索賠審核看法，監(jiān)理方應提出暫定看法，交由業(yè)主方會同監(jiān)理、施工三方協(xié)商解決，若未能達成一樣看法，由工程造價管理部門裁定或通過調(diào)解仲裁起訴等法律途徑解決處理。3、工程合同計量、支付的規(guī)定與實施要求合同的計量、支付必需按相應的合同所規(guī)定的限制節(jié)點及合同規(guī)定的計量、支付原則進行。項目部人員必需熟識通曉招標文件及施工合同的相應條款。3.1清單價內(nèi)項目的計量滿意合同計量、支付條件的，清單內(nèi)項目的費用按實計量。3.2清單價外項目的計量單價合同：實際發(fā)生的工程量與合同暫定工程量的差額（非變更緣由），由承包商供應計算依據(jù)，監(jiān)理工程師按合同原則和本《細則》審核，業(yè)主批準后并入清單外合同工程量，套用工程量清單的相應單價進行正常的計量。變更、簽證：按本《細則》的有關(guān)規(guī)定進行審批，批準后納入清單外工程量，按進度的實際發(fā)生進行計量，納入發(fā)生當期的計量申請。合同中約定可以調(diào)整單價的項目：當合同約定可以調(diào)整單價的事務出現(xiàn)，如：各種業(yè)主選購 供應的設備材料價格發(fā)生變更，按該事務實際影響的時段范圍進行計量，納入發(fā)生當期的計量申請表。計量支付的時段劃分◆計量支付按月、季、年、竣工驗收、缺陷責任證書（移交）等不同階段，或者依據(jù)合同規(guī)定采納典型時點的形象工程（如：基礎工程完成、主體結(jié)構(gòu)完成、裝修完成、某單項工程完成，機電設備選購 與安裝的典型時點形象進度），作為計量支付的規(guī)定時段。◆月、季、年等應以公歷為準，計量支付應以相應的時段完成的工程數(shù)量、項目進行，每月的25日作為截止日?！舯O(jiān)理工程師的監(jiān)理服務費按合同規(guī)定的時段進行計量。3.3不予計量的規(guī)定計量應依據(jù)合同規(guī)定進行，下列狀況不予計量：無開工報告或開工報告未經(jīng)批準；無計量資料或計量資料不全；因施工錯誤而增加的工程量；工程項目、計量單位、單價、費率與投標文件不符；隱藏工程未經(jīng)監(jiān)理工程師檢查簽證；各分部分項工程無質(zhì)量檢查合格證，或須反工、待處理；合價包干項目超出工程量清單合價總額；未按有關(guān)質(zhì)量檢查管理方法進行檢查，未填寫相應質(zhì)量檢查證；成品、半成品、器材等缺少應有的試驗鑒定資料或合格證；材料未按規(guī)定試驗，并未獲得監(jiān)理工程師批準；變更及費用未按規(guī)定辦理手續(xù)，或變更的費用未獲批準；施工現(xiàn)場的原材料不在計量支付的范圍，比如：鋼筋、水泥等；未完成完整施工工序的項目不予計量支付，比如：加工成型的鋼筋，但未按圖紙指定的部位完成幫扎工序。3.4合同的支付依據(jù)合同的約定，在計量確認的累計應付款金額的額度內(nèi)，承包商向業(yè)主提出付款申請。業(yè)主依據(jù)合同約定，在扣除按合同各條款應扣除的預付款、保留金等費用后，在約定的時限內(nèi)支付給承包商。項目部在支付工程款時應留意工程余款與未完工程內(nèi)容的對應匹配關(guān)系，并嚴格執(zhí)行合同約定的資金三方監(jiān)管規(guī)定，保證款項平安性。項目部應親密留意承包商履約保函及低價風險金的到期時間，以保證項目投資平安。4，協(xié)作工程預、結(jié)算工作的規(guī)定與實施要求4.1工作職責工程中心綜合組為工程預、決算審核的責任部門，負責本公司建設項目工程預、決算的初審或終審工作，統(tǒng)一出具工程預、結(jié)算初審或終審結(jié)論書。工程預、決算審核結(jié)論書是明確項目投資額，調(diào)整項目投資安排，簽定工程合同，辦理工程撥款和竣工工程結(jié)算，實施工程建設資金管理和監(jiān)督的依據(jù)。工程結(jié)算審核結(jié)論書是辦理工程投資尾款清算、項目投資財務決算、項目交付運用的依據(jù)。項目部應主動協(xié)作、參加工程預、決算工作并負相應責任。4．2工作程序工程預算審核工作程序工程預算審核流程a)工程造價在10萬元以內(nèi)的工程項目，施工圖預算由本公司確定，其審核審批流程如下：工程中心工程部門提出預算審核申請（應有部門經(jīng)理簽認，加蓋部門印章）→工程中心綜合組簽收、審核→工程中心綜合組出具審核結(jié)論書→工程中心負責人審批→分管領(lǐng)導審批→總經(jīng)理審批→董事長審批。b)工程預算造價在10萬元以上的工程建設項目，審核審批流程如下：工程中心工程部門提出預算審核申請（應有部門經(jīng)理簽認，加蓋部門印章）→工程中心綜合組簽收、審核→工程中心綜合組出具審核結(jié)論書→工程中心負責人審批→分管領(lǐng)導審批→總經(jīng)理審批→董事長審批→報送總公司財務部審核→總公司財務部出具審核看法書。項目部工程預算報審資料內(nèi)容、要求有關(guān)部門手續(xù)部分：（1）審核申請聯(lián)系單（2）有關(guān)會議紀要（3）有關(guān)部門立項手續(xù)、批文。預算資料：預算書（原件）完整的預算書應包括如下的內(nèi)容：①封面：蓋有編制單位公章，編制人簽字及其造價師或預算員證號；②編制說明：工程的實施內(nèi)容，套用的定額，計取的費率和市場價及其他有關(guān)說明；③工程預算④工程量計算書。（2）其他與預算審查有關(guān)的文件資料。（3）若為預算代決算項目還須供應合同或托付書或會議紀要等規(guī)定計價依據(jù)、決算方法等內(nèi)容的資料。（4）項目部需照實填寫《工程預算審核申請表》，對所報工程的資料、現(xiàn)場勘察狀況做具體描述，并報送工程部經(jīng)理、分管領(lǐng)導審批。圖紙（原件）蓋有設計單位設計圖章的建設工程施工圖。4.2．2工程結(jié)算審核工程結(jié)算審核流程a)工程結(jié)算造價在10萬元以內(nèi)的工程項目，審核流程如下：施工單位提出申請→監(jiān)理工程師審核→總監(jiān)審核→工程部項目組審核→工程竣工檔案歸檔（需出具房地產(chǎn)公司檔案館檔案歸檔合格確認書方可結(jié)算）→工程中心綜合組簽收、審核→施工單位核對、確認→工程中心綜合組出具審核結(jié)論書→工程中心負責人審批→分管領(lǐng)導審批→總經(jīng)理審批→董事長審批。b)工程結(jié)算造價在10萬元以上的工程項目，審核流程如下：施工單位提出申請→監(jiān)理工程師審核→總監(jiān)審核(提出審核報告)→工程部項目部審核→工程竣工檔案歸檔（需出具房地產(chǎn)公司檔案館檔案歸檔合格確認書方可結(jié)算）→工程中心綜合組簽收、審核→施工單位核對、確認→工程中心綜合組出具審核結(jié)論書→工程中心負責人審批→分管領(lǐng)導審批→總經(jīng)理審批→董事長審批→報送總公司財務部審核→投總財務部出具審核看法書。項目部工程結(jié)算報審資料內(nèi)容、要求a)結(jié)算報審資料內(nèi)容（詳見附件一海投工程結(jié)算報審表）施工單位確定依據(jù)（有關(guān)部門