新疆國統(tǒng)管道股份有限公司新疆國統(tǒng)管道股份有限公司審計報告及財務(wù)報表司資產(chǎn)負債表潤表司現(xiàn)金流量表和母公司所有者權(quán)益變動表頁次7-8新疆國統(tǒng)管道股份有限公司全體股東：我們審計了新疆國統(tǒng)管道股份有限公司(以下簡稱國統(tǒng)股份)財?shù)挠媹蟾娴摹白詴嫀煂ω攧?wù)報表審計的責(zé)任”部分進一步闡述了我計事項匯總?cè)缦拢菏马椩趯徲嬛惺侨绾螒?yīng)對的(一)營業(yè)收入022年度國統(tǒng)股份確認營業(yè)收會計政策及收入詳見附注三、(二 (三十六)。在管理層為了望而操縱收入險，因此我們行的主(1)了解和評價管理層與收入計和(2)評估管理層對新收入準則合企業(yè)和完整性。(3)結(jié)合收入類型對收入及毛的(4)選取交易樣本，復(fù)核收入銷售合進行對比。(5)結(jié)合應(yīng)收賬款、合同資產(chǎn)(6)就資產(chǎn)負債表日前后記錄(二)流動性風(fēng)險參見財務(wù)報表附注八、(二)流中的短劃實施的審計程序主要包括： 經(jīng)營活假設(shè)與國統(tǒng)融到期債務(wù)劃涉及對國統(tǒng)安排的重大風(fēng)險作為關(guān)史相(2)針對現(xiàn)金流預(yù)測中有關(guān)債情況(3)查閱相關(guān)資料，了解母公國統(tǒng)股份管理層(以下簡稱管理層)對其他信息負責(zé)。其他信息其我們的目標是對財務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致期錯報單獨或匯總起來可能影響財務(wù)報表使用者依據(jù)財務(wù)報表作出(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險，錯誤導(dǎo)致的重大錯報的風(fēng)險。(二)了解與審計相關(guān)的內(nèi)部控制，以設(shè)計恰當(dāng)?shù)膶徲嫵绦颉?三)評價管理層選用會計政策的恰當(dāng)性和作出會計估計及相關(guān)報告日可獲得的信息。然而，(五)評價財務(wù)報表的總體列報(包括披露)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并(六)就國統(tǒng)股份中實體或業(yè)務(wù)活動的財務(wù)信息獲取充分、適當(dāng)意見承擔(dān)全部責(zé)任。事我們還就已遵守與獨立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲他事項，以及相關(guān)的防范措施(如適用)。果合理預(yù)期在審計報告中溝通某事項造成的負面后果超過在公眾利計師事務(wù)所(特殊普通合伙)(項目合伙人)頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司并資產(chǎn)負債表022年12月31日(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)(一),166.87308.70(二).00(三)758.9591.33(四)000.00(五)7624.77備金(六)2.2495(七)(八)91產(chǎn)(九)02,353.83合計資資產(chǎn)(十),918,264.56,290,442.58(十一)599,119.95(十二)(十三)299,934,607.06304,074,329.93(十四)80,759.91217.91(十五)9,678,489.808,688,301.64(十六)82,913,472.3954,590,607.62計2,976,624,713.673,001,378,410.70266,300,825.35010,372,349.32頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司合并資產(chǎn)負債表(續(xù))(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)余額(十七)6,000,000.0065,304.34負債(十八)8,418.002,960,000.00(十九)8,546.090,708.83(二十),690.52702,144.05金融資產(chǎn)款賣證券款銷證券款薪酬(二十一)(二十二)(二十三)91,404.47費及傭金賬款非流動負債(二十四)2,623,903.30債(二十五)4,538,122.353,341,278.72動負債合計2,264,182,529.781,794,968,364.42：備金(二十六)942,405,699.001,024,442,700.00股(二十七)(二十八)44,877,345.1159,770,128.00工薪酬(二十九)(三十)570.97030.93負債(十五)926.73445,168.59負債(三十一)00.0000.00負債合計,329,942.96權(quán)益：(三十二)具股(三十三)6,188,644.536,188,644.53益(三十四),983.66,983.66(三十五),761.74益合計73,617.93229.55益所有者權(quán)益合計70,882.39有者權(quán)益總計,266,300,825.35,010,372,349.32主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司母公司資產(chǎn)負債表(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)186,392.4669.78(一),345,029.57,322,940.96(二)9,272.2637.81(三).8134.65371.95488.56863.79產(chǎn)9,648.8577,122.79合計(四)資資產(chǎn)54,169,940.15146,339,114.67822,511.0210,399,199.8541,734.7141,734.716.596.59計12,207.7312,451,932.93主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司母公司資產(chǎn)負債表(續(xù))(除特別注明外，金額單位均為人民幣元),000.00000,000.0018.00960,000.00598,091.38842.0772.761,006.3254,382.2942,809.7743,563.20.96債236.6403.7083,679.48合計2,201,688,847.751,692,875,009.9343,200,000.0037,800,000.0037,300,678.4246,026,794.65酬5,772,673.315,772,673.313,096,570.973,617,030.93計89,369,922.7093,216,498.892,291,058,770.451,786,091,508.82185,843,228.00185,843,228.00459,453,333.37459,453,333.3735,827,983.6635,827,983.66112,428,892.25145,235,879.08權(quán)益合計793,553,437.28826,360,424.11總計12,207.7312,451,932.93主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司2022年度特別注明外，金額單位均為人民幣元)項目附注五本期金額上期金額一、營業(yè)總收入619,989,021.261,150,669,648.83其中：營業(yè)收入(三十六)619,989,021.261,150,669,648.83利息收入已賺保費手續(xù)費及傭金收入二、營業(yè)總成本742,021,567.941,164,115,707.32其中：營業(yè)成本(三十六)500,897,404.77933,900,939.09利息支出手續(xù)費及傭金支出退保金賠付支出凈額提取保險責(zé)任準備金凈額保單紅利支出分保費用稅金及附加(三十七)8,270,433.379,811,956.82銷售費用(三十八)8,508,974.218,062,826.81管理費用(三十九)95,974,995.77105,983,783.52研發(fā)費用(四十)17,016,325.3319,665,659.93財務(wù)費用(四十一)111,353,434.4986,690,541.15其中：利息費用109,396,122.2591,568,408.74利息收入417,924.7911,133,453.60加：其他收益(四十二)3,349,102.881,414,328.09投資收益(損失以“-”號填列)(四十三)54,761,093.74-2,973,762.84其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益匯兌收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)(四十四)-20,152,151.5840,384,946.45資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)(四十五)-3,687,104.78-2,722,133.68資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)(四十六)371,737.85766,894.01三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)-87,389,868.5723,424,213.54加：營業(yè)外收入(四十七)2,436,390.538,860,953.54減：營業(yè)外支出(四十八)19,066,329.3513,279,794.79四、利潤總額(虧損總額以“-”號填列)-104,019,807.3919,005,372.29減：所得稅費用(四十九)2,097,159.924,259,511.08五、凈利潤(凈虧損以“-”號填列)-106,116,967.3114,745,861.21(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1．持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)-106,116,967.3114,745,861.212．終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)(二)按所有權(quán)歸屬分類1．歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“-”號填列)-102,608,321.828,593,765.532．少數(shù)股東損益(凈虧損以“-”號填列)-3,508,645.496,152,095.68六、其他綜合收益的稅后凈額歸屬于母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額(一)不能重分類進損益的其他綜合收益1．重新計量設(shè)定受益計劃變動額2．權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益3．其他權(quán)益工具投資公允價值變動4．企業(yè)自身信用風(fēng)險公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益1．權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益2．其他債權(quán)投資公允價值變動3．金融資產(chǎn)重分類計入其他綜合收益的金額4．其他債權(quán)投資信用減值準備5．現(xiàn)金流量套期儲備6．外幣財務(wù)報表折算差額7．其他歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額七、綜合收益總額-106,116,967.3114,745,861.21歸屬于母公司所有者的綜合收益總額-102,608,321.828,593,765.53歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額-3,508,645.496,152,095.68八、每股收益：(一)基本每股收益(元/股)(五十)-0.55210.0462(二)稀釋每股收益(元/股)(五十)-0.55210.0462杰主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司司利潤表2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)(五),858.90(五),712.53,807.475,089.2100.5092,372.562.695.053,173.347.09270.749.95870.997,420.8197.3502投資收益(損失以“-”號填列)(六)637.73營企業(yè)的投資收益凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)563,891.22資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)70二、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列),996.859.2722.88三、利潤總額(虧損總額以“-”號填列),697.03263,841.98四、凈利潤(凈虧損以“-”號填列),697.03263,841.98(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列),697.03263,841.98(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)后凈額(一)不能重分類進損益的其他綜合收益下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益資公允價值變動身信用風(fēng)險公允價值變動(二)將重分類進損益的其他綜合收益權(quán)投資公允價值變動計入其他綜合收益的金額權(quán)投資信用減值準備算差額,697.03263,841.98主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司并現(xiàn)金流量表2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)額一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量供勞務(wù)收到的現(xiàn)金91,452.28放款項凈增加額的現(xiàn)金資款凈增加額的現(xiàn)金增加額券收到的現(xiàn)金凈額179.53.47的現(xiàn)金(五十一),842.32327,795.90現(xiàn)金流入小計5,073.02736.65、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金16.407,719.79款凈增加額和同業(yè)款項凈增加額同賠付款項的現(xiàn)金增加額續(xù)費及傭金的現(xiàn)金的現(xiàn)金為職工支付的現(xiàn)金費853,985.67153,743.75營活動有關(guān)的現(xiàn)金(五十一)2,022,244.856.77現(xiàn)金流出小計4,277.9779經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額95.05二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量到的現(xiàn)金形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額00.52273.61營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額233.33的現(xiàn)金金流入小計,733.85273.61資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金373,921.74,242.79,551.61加額他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額資活動有關(guān)的現(xiàn)金5.00金流出小計373,921.7440投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額7,135.79三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量85.0085.00現(xiàn)金3,000.001,915,304.34的現(xiàn)金(五十一)6,000,000.0000,000.00流入小計685.00304.34付的現(xiàn)金7,855,305.3430,000.00或償付利息支付的現(xiàn)金,099.44598,178.33資活動有關(guān)的現(xiàn)金(五十一)3499,240.02流出小計83339.46籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額3,621.83及現(xiàn)金等價物的影響.45五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額(五十二)928.78金及現(xiàn)金等價物余額(五十二)983,222.246,751,228.08六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額(五十二),151.02983,222.24主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司母公司現(xiàn)金流量表2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量到的現(xiàn)金,953,814.8490.70714.44小計務(wù)支付的現(xiàn)金65.64,878.49支付的現(xiàn)金261.77125,704.9174,231.47關(guān)的現(xiàn)金.88,554.56小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,154.01149.73投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量78.7600現(xiàn)金6.97他長期資產(chǎn)收回7.92到的現(xiàn)金凈額計76,466,473.65596,885.00形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付8.455,000,000.0029,881,551.61支付的現(xiàn)金凈額關(guān)的現(xiàn)金計18,845,143.0635,441,600.06資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額57,621,330.59-34,844,715.06三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量563,000,000.00386,000,000.00246,000,000.00322,000,000.00809,000,000.00708,000,000.00的現(xiàn)金423,220,000.00326,530,000.00支付的現(xiàn)金42,933,061.2437,354,622.16關(guān)的現(xiàn)金,147.71,906.67,208.95,528.83活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額41,778,791.05-51,750,528.83物的影響50,943.4530.79現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額50,933,911.08-48,139,024.95等價物余額18,076,397.7866,215,422.73六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額08.86財務(wù)報表的組成部分。主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司合并所有者權(quán)益變動表2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)項目本期金額歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計股本其他權(quán)益工具資本公積股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風(fēng)險準備未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額185,843,228.00456,188,644.5335,827,983.66197,079,373.36874,939,229.55172,645,278.611,047,584,508.16加：會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年年初余額185,843,228.00456,188,644.5335,827,983.66197,079,373.36874,939,229.55172,645,278.611,047,584,508.16三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)-104,465,611.62-104,465,611.6210,148,014.15-114,613,625.77(一)綜合收益總額-102,608,321.82-102,608,321.82-3,508,645.49-106,116,967.31(二)所有者投入和減少資本4,811,685.004,811,685.001．所有者投入的普通股4,811,685.004,811,685.002．其他權(quán)益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額4．其他(三)利潤分配-1,857,289.80-1,857,289.80-4,598,178.33-6,455,468.131．提取盈余公積2．提取一般風(fēng)險準備3．對股東的分配-1,857,289.80-1,857,289.80-4,598,178.33-6,455,468.134．其他(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增股本2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本3．盈余公積彌補虧損4．設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6．其他(五)專項儲備1．本期提取2．本期使用(六)其他-6,852,875.33-6,852,875.33四、本期期末余額185,843,228.00456,188,644.5335,827,983.6692,613,761.74770,473,617.93162,497,264.46932,970,882.39人：李鴻杰主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬0頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司合并所有者權(quán)益變動表(續(xù))2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)項目上期金額歸屬于母公司所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益所有者權(quán)益合計股本其他權(quán)益工具資本公積股其他綜合收益專項儲備盈余公積一般風(fēng)險準備未分配利潤小計優(yōu)先股永續(xù)債其他一、上年年末余額185,843,228.00452,518,175.3531,401,599.46194,769,487.80864,532,490.61173,505,537.431,038,038,028.04加：會計政策變更前期差錯更正同一控制下企業(yè)合并其他二、本年年初余額185,843,228.00452,518,175.3531,401,599.46194,769,487.80864,532,490.61173,505,537.431,038,038,028.04三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)3,670,469.184,426,384.202,309,885.5610,406,738.94-860,258.829,546,480.12(一)綜合收益總額8,593,765.538,593,765.536,152,095.6814,745,861.21(二)所有者投入和減少資本3,670,469.183,670,469.18-7,012,354.50-3,341,885.321．所有者投入的普通股2．其他權(quán)益工具持有者投入資本3．股份支付計入所有者權(quán)益的金額4．其他3,670,469.183,670,469.18-7,012,354.50-3,341,885.32(三)利潤分配4,426,384.20-6,283,879.97-1,857,495.77-1,857,495.771．提取盈余公積4,426,384.20-4,426,384.202．提取一般風(fēng)險準備3．對股東的分配-1,857,495.77-1,857,495.77-1,857,495.774．其他(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1．資本公積轉(zhuǎn)增股本2．盈余公積轉(zhuǎn)增股本3．盈余公積彌補虧損4．設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益5．其他綜合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益6．其他(五)專項儲備1．本期提取2．本期使用(六)其他四、本期期末余額185,843,228.00456,188,644.5335,827,983.66197,079,373.36874,939,229.55172,645,278.611,047,584,508.16計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬1頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司母公司所有者權(quán)益變動表2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)額益工具合收益?zhèn)浞e權(quán)益合計股末余額9,453,333.37,983.66策變更初余額9,453,333.37,983.66三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)6,986.836,986.83(一)綜合收益總額9,697.039,697.03(二)所有者投入和減少資本．其他權(quán)益工具持有者投入資本付計入所有者權(quán)益的金額4．其他(三)利潤分配．對股東的分配其他(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)．盈余公積轉(zhuǎn)增股本公積彌補虧損．設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益其他(五)專項儲備．本期使用(六)其他9,453,333.37,983.6653,437.28：李鴻杰主管會計工作負責(zé)人：王出會計機構(gòu)負責(zé)人：李鵬2頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司母公司所有者權(quán)益變動表(續(xù))2022年度(除特別注明外，金額單位均為人民幣元)益工具合收益?zhèn)浞e權(quán)益合計股末余額9,453,333.37,599.4654,077.90策變更初余額9,453,333.37,599.4654,077.90三、本期增減變動金額(減少以“-”號填列)426,384.20,962.01406,346.21(一)綜合收益總額263,841.98263,841.98(二)所有者投入和減少資本．其他權(quán)益工具持有者投入資本付計入所有者權(quán)益的金額4．其他(三)利潤分配426,384.203,879.97426,384.206,384.20．對股東的分配其他(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)．盈余公積轉(zhuǎn)增股本公積彌補虧損．設(shè)定受益計劃變動額結(jié)轉(zhuǎn)留存收益合收益結(jié)轉(zhuǎn)留存收益其他(五)專項儲備．本期使用(六)其他9,453,333.37,983.66財務(wù)報表的組成部分。有限公司第1頁新疆國統(tǒng)管道股份有限公司二○二二年度財務(wù)報表附注除特殊注明外，金額單位均為人民幣元)公司概況新疆國統(tǒng)管道股份有限公司(以下簡稱“公司”或“本公司”)系經(jīng)中華人民共和國對外貿(mào)易經(jīng)濟合作部“資審A字[2001]0047號”批準，由新疆天山建材(集團)有限責(zé)任公司、新疆金建建材有限責(zé)任公司、傅學(xué)仁、新疆建材設(shè)計研究院(有限公司)(原名為新疆建材工業(yè)設(shè)計院)、西安市通達水泥制品機械設(shè)備有限責(zé)任公司、國統(tǒng)國自治區(qū)工商行政管理局(企業(yè)登記主管機關(guān))核發(fā)的企股新總字第4000886號《企公司增資、股東變更及設(shè)立北京辦事處的批復(fù)》，同意公司申請增加注冊資本人民萬6,000.00萬元。增資后，公司由新疆天山建材(集團)有限責(zé)任公司、國統(tǒng)國際股份有限公司、新疆金建建材有限責(zé)任公司、新疆建材設(shè)計研究院(有限公司)、西安市通達水泥制品機械設(shè)備有限責(zé)任公司、國統(tǒng)國際有限公司、新疆三聯(lián)工程建設(shè)有限責(zé)任公司、傅學(xué)仁、陳虞修、劉啟通、王海、金芳共同出資。22日于向社會非公開增發(fā)1,615.20萬股人民幣普通股，發(fā)行后注冊資本變?yōu)槿f元。)有限公司第2頁有限責(zé)任公司國有股權(quán)無償劃轉(zhuǎn)有關(guān)問題的批復(fù)》(國資產(chǎn)權(quán)[2018]800號)批準，中國中材集團有限公司將其所持有的新疆天山建材(集團)有限責(zé)任公司的50.95%股權(quán)無償轉(zhuǎn)至中國鐵路物資集團有限公司(現(xiàn)更名為中國物流集團有限公司)，無萬李鴻杰金屬材料制造；金屬材料銷售；對外承包工程；建筑材料銷售；塑料制品制造；塑料制品銷售；新材料技術(shù)研發(fā)；工程管理服務(wù)；技術(shù)服務(wù)、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)咨詢、技術(shù)交流、技術(shù)轉(zhuǎn)讓、技術(shù)推廣；化工產(chǎn)品銷售(不含許可類化工產(chǎn)品)；勞務(wù)服務(wù) 合并財務(wù)報表范圍稱稱限公司新疆博峰檢驗測試中心(有限公司)測中材天河(北京)投資有限公司制品有限公司盛管業(yè)有限公司華盛道有限責(zé)任公司中材九龍江投資有限公司龍江鄯石建設(shè)工程有限公司源建材科技有限公司龍源有限公司資有限公司源水務(wù)有限公司國源第3頁稱稱水務(wù)有限公司源平建材有限公司淮平子公司的相關(guān)信息詳見本附注“七、在其他主體中的權(quán)益”。合并范圍變化情況詳見本附注“六、合并范圍的變更”。編制基礎(chǔ)企業(yè)會計準則應(yīng)用指南、企業(yè)會計準則解釋及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計準則”)，以及中國證券監(jiān)督管理委員會《公開發(fā)行證券的公司信息披露編報規(guī)則持續(xù)經(jīng)營以下披露內(nèi)容已涵蓋了本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點制定的具體會計政策和會計估 (十五)固定資產(chǎn)”、“三、(十八)無形資產(chǎn)”、“三、(二十四)收入”。(一)遵循企業(yè)會計準則的聲明(二)會計期間營業(yè)周期有限公司第4頁(四)記賬本位幣用人民幣為記賬本位幣。(五)同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法同一控制下企業(yè)合并：合并方在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債(包括最終控制方收購被合并方而形成的商譽)，按照合并日被合并方資產(chǎn)、負債在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值為基礎(chǔ)計量。在合并中取得的凈資產(chǎn)賬面價值與支付的合并對價賬面價值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積中的股本溢價，資本公收益。付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價值。合并成本大于合本小在合并中取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產(chǎn)、負債及或有負債在購買日按益性合并財務(wù)報表的編制方法調(diào)整。第5頁(1)增加子公司或業(yè)務(wù)方開始控制時點起一直存在。(2)處置子公司理方法處置子公司第6頁時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。(3)購買子公司少數(shù)股權(quán)因購買少數(shù)股權(quán)新取得的長期股權(quán)投資與按照新增持股比例計算應(yīng)享有子公(4)不喪失控制權(quán)的情況下部分處置對子公司的股權(quán)投資處置價款與處置長期股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)(七)合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法共同經(jīng)營，是指合營方享有該安排相關(guān)資產(chǎn)且承擔(dān)該安排相關(guān)負債的合營安排。本獨所持有的資產(chǎn)，以及按本公司份額確認共同持有的資產(chǎn)；獨所承擔(dān)的負債，以及按本公司份額確認共同承擔(dān)的負債；(3)確認出售本公司享有的共同經(jīng)營產(chǎn)出份額所產(chǎn)生的收入；(4)按本公司份額確認共同經(jīng)營因出售產(chǎn)出所產(chǎn)生的收入；(5)確認單獨所發(fā)生的費用，以及按本公司份額確認共同經(jīng)營發(fā)生的費用?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準本公司持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算有限公司第7頁外幣業(yè)務(wù)采用交易發(fā)生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣，均計入當(dāng)期損益。生日的即期匯率折算。當(dāng)期損益。金融工具融資產(chǎn)、金融負債或權(quán)益工具。動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)和以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期本公司將同時符合下列條件且未被指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期產(chǎn)(債務(wù)工具)：資產(chǎn)為目標；定。有限公司第8頁除上述以攤余成本計量和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融司可以將本應(yīng)分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變1)該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。2)根據(jù)正式書面文件載明的企業(yè)風(fēng)險管理或投資策略，以公允價值為基礎(chǔ)對以此為基礎(chǔ)向關(guān)鍵管理人員報告。3)該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。(1)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)收不包含重大融資成分的應(yīng)收賬款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成實際利率法計算的利息計入當(dāng)期損益。(2)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)包括應(yīng)收有限公司第9頁(3)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(權(quán)益工具)包括其他入當(dāng)期損益。(4)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(5)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債差額計入當(dāng)期損益。(6)以攤余成本計量的金融負債金額。實際利率法計算的利息計入當(dāng)期損益。，將支付的對價與該金融負債賬面價值之間的差額計入當(dāng)期損益。條件之一時，本公司終止確認金融資產(chǎn)：有限公司第10頁也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾控制。資產(chǎn)。(1)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；(2)因轉(zhuǎn)移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。(1)終止確認部分的賬面價值；(2)終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額對應(yīng)終止確認部分的金額(涉及轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)(債務(wù)工具)的情形)之和。將修改條款后的金融負債確認為一項新金融負債。金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債賬面價值與支付對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負債)之間的差額，計入當(dāng)期損益。有限公司第11頁價值與支付的對價(包括轉(zhuǎn)出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)的新金融負債)之間。況下，才使用不可觀察輸入值。計。用風(fēng)險自初始確認后并未顯著增加，本公司按照相當(dāng)于該金融工具未來12。本公司通過比較金融工具在資產(chǎn)負債表日發(fā)生違約的風(fēng)險與在初始確認日發(fā)。確認后并未顯著增加。有限公司第12頁對于由《企業(yè)會計準則第14號——收入》(2017)規(guī)范的交易形成的應(yīng)收款項損失的金額計量其損失準備。(十一)存貨品、在產(chǎn)品、發(fā)出商品等。發(fā)生的支出。入當(dāng)期損益。有限公司第13頁盤存制。(1)低值易耗品采用一次轉(zhuǎn)銷法；(2)包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法。(十二)合同資產(chǎn)本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負債表中列示合同資產(chǎn)或合同負債。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)而有權(quán)收取對價的權(quán)利 收取對價的權(quán)利作為應(yīng)收款項單獨列示。持有待售主要通過出售(包括具有商業(yè)實質(zhì)的非貨幣性資產(chǎn)交換)而非持續(xù)使用一項非流動將同時滿足下列條件的非流動資產(chǎn)或處置組劃分為持有待售類別：在當(dāng)前狀況下即可立即出售； 承諾，預(yù)計出售將在一年內(nèi)完成。有關(guān)規(guī)定要求本公司相關(guān)權(quán)力機構(gòu)或者監(jiān)管部門批出售的，已經(jīng)獲得批準。劃分為持有待售的非流動資產(chǎn)(不包括金融資產(chǎn)、遞延所得稅資產(chǎn)、職工薪酬形成的資產(chǎn))或處置組，其賬面價值高于公允價值減去出售費用后的凈額的，賬面價值減記至公允價值減去出售費用后的凈額，減記的金額確認為資產(chǎn)減值損失，計入當(dāng)，同時計提持有待售資產(chǎn)減值準備。(十四)長期股權(quán)投資有限公司第14頁營企業(yè)。營企業(yè)。(1)企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為權(quán)投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差(2)通過企業(yè)合并以外的其他方式取得的長期股權(quán)投資資為(1)成本法核算的長期股權(quán)投資有限公司第15頁(2)權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資。期股權(quán)投資的賬面價值以及其他實質(zhì)上構(gòu)成對合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)凈投資的(3)長期股權(quán)投資的處置法核算確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)或負債相同。入當(dāng)期損益。有限公司第16頁資單位控制權(quán)之前確認的其他綜合收益采用與被投資單位直接處置相關(guān)資產(chǎn)全部結(jié)轉(zhuǎn)。喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與所處置的股權(quán)對應(yīng)得長期股權(quán)投資賬面價)固定資產(chǎn)會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認：(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。固定資產(chǎn)按成本(并考慮預(yù)計棄置費用因素的影響)進行初始計量。他后續(xù)支出于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)有限公司第17頁折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)物法0-304.85設(shè)備法.75-9.70備法-6法法法5.75-9.50后的金額計入當(dāng)期損益。(十六)在建工程在建工程按實際發(fā)生的成本計量。實際成本包括建筑成本、安裝成本、符合資本化條件的借款費用以及其他為使在建工程達到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出。(十七)借款費用者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)?；钠陂g不包括在內(nèi)。用同時滿足下列條件時開始資本化：出已經(jīng)發(fā)生，資產(chǎn)支出包括為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資的支出；(2)借款費用已經(jīng)發(fā)生；(3)為使資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已有限公司第18頁動重新開始后借款費用繼續(xù)資本化。額。支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化實際利率計算確定。形資產(chǎn)(1)公司取得無形資產(chǎn)時按成本進行初始計量；(2)后續(xù)計量有限公司第19頁預(yù)計使用壽命(年)方法權(quán)限權(quán)階段支出。階段。完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；品能夠可靠地計量。(十九)長期資產(chǎn)減值有限公司第20頁期資產(chǎn)，于資產(chǎn)負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失?？墒栈亟痤~為資產(chǎn)的公允價值減去處置費用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準備按單項資產(chǎn)為基礎(chǔ)計算并確認，如果難以對單項資產(chǎn)的可收回金額進行估計的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)對于因企業(yè)合并形成的商譽、使用壽命不確定的無形資產(chǎn)、尚未達到可使用狀態(tài)的本公司進行商譽減值測試，對于因企業(yè)合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組；難以分攤至相關(guān)的資產(chǎn)組的，將其分攤至相關(guān)受在對包含商譽的相關(guān)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試時，如與商譽相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行然后對包含商譽的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試，比較其賬面價值與可收回金額，如可收回金額低于賬面價值的，減值損失金額首先抵減分攤至資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中商譽的賬面價值，再根據(jù)資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合中除商譽之外的其他各項其他各項資產(chǎn)的賬面價值。(二十)長期待攤費用長期待攤費用為已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負擔(dān)的分攤期限在一年以上的各項(二十一)合同負債本公司根據(jù)履行履約義務(wù)與客戶付款之間的關(guān)系在資產(chǎn)負債表中列示合同資產(chǎn)或合同負債。本公司已收或應(yīng)收客戶對價而應(yīng)向客戶轉(zhuǎn)讓商品或提供服務(wù)的義務(wù)列示為債。同一合同下的合同資產(chǎn)和合同負債以凈額列示。(二十二)職工薪酬有限公司第21頁入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。(二十三)預(yù)計負債(1)該義務(wù)是本公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；(2)履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出本公司；(3)該義務(wù)的金額能夠可靠地計量。最佳估計數(shù)進行初始計量。在確定最佳估計數(shù)時，綜合考慮與或有事項有關(guān)的風(fēng)險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對于貨幣時間價值影響重大的，通過對相關(guān)未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定所需支出存在一個連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計第22頁清償預(yù)計負債所需支出全部或部分預(yù)期由第三方補償?shù)?，補償金額在基本確定能夠負債的賬面價值。本公司在資產(chǎn)負債表日對預(yù)計負債的賬面價值進行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(二十四)收入易價格計量收入。司以不超過在相關(guān)不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發(fā)生重大轉(zhuǎn)回照假定客戶在取得商品或服務(wù)控制權(quán)時即以現(xiàn)金支付的應(yīng)付金額確定交易價額。義務(wù)：?客戶在本公司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經(jīng)濟利益。?客戶能夠控制本公司履約過程中在建的商品。不可替代用途，且本公司在整個合同至今已完成的履約部分收取款項。有限公司第23頁權(quán)利，即客戶就該商品或服務(wù)負有現(xiàn)給客戶，即客戶已擁有該商品的法定險和報酬轉(zhuǎn)移給客戶，即客戶已取得?客戶已接受該商品或服務(wù)等。(1)銷售商品收入銷售收入須同時滿足下列具體標準：主聘請的工程監(jiān)理公司現(xiàn)場質(zhì)量驗收；④業(yè)主內(nèi)部工程管理部門和合同管理部門對上述已現(xiàn)場驗收并接收的PCCP(2)PPP項目收入(二十五)合同成本本公司為履行合同而發(fā)生的成本，不屬于存貨、固定資產(chǎn)或無形資產(chǎn)等相關(guān)準則規(guī)該成本與一份當(dāng)前或預(yù)期取得的合同直接相關(guān)。該成本增加了本公司未來用于履行履約義務(wù)的資源。本公司為取得合同發(fā)生的增量成本預(yù)期能夠收回的，作為合同取得成本確認為一項有限公司第24頁與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)采用與該資產(chǎn)相關(guān)的商品或服務(wù)收入確認相同的基礎(chǔ)進行攤銷；但是對于合同取得成本攤銷期限未超過一年的，本公司在發(fā)生時將其計入當(dāng)期與合同成本有關(guān)的資產(chǎn)，其賬面價值高于下列兩項的差額的，本公司對超出部分計提減值準備，并確認為資產(chǎn)減值損失：。以前期間減值的因素之后發(fā)生變化，使得前述差額高于該資產(chǎn)賬面價值的，本公司轉(zhuǎn)回原已計提的減值準備，并計入當(dāng)期損益，但轉(zhuǎn)回后的資產(chǎn)賬面價值不超過假定值準備情況下該資產(chǎn)在轉(zhuǎn)回日的賬面價值。(二十六)政府補助。件并且能夠收到時，予以確認。遞延收益，并在確認相關(guān)成本費用或損失的期間，計入當(dāng)期損益(與本)或沖減相關(guān)成本費用或損失。有限公司第25頁 貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優(yōu)惠利率向本公(2)財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應(yīng)的貼息沖減相關(guān)借(二十七)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債權(quán)益(包括其益。遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債根據(jù)資產(chǎn)和負債的計稅基礎(chǔ)與其賬面價值的差額)計算確認。對于可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產(chǎn)，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限。對于能夠結(jié)轉(zhuǎn)以后年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應(yīng)納稅所得額為限，確遞延所得稅資產(chǎn)。所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債的特殊情況包括：不影響會計利潤和應(yīng)納稅所得額(或可抵扣虧損)的交對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控制該暫時性差異轉(zhuǎn)回的時間且該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能不會轉(zhuǎn)回。對與子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時性差異，當(dāng)該暫時性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣資產(chǎn)負債表日，對于遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，根據(jù)稅法規(guī)定，按照預(yù)期負債期間的適用稅率計量。資產(chǎn)負債表日，本公司對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復(fù)核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得予以轉(zhuǎn)回。當(dāng)擁有以凈額結(jié)算的法定權(quán)利，且意圖以凈額結(jié)算或取得資產(chǎn)、清償負債同時進行以抵銷后的凈額列報。有限公司第26頁資產(chǎn)負債表日，遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷后期所得稅負債的法定權(quán)利；?遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負債是與同一稅收征管部門對同一納稅主體征收的所得稅相關(guān)或者是對不同的納稅主體相關(guān)，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產(chǎn)及負債轉(zhuǎn)回的期間內(nèi)，涉及的納稅主體意圖以凈額結(jié)算當(dāng)期所得稅資產(chǎn)和負同時取得資產(chǎn)、清償負債。(二十八)租賃租賃，是指在一定期間內(nèi)，出租人將資產(chǎn)的使用權(quán)讓與承租人以獲取對價的合同。在合同開始日，本公司評估合同是否為租賃或者包含租賃。如果合同中一方讓渡了在一定期間內(nèi)控制一項或多項已識別資產(chǎn)使用的權(quán)利以換取對價，則該合同為租賃合同中同時包含多項單獨租賃的，本公司將合同予以分拆，并分別各項單獨租賃進行會計處理。合同中同時包含租賃和非租賃部分的，承租人和出租人將租賃和非租賃部分進行分拆。對于由新冠肺炎疫情直接引發(fā)的、就現(xiàn)有租賃合同達成的租金減簡化，不評估是否發(fā)生租賃變更，也不重新評估租賃分類：；?綜合考慮定性和定量因素后認定租賃的其他條款和條件無重大變化。(1)使用權(quán)資產(chǎn)資產(chǎn)。使用權(quán)資產(chǎn)按照成本進行初始計量。該成本包括：產(chǎn)所在場地或?qū)⒆赓U資產(chǎn)恢復(fù)有限公司第27頁產(chǎn)在租賃期與租賃資產(chǎn)剩余使用壽命兩者孰短的期間內(nèi)計提折舊。照本附注“三、(十九)長期資產(chǎn)減值”所述原則來確定使用權(quán)資產(chǎn)(2)租賃負債?固定付款額(包括實質(zhì)固定付款額)，存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相租賃期反映出公司將行使終止量借款利率作為折現(xiàn)率。未納入租賃負債計量的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當(dāng)期損益或相關(guān)資值預(yù)計的應(yīng)付金額發(fā)生變動或用于確(3)短期租賃和低價值資產(chǎn)租賃有限公司第28頁相關(guān)的租賃付款額在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)(4)租賃變更使用權(quán)而擴大了租賃范圍；按該合同情況調(diào)整后的金額相(5)新冠肺炎疫情相關(guān)的租金減讓有限公司第29頁(1)經(jīng)營租賃會計處理賃的收款額。(2)融資租賃會計處理按照租賃內(nèi)含利率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和。終止確認和減值按照本附注“三、(十)金融工具”進行會計處投資凈額計量的可變租賃付款額在實際發(fā)生時計入當(dāng)期損益。用權(quán)而擴大了租賃范圍；獨價格按該合同情況調(diào)整后的金額相投資凈額作為租賃資產(chǎn)的賬面價值；有限公司第30頁(3)新冠肺炎疫情相關(guān)的租金減讓的應(yīng)收款項。、(二十四)收入”所述原則評估確定售后租回交易中的(1)作為承租人的金融負債。金融負債的會計處理詳見本附注“三、(十)金融工具”。 (二十九)分部報告本公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度為依據(jù)確定經(jīng)營分部，以經(jīng)營分有限公司第31頁營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。兩個或多個經(jīng)營分部具有相似的經(jīng)濟特征，并終止經(jīng)營終止經(jīng)營是滿足下列條件之一的、能夠單獨區(qū)分的組成部分，且該組成部分已被本歸為持有待售類別：(1)該組成部分代表一項獨立的主要業(yè)務(wù)或一個單獨的主要經(jīng)營地區(qū)；(2)該組成部分是擬對一項獨立的主要業(yè)務(wù)或一個單獨的主要經(jīng)營地區(qū)進行處置的一部分；(3)該組成部分是專為轉(zhuǎn)售而取得的子公司。持續(xù)經(jīng)營損益和終止經(jīng)營損益在利潤表中分別列示。終止經(jīng)營的減值損失和轉(zhuǎn)回金額等經(jīng)營損益及處置損益作為終止經(jīng)營損益列報。對于當(dāng)期列報的終止經(jīng)營，本公司在當(dāng)期財務(wù)報表中，將原來作為持續(xù)經(jīng)營損益列報的信息重新作為可比會計期間損益列報。(三十一)重要會計政策和會計估計的變更(1)執(zhí)行《企業(yè)會計準則解釋第15號》35號，以下簡稱“解釋第15號”)。行銷售的會計處理銷售，應(yīng)當(dāng)進行追溯調(diào)整。該規(guī)定未對本公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。虧損合同的判斷有限公司第32頁該規(guī)定未對本公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。(2)執(zhí)行《關(guān)于適用<新冠肺炎疫情相關(guān)租金減讓會計處理規(guī)定>相關(guān)問題的會計處理規(guī)定>相關(guān)問題的通知》(財會〔2022〕13號)，再次對允許采用限額理規(guī)定》規(guī)范的簡化方法進行會計處理，其他適用條件不變。本公司對適用范圍調(diào)整前符合條件的租賃合同已全部選擇采用簡化方法進行知整。該規(guī)定未對本公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。(3)執(zhí)行《企業(yè)會計準則解釋第16號》31號，以下簡稱“解釋第16號”)。于發(fā)行方分類為權(quán)益工具的金融工具相關(guān)股利的所得稅影響的會計處理目(含其他綜合收益項目)。有限公司第33頁②關(guān)于企業(yè)將以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付修改為以權(quán)益結(jié)算的股份支付的會計處理。該規(guī)定未對本公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果產(chǎn)生重大影響。主要稅種和稅率按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應(yīng)稅勞務(wù)收入為基礎(chǔ)計算當(dāng)期允許抵扣的進項稅額后，差額部分稅計繳繳不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明稱所得稅稅率(%)第34頁稱所得稅稅率(%)驗0(二)稅收優(yōu)惠(1)本公司經(jīng)新疆維吾爾自治區(qū)科學(xué)技術(shù)廳、新疆維吾爾自治區(qū)財政廳、國家稅務(wù)技術(shù)企業(yè)證書(編號GR202265000117)，有效期三年。(2)子公司四川國統(tǒng)經(jīng)四川省科學(xué)技術(shù)廳、四川省財政廳、國家稅務(wù)總局四川省稅務(wù)局聯(lián)合審批，2021年被認定為高新技術(shù)企業(yè)，取得高新技術(shù)企業(yè)證書(編號GR2151002026)，有效期三年；(3)子公司哈爾濱國統(tǒng)經(jīng)黑龍江省科學(xué)技術(shù)廳、黑龍江省財政廳、國家稅務(wù)總局黑(4)子公司卓良新材經(jīng)安徽省科學(xué)技術(shù)廳、安徽省財政廳、國家稅務(wù)總局安徽省稅務(wù)局聯(lián)合審批，2021年被認定為高新技術(shù)企業(yè)，取得高新技術(shù)企業(yè)證書(編號GR2134002370)，有效期三年。根據(jù)科技部、財政部、國家稅務(wù)總局《高新技術(shù)企業(yè)認定管理辦法》和《高新技術(shù)優(yōu)按業(yè)所得稅。根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于實施小微企業(yè)和個體工商戶所得稅優(yōu)實施小微企業(yè)普惠性稅收減免政策的通知》(財稅〔2019〕13號)第二條規(guī)定的優(yōu)有限公司第35頁子公司河北國源根據(jù)《財政部、稅務(wù)總局關(guān)于完善資源綜合利用增值稅的公告：財廠出水、工業(yè)排水(礦井水)、生活污水、垃圾處理廠滲透(濾)液等”項目、5.1三”退政策，選擇適用免征增值稅政策。貨幣資金4.81940.5382,757.43210,021,015.8549,230,086.46,166.87308.70證金165,683.60072,400.00,124.396.397.862.0710,900.00541,698.00021,015.85230,086.46應(yīng)收票據(jù)7,130.00.00第36頁應(yīng)收賬款,213.21,548,823.75854,167.7740.407.87028.3730.73683.96718,245,646.05644,714,941.1654,340,887.1049,214,949.83758.9591.33有限公司第37頁(%)例(%)(%)例(%)備07.0607.0622.9622.96備,238.990.04758.95018.20698,026.8791.33827,352.90380.049476698,026.8781510,919,886.09510,919,886.09449,272,691.74449,272,691.74,646.05758.95214,949.8391.33有限公司第38頁準備：(%)重慶市黃浦建設(shè)(集團)有限公司有限公司1.401.40有限責(zé)任公司,840.84,840.84種業(yè)科技有限責(zé),008.05,008.05司,806.00,806.00限公司有限公司118,332.80118,332.80558,432.49558,432.4907.0607.06準備：計提比例(%)827,352.900.049427.4494,845.256.576942,335.7095585,429.025088.7188,435.6188,435.61510,919,886.09,238.990.04第39頁額銷22.9607.06698,026.872.230.04214,949.832.23設(shè)投資經(jīng)營00否公司否限公司00否有限責(zé)任公司否南岸渠十一560.00否工程集團有否有限公司第40頁917.337.52979,760.00467,586.4724,455,889.50103,130.82應(yīng)收款項融資000.00000.00額48000.0048000.0000,000.0000,000.00有限公司第41頁預(yù)付款項7.949.07.85,297.05上57,793.807624.77)0,000.0044211.702,900.080.00583.68其他應(yīng)收款2.24952.2495應(yīng)收款項(1)按賬齡披露第42頁10,935.4831,042.414,524.5033.7785,054.2989,353.349.8472,000,211.1557,086,997.382.2495有限公司第43頁(2)按壞賬計提方法分類披露(%)例(%)(%)例(%)備備2.962.2495204.722.96170.21.15406,831.0231,191,160.4835160.4831,296,150.937131,296,150.932.247.3895有限公司第44頁準備：(%)有限公司0.000.00集團公司九0.000.00限公司2,329.822,329.820,000.000,000.000,000.000,000.00,409.43,409.43179,505.00179,505.0081,413.9481,413.94準備：計提比例(%)204.722.962,769.99.921224.68,199.45270,818.43654.74160.482.96(3)壞賬準備計提情況第45頁7.38期000.0013,355.5813,355.582.96款項賬面余額變動如下：期10,935.48000.0010,935.48第46頁,891.42,891.42(4)本期計提、轉(zhuǎn)回或收回的壞賬準備情況額回銷000.002.967.38(5)按款項性質(zhì)分類情況88,601.2156.413,526.444.524.32(6)按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款項情況有限公司第47頁程有00.00000.00508,700.00(七)存貨余額跌價準備跌價準備091,706.528.09490,538.43,789.69.66,319.03料13.7532373,748.937.21031,091.72品,263.65197.74,065.91324.92品093.3793,941.39151.98354.45310.254.764.76,162.55496.99有限公司第48頁662.097.2124.92,872.8297.741,582,044.20936,035.6824,138.492,493,941.396.99.81162.55有限公司第49頁合同資產(chǎn)96,844,175.1396,844,175.1381,208,565.9181,208,565.919191其他流動資產(chǎn)稅額1.85596.6702,353.83固定資產(chǎn),918,264.565,290,442.58,918,264.56,290,442.58有限公司第50頁(1)上年年末余額,651.36,532,719.416,293.00,481.80(2)本期增加金額6,031.718.36.317.67.22—購置8.36.317.6735,989.58—在建工程轉(zhuǎn)入(3)本期減少金額46.60.762.7197,991.09—處置或報廢.762.71—其他612.67(4)期末余額,036.47,687,460.961,840.67,874.93(1)上年年末余額124,966,001.31272,693,276.79301.1210,339,342.671,371,155.4223,185,291.32447,934,368.63(2)本期增加金額844.1421,811,578.4068.16207,049.65446,491.788,890,329.2942,715,261.42—計提844.1421,811,578.4068.16207,049.65446,491.788,890,329.2942,715,261.42(3)本期減少金額5,126,509.481,170,737.05441,077.87299,247.682,582,316.699,619,888.77—處置或報廢19441,077.87299,247.682,582,316.694,506,996.43—其他3,942,155.291,170,737.055,112,892.34(4)期末余額93,303.92,029,741.28第51頁(1)上年年末余額.6475(2)本期增加金額7,737.41—計提7,737.41(3)本期減少金額—處置或報廢,358.42—其他(4)期末余額0575.347553,869.09(1)期末賬面價值163,646,130.50169,576,070.021,663,814.86218,100.66956,672.72122,857,475.80458,918,264.56(2)上年年末賬面價值5,833.301.60.83,290,442.58有限公司第52頁049.8869,346.51007.4515.88,791.06184,705.6693,969.07,736.591,152,544.801,116,993.3335,551.47124.790.9218,102.08(1)上年年末余額(2)本期增加金額—購置(3)本期減少金額—處置或報廢(4)期末余額(1)上年年末余額85,291.3285,291.32(2)本期增加金額99—計提99(3)本期減少金額2,316.692,316.69—處置或報廢2,316.692,316.69(4)期末余額93,303.9293,303.92(1)上年年末余額(2)本期增加金額—計提(3)本期減少金額—處置或報廢(4)期末余額有限公司第53頁(1)期末賬面價值(2)上年年末賬面價值因不完全(十一)在建工程余額備備7.707.70柱板房(基建)液槽(基建)青道路施工(基建),242.64,242.64有限公司第54頁額加金額入固入其少7.707.70原池子彩鋼立柱板房(基建)一、二線皂液池、皂液槽(基建)廠區(qū)內(nèi)外瀝青道路施工(基建),242.64,242.64噪房屋及其建筑物74,514.59(十二)使用權(quán)資產(chǎn)(1)上年年末余額6,277.586,277.58(2)本期增加金額—新增租賃—其他(3)本期減少金額6,277.586,277.58—處置6,277.586,277.58—其他(4)期末余額(1)上年年末余額(2)本期增加金額—計提—其他(3)本期減少金額6,277.586,277.58—處置6,277.586,277.58—其他(4)期末余額(1)期末賬面價值有限公司第55頁(2)上年年末賬面價值形資產(chǎn)用權(quán)權(quán)營權(quán)(1)上年年末余額09(2)本期增加金額—其他(3)本期減少金額225.5043,030.22—處置—其他225.5043,030.22(4)期末余額5,238,486.7660,879.91．累計攤銷(1)上年年末余額806,493.52.70464.82(2)本期增加金額,956.00275.477063.35—計提,956.00275.477063.35(3)本期減少金額847.50847.50—處置—其他847.50847.50(4)期末余額21.49287.07026,272.85價值(1)期末賬面價值,816.98831.499,934,607.06(2)上年年末賬面價值,956.00706.0874,329.93(十四)長期待攤費用40.47費5有限公司第56頁75,620.0024,520.2953.83,196.4157.4210,815,913.231,362,684.31753,331.378,699,897.55217.911.3780,759.91(十五)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債異產(chǎn)異產(chǎn)58,607,771.879,678,489.8052,006,517.488,688,301.641.8789.807.484異債異債26.7345,168.5926.7345,168.59488.02597.31956,318.33980,583.66第57頁2022年2023年2024年2025年88,828.8888,828.882026年9.429.422027年258.48.222028年4,047.254,047.252029年12,191,379.5212,191,379.522032年32,155,001.82(十六)其他非流動資產(chǎn)PPP項目投28.4928.4928.4928.496.596.596.596.592,121,812,577.312,121,812,577.312,093,489,712.542,093,489,712.5482,913,472.3982,913,472.3954,590,607.6254,590,607.62短期借款000.0000.00,000.00000,000.00,000,000.00,304.34本公司與中國銀行烏魯木齊分行簽訂《流動資金借款合同》與2020年烏總抵字有限公司第58頁2、子公司卓良新材與桐城農(nóng)村商業(yè)銀行簽訂《流動資金借款合同》、《最高額抵押擔(dān)保，截(十八)應(yīng)付票據(jù)18.00960,000.0018.00960,000.00(十九)應(yīng)付賬款,446.258.76032,684.32962,539.09.7646.09708.83849,909.6224,865,173.52有限公司第59頁544,870.37(二十)合同負債690.5213,648.45690.5202,144.05(二十一)應(yīng)付職工薪酬32888.56計劃8.048.04850.87(1)工資、獎金、津貼和607.22100.33(2)職工福利費.50(3)社會保險費,703.971.051.36生育保,407.948.714.63,162.02.033473.64(4)住房公積金,266.0027,380.8442,215.84(5)工會經(jīng)費和職工教育9,471.227(6)其他短期薪酬第60頁32888.5679.7709.309.749.02(二十二)應(yīng)交稅費279348.6934.356,442.867,249.060.2635520,000.0020,000.00266,669.74202,882.73(二十三)其他應(yīng)付款750,940.05,517.42,404.47有限公司第61頁(1)按款項性質(zhì)列示597,829.21901,499.8214.631.88,178.253.2764.20,543.9027,800,000.0037,061,399.013,084,942.942,808,880.36750,940.05,517.42(2)賬齡超過一年的重要其他應(yīng)付款項新疆天山建材(集團)有限責(zé)任公司000,000.00(二十四)其他流動負債38,122.3578.7238,122.3578.72(二十五)一年內(nèi)到期的非流動負債有限公司第62頁款0.00債款3.305.30623,903.30注：一年內(nèi)到期的長期借款詳見附注五、“(二十六)長期借款”；一年內(nèi)到期的長。(二十六)長期借款.00,700.00000.00200,000.00000.00,699.00額為448,500,000.00元，其中重分類至一年內(nèi)到期的非流動負債項目的金額為第63頁金額為7,000,000.00元，其中重分類至一年內(nèi)到期的非流動負債項目的金額為元。(二十七)租賃負債資費用非流動負債(二十八)長期應(yīng)付款60,000.0060,000.008.00458,612.851.95有限公司第64頁費用39,643.95額態(tài)建設(shè)專項(第二60,000.0060,000.0060,000.0060,000.00處理廠項目總投資。(二十九)預(yù)計負債3.313.318585日。生產(chǎn)結(jié)束后，承包人應(yīng)將建廠用地范圍內(nèi)所有地上、地下建筑物以及設(shè)備等全部拆除并恢復(fù)原土地使用功能，同時提交當(dāng)?shù)卣慕邮兆C明，上述工作所發(fā)生的一切費用由承包人承擔(dān)。公司根據(jù)過往拆遷經(jīng)驗，參考相關(guān)的定額費用，依據(jù)謹慎性原則，對土地使用到期后預(yù)計將發(fā)生土建工程、機器設(shè)備拆遷搬運以及廠區(qū)腐殖棄。寧都縣人民法院民事判決書(2019)贛0730民初2389號判決文件，中材天河需支第65頁訴子公司中材天河，根據(jù)民事判決書(2021)贛07民終39號，中材天河需向欣美起訴子公司中材天河，根據(jù)民事判決書(2021)贛07民終1034號，由中材天河向萬元。(三十)遞延收益30.939670.9730.939670.97項目：額/與收益相關(guān)30.939670.9730.939670.97(三十一)其他非流動負債款0.000.000.000.00第66頁積金并滿足PPP項目協(xié)議關(guān)于維、維修和更新資金安排有關(guān)要求的情況下，除非股東會另有決議，乙方(本公司)可以獲得全部稅后利潤，甲方(政府方)不參與利潤分配。”，因此將政府方投資的8月本公司與龍海市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司(政府方)、湖南省建筑工程集團總公司(施工方)簽訂的《龍海市城市建設(shè)投資開發(fā)有限公司與新算。(三十二)股本本期變動增(+)減(－)股(三十三)資本公積資本溢價(股本溢價),136,868.75,136,868.7551,775.7851,775.78,188,644.53,188,644.53(三十四)盈余公積563.60563.60563.6039,420.0639,420.0639,420.06有限公司第67頁983.66983.66983.66(三十五)未分配利潤分配利潤調(diào)整年初未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+，調(diào)減－)利潤母公司所有者的凈利潤3余公積26,384.20積備股股利761.74(三十六)營業(yè)收入和營業(yè)成本和營業(yè)成本情況952.43,455,342.09,228.9410