信用社(銀行)年度風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)狀況分析報(bào)告***年，全市**信用社系統(tǒng)，以清收盤(pán)活為主線，以資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和保全信貸資產(chǎn)為重點(diǎn)，在防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)等方面做了大量工作，取得了明顯成效。但由于受諸多因素的影響，全市信用社的不良貸款總額較大，占比較高，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)仍舊特別艱難。一、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)狀況至12月底，全市**信用社各項(xiàng)貸款余額為*****萬(wàn)元，其中不良貸款余額****萬(wàn)元，較年初下降****萬(wàn)元；占比為**%，較年初下降*個(gè)百分點(diǎn)。全市**信用社不良貸款占比高于全市各金融機(jī)構(gòu)平均水平*個(gè)百分點(diǎn)，自高到低，列*行、*行之后，居第3位。目前，全市**信用社的不良貸款結(jié)構(gòu)出現(xiàn)了“兩頭小，中間大”現(xiàn)象，即逾期貸款、呆帳貸款占比較小，呆滯貸款占比較大。（一）逾期貸款占比和肯定額均有所下降。12月底，逾期貸款余額***萬(wàn)元，比年初削減*萬(wàn)元；逾期貸款占各項(xiàng)貸款的*%，比年初下降了*個(gè)百分點(diǎn)。逾期貸款的改變狀況是：逾期轉(zhuǎn)入呆滯***萬(wàn)元，清收盤(pán)活***萬(wàn)元，新發(fā)生逾期貸款***萬(wàn)元。（二）呆滯貸款在不良貸款中所占份額較大。12月底，呆滯貸款余額****萬(wàn)元，比年初增加****萬(wàn)元；呆滯貸款占各項(xiàng)貸款的*%，比年初上長(zhǎng)*個(gè)百分點(diǎn)。呆滯貸款的增減改變狀況是：今年累計(jì)清收***萬(wàn)元，盤(pán)活****萬(wàn)元、轉(zhuǎn)呆帳貸款**萬(wàn)元，從逾期轉(zhuǎn)入***萬(wàn)元。從呆滯貸款轉(zhuǎn)入呆帳貸款**萬(wàn)元，從逾期貸款轉(zhuǎn)入呆滯貸款***萬(wàn)元，說(shuō)明有***萬(wàn)元的不良貸款進(jìn)一步惡化升級(jí)。（三）呆帳貸款略有上升。12月底，呆帳貸款余額***萬(wàn)元，比年初增加**萬(wàn)元；呆帳貸款占各項(xiàng)貸款的*%，比年初上升了*個(gè)百分點(diǎn)。呆帳貸款的增減改變狀況是：今年累計(jì)清收**萬(wàn)元，盤(pán)活**萬(wàn)元，核銷**萬(wàn)元，從逾期、呆滯轉(zhuǎn)入***萬(wàn)元。全年通過(guò)清收、盤(pán)活等因素，共搞活不良貸款****萬(wàn)元，但同期又新出現(xiàn)不良貸款***萬(wàn)元，二項(xiàng)相抵，全社不良貸款余額比年初凈下降****萬(wàn)元。從貸款風(fēng)險(xiǎn)分布分析（略）二、緣由分析****年，全市**信用社不良貸款盡管有所下降，但下降幅度較小，緣由是多方面的，有客觀方面的，但更多的是主觀方面的緣由。概括起來(lái)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：（一）以前年度不良貸款的反映不夠充分，第四季度據(jù)實(shí)反映，致使不良貸款大幅度上升。（略）（二）在國(guó)家行業(yè)、環(huán)保政策調(diào)整中，貸款損失較大。中小企業(yè)多是信用社信貸投向的一大特點(diǎn)，這些企業(yè)因高消耗、高污染、高成本，掠奪式發(fā)展，成為國(guó)家綜合治理的重要對(duì)象。據(jù)調(diào)查統(tǒng)計(jì)，自1996年以來(lái)，因取締、關(guān)?！笆逋列　逼髽I(yè)，治理淮河，關(guān)閉小水泥、小煤窯，使全社貸款客戶大批關(guān)閉和破產(chǎn)。僅今年清理小鋼廠一項(xiàng)，與信用社有貸款關(guān)系的企業(yè)就有**戶，涉及貸款本金****萬(wàn)元，這些貸款的大部分已成為“雙呆”。（三）“借新還舊”等技術(shù)操作性問(wèn)題增加了部分不良貸款。（略）（四）改制企業(yè)的金融債權(quán)得不到有效維護(hù)。據(jù)調(diào)查，****年與往年相比，改制企業(yè)逃廢債的企業(yè)比重增多，在全市**信用社開(kāi)戶的改制企業(yè)*家，貸款本金****萬(wàn)元，利息***萬(wàn)元。其中逃廢債企業(yè)*戶，占比**%，逃廢貸款本金***萬(wàn)元，利息***萬(wàn)元，分別占全部改制企業(yè)貸款本金和利息的**%和**%。（五）內(nèi)部管理機(jī)制不夠完善，是不良貸款增加的又一個(gè)重要緣由。長(zhǎng)期以來(lái)，自上而下對(duì)不良貸款的管理缺乏有效的硬性約束，重放輕管，重放輕收，對(duì)形成不良貸款的緣由查的不清、保全措施落的不實(shí)、責(zé)任人界定不明、責(zé)任追究流于形式，貸款質(zhì)量好壞與社領(lǐng)導(dǎo)及信貸員等有關(guān)人員的個(gè)人利益掛鉤不緊，致使不良貸款只增不減。此外，個(gè)別社領(lǐng)導(dǎo)“政績(jī)觀”不夠端正，片面考慮局部與短期利益，缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)觀點(diǎn)和全局觀念，對(duì)貸款形態(tài)的認(rèn)定很不肅穆，存在著人為掩蓋或抬高不良貸款基數(shù)等虛假行為。三、存在的幾個(gè)主要問(wèn)題……（一）少數(shù)社資產(chǎn)質(zhì)量仍舊不實(shí)。（略）（二）前清后增問(wèn)題較為突出。（略）（三）新發(fā)放貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)較大。（略）（四）少數(shù)社在財(cái)力上對(duì)清收盤(pán)活工作傾斜力度不夠。（略）四、目標(biāo)與措施****年是……的一年，也是深化體制改革，擴(kuò)大開(kāi)放的重要一年。在新的一年里，全市信用社系統(tǒng)保證清收不良貸款本金****萬(wàn)元，盤(pán)活不良貸款本金****萬(wàn)元，使不良貸款占比下降*個(gè)百分點(diǎn)，促進(jìn)全社信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高和經(jīng)營(yíng)狀況的好轉(zhuǎn)。（一）堅(jiān)持不良貸款認(rèn)定與責(zé)任追究相結(jié)合。今后對(duì)從正常貸款調(diào)入不良類貸款，以及不良貸款升級(jí)都要堅(jiān)持嚴(yán)格認(rèn)定制度，不得隨意調(diào)整。不良貸款認(rèn)定要堅(jiān)持逐筆審查、明確責(zé)任、分級(jí)審批、規(guī)范運(yùn)作的原則，嚴(yán)格認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、認(rèn)定程序和審批權(quán)限。特殊是對(duì)發(fā)生新的不良貸款，要作為重大差錯(cuò)事故來(lái)對(duì)待，切實(shí)堅(jiān)持“三個(gè)不放過(guò)”，即形成不良貸款的緣由未查清不放過(guò)，清收保全措施未落實(shí)不放過(guò)，責(zé)任人未處理不放過(guò)……防止不良貸款邊清邊增，前清后增。（二）清收不良貸款，既要有打“長(zhǎng)久戰(zhàn)”的組織打算、思想打算，又要速戰(zhàn)速?zèng)Q，力爭(zhēng)早見(jiàn)成效，快見(jiàn)成效。全社不良貸款數(shù)額較大，不良貸款占比較高，確定了清收盤(pán)活工作將是今后幾年內(nèi)工作的主線和重中之重，政策上須要保持高度的連續(xù)性，各社要做好打一場(chǎng)“長(zhǎng)久戰(zhàn)”的戰(zhàn)略打算。同時(shí)，各社又要樹(shù)立打一場(chǎng)“速?zèng)Q戰(zhàn)”的戰(zhàn)術(shù)思想。不良資產(chǎn)如同一筐爛蘋(píng)果，放的時(shí)間越長(zhǎng)，爛的越多，損失越大，時(shí)間與資產(chǎn)損失成正比。并且，清收不良資產(chǎn)時(shí)間越遲，資金周轉(zhuǎn)速度就越慢，清收成本就越大。清收不良資產(chǎn)宜早不宜遲，要徹底打消“等經(jīng)濟(jì)環(huán)境好轉(zhuǎn)了再去清收盤(pán)活”的念頭，實(shí)行一切必要甚至是特別的手段，動(dòng)員一切力氣，對(duì)不良貸款進(jìn)行堅(jiān)決搶收，最大限度地降低我社的資產(chǎn)損失和風(fēng)險(xiǎn)。（三）加強(qiáng)不良貸款清收管理的監(jiān)測(cè)、考核，剛好駕馭清收效果。市信用聯(lián)社對(duì)不良貸款清收盤(pán)活工作實(shí)行按旬統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，按月考核通報(bào)，并同各社一道建立不良貸款清收臺(tái)帳，定任務(wù)、定人員、定時(shí)間、定進(jìn)度、定獎(jiǎng)罰，做到市聯(lián)社能夠干脆駕馭每一筆不良貸款的形態(tài)變動(dòng)和清收結(jié)果……（四）實(shí)行多種方式維護(hù)金融債權(quán)。一是要全面實(shí)行全國(guó)整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序工作會(huì)議精神，主動(dòng)把握良機(jī)，以訂正和打擊逃廢金融債務(wù)為重點(diǎn)，堅(jiān)持揭露和訂正逃廢債行為，協(xié)作各有關(guān)部門(mén)全面加大市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的整治力度，為建立良好的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)信用體系，依法維護(hù)金融債權(quán)營(yíng)造良好的外部環(huán)境。二是要做好訴訟、保全、執(zhí)行等法律工作。對(duì)于的確無(wú)法以正常途徑收回的不良貸款，要依法通過(guò)訴訟、仲裁方式收回債權(quán)。三是要通過(guò)人民銀行和銀行同業(yè)公會(huì)，或借助新聞媒體，實(shí)行包括聯(lián)合制裁、內(nèi)部發(fā)黑名單、公告催債、公開(kāi)曝光等方式