ODDDDDDDDDDODDDDDDD第第#頁&共36頁第四章未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃一、市場定位和發(fā)展目標在區(qū)設立小額貸款公司，將遵循“創(chuàng)新發(fā)展、穩(wěn)健經(jīng)營、專業(yè)規(guī)范”的基本原則，按照以完全市場化的方式經(jīng)營，公司近期的市場定位和目標客戶主要在以下三個方向：1區(qū)內(nèi)以白市驛、西彭、金鳳鎮(zhèn)等為重點區(qū)域的現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟作物、花卉苗木的種植經(jīng)營戶。經(jīng)濟作物和花卉苗木種植是區(qū)近郊農(nóng)村地區(qū)重點培育的增長點，這些農(nóng)戶和經(jīng)營戶在發(fā)展過程中，急需要小額貸款資金擴大種植面積，提高產(chǎn)量，因此，他們將是公司的重要客戶對象。2區(qū)內(nèi)有特色的休閑度假農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者。區(qū)屬主城區(qū)，但其大量的村鎮(zhèn)處于近郊的農(nóng)村，隨著國家對傳統(tǒng)假日的調(diào)整，周末和三天的小長假將會形成大量的近郊旅游市場需求，區(qū)農(nóng)村“離塵不離城”的得天獨厚的地理位置將吸引大量的主城區(qū)休閑度假游客。因此，該區(qū)內(nèi)有特色的農(nóng)家樂或農(nóng)莊經(jīng)營者將獲得很大的發(fā)展機會，在發(fā)展過程中，他們對資金的需求十分迫切。3區(qū)內(nèi)部分優(yōu)質(zhì)和具有發(fā)展?jié)摿Φ奈⑿?、小型企業(yè)。區(qū)的工業(yè)基礎實力雄厚，制造業(yè)發(fā)達。區(qū)內(nèi)有包括建設、隆鑫、、志成等知名工業(yè)企業(yè)的配套企業(yè)，同時在高新區(qū)九龍園區(qū)內(nèi)還有很多處于成長階段，但產(chǎn)品非常有市場潛力的大量的微型、小型企業(yè)，這些企業(yè)有優(yōu)秀的人才和先進的技術，但苦于資金短缺，如果能夠在其初創(chuàng)期和起步成長階段給予資金支持，對對后期的發(fā)展壯大將起重要作用。我們將公司的發(fā)展規(guī)劃分為近期、中期和長期三個階段，具體為：（一）近期目標規(guī)劃公司成立后，近期將主要面向區(qū)重點城鎮(zhèn)的農(nóng)村市場，為農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供小額貸款服務，適度發(fā)展微型企業(yè)小額貸款市場。一年后在區(qū)內(nèi)農(nóng)村小額貸款市場擁有絕對優(yōu)勢地位，兩至三年內(nèi)成為在市小額貸款行業(yè)具有較大影響力的企業(yè)。（二）中期目標規(guī)劃公司成立后的第三至六年，在市場方面，在繼續(xù)鞏固區(qū)重點城鎮(zhèn)農(nóng)村市場的同時，拓展市場領域，將業(yè)務范圍覆蓋到區(qū)內(nèi)所有城鎮(zhèn)的農(nóng)村小額貸款市場。在自農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者提供貸款的同時，加大對高成長或具有較大潛力的微型企業(yè)的小額貸款支持力度。重點培育一批長期合作、有信譽、有發(fā)展前景的戰(zhàn)略型客戶。在資金實力方面，公司通過投資人追加投入和自身積累，進一步增強資金實力，計劃將注冊資本金增加到一億元人民幣，同時通過向金融機構融借資金，將公司的貸款余額擴大到一億伍仟萬元以上，為近千家農(nóng)戶和近百家微型企業(yè)提供小額貸款服務。將公司發(fā)展成為市小額貸款行業(yè)中的龍頭企業(yè)。（三）長期目標規(guī)劃公司成立六年后，全面進軍市小額貸款市場，力爭將公司的業(yè)務范圍向市各區(qū)縣農(nóng)村市場拓展，新增聯(lián)絡網(wǎng)點個。此外，進一步狀大公司實力，將公司注冊資本金增至兩億元人民幣，貸款余額放大到三億元以上，為更多的農(nóng)戶和微型企業(yè)提供小額貸款服務，并通過提供前期的小額貸款，孵化和培育一批具有良好成長性的中小型企業(yè)。同時，狠抓公司的規(guī)范化和制度流程建設，建立一個具有良好金融文化，治理結構清晰，管理規(guī)范，經(jīng)濟效益和社會效益顯著的小額貸款公司，在全國樹立一面小額貸款公司的旗幟。二、財務預測說明（一）貸款業(yè)務1業(yè)務結構小額貸款公司主要為農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務，業(yè)務范圍主要為農(nóng)戶和微型企業(yè)發(fā)放小額貸款。2利率小額貸款公司將按照市場化原則經(jīng)營，貸款利率上限放開，但不超過同期貸款基準利率的四倍，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的 倍。（二）融資借款1融資借款規(guī)模根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構的融入資金，從銀行業(yè)金融機構獲得融入資金的余額，不超過資本凈額的0根據(jù)前述市場定位和業(yè)務規(guī)劃，確定未來三年向金融機構融入資金規(guī)模如下：表：未來三年向金融機構融入資金規(guī)模表項目年年年融資借入金額（萬元）注冊資本（萬元）占注冊資本比例預計資本凈額（萬元）預計占資本凈額比例、融資借款利率向金融機構借款利率按人民銀行 年月日公布的金融機構人民幣貸款基準利率調(diào)整表為基礎確定，考慮融資借款一般為三至五年的中長期貸款，本次預測按借款基準利率確定。（三）稅率小額貸款公司涉及的主要稅種為營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。其中：營業(yè)稅稅率為，企業(yè)所得稅稅率為 5（四）經(jīng)營規(guī)模經(jīng)分析，近年來社會存貸款總額基本與國民經(jīng)濟發(fā)展保持同向增長趨勢，存貸款增長率高于 發(fā)展速度： -年，市國民生產(chǎn)總值年均增長率為 ；貸款年增長率為

可以預計，在未來較長一段時間內(nèi)，市國民經(jīng)濟將繼續(xù)平可以預計，在未來較長一段時間內(nèi)，市國民經(jīng)濟將繼續(xù)平穩(wěn)發(fā)展，經(jīng)濟增長率將持續(xù)保持在左右，貸款額也將保持左右的增長速度。為小額貸款公司的快速、平穩(wěn)發(fā)展提供了有力保證。小額貸款公司成立后，服務范圍以區(qū)為基礎，將通過競爭，逐步增加對金融機構的融資、增加網(wǎng)點、擴大影響范圍、提升服務、穩(wěn)定客戶等措施，增強競爭能力，預期未來三年內(nèi)將服務范圍覆蓋到整個區(qū)各城鎮(zhèn)，發(fā)放貸款按注冊資本和融資借款總額的確定。預測小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模如下：表：小額貸款公司未來三年經(jīng)營規(guī)模表項目年年年對外貸款金額（萬元）對外融資金額（萬元）（五）收入預測小額貸款公司主要業(yè)務為對外發(fā)放小額貸款。業(yè)務收入為利息收入。利息收入平均按同期貸款基準利率的三倍計算確定。（六）成本和費用預測小額貸款公司的主要成本和費用為：融資借入資金利息支出、資產(chǎn)損失、綜合管理費用及其他支出等。利息支出按前述適用的利率計算確定。綜合管理費用，包括薪酬及相關費用、招待費、辦公費、日常經(jīng)營管理費用、業(yè)務宣傳費、折舊費、監(jiān)管及其他費用等，參照行業(yè)平均水平，按利息收入的計。資產(chǎn)損失根據(jù)謹慎性原則，對各項資產(chǎn)預計可能發(fā)生的損失合理計提。（七）其它說明前期所需的經(jīng)營場地以租賃取得為主，第一年以安排投資萬元投資于公司開辦、信息及管理系統(tǒng)建設。同時，按網(wǎng)點設立進度，每個網(wǎng)點預計投入萬元用于經(jīng)營場地裝修及相關設施購置。三、預測財務報表根據(jù)上述條件，預測小額貸款公司近期（未來三年）財務報表如下：表：預計資產(chǎn)負債表（簡表）金額單位：萬元項目年年年資產(chǎn)現(xiàn)金銀行存款存放中央銀行債券投資貸款其中：正常貸款后四類貸款其中：關注次級

可疑損失減：貸款損失準備股權投資固定資產(chǎn)原值減：累計折舊固定資產(chǎn)凈值其他資產(chǎn)資產(chǎn)總計負債融資借款其中：短期融資借款長期融資借款同業(yè)存入其它負債負債合計實收資本資本公積盈余公積一般準備及法定儲備金未分配利潤股東權益合計負債和股東權益總計表：預計利潤表（簡表）單位：萬元年度年年年利息收入利息支出凈利息收入

手續(xù)費及傭金收支凈額凈交易收入 投資損失收益其它業(yè)務收支凈額營業(yè)費用及其他支出折舊營業(yè)稅金及附加營業(yè)利潤 營業(yè)外收支凈額扣除資產(chǎn)減值損失前利潤總額資產(chǎn)減值準備利潤總額所得稅凈利潤力口：年初未分配利潤減：提取一般準備提取資本公積公積提取盈余公積分配股利未分配利潤 四、盈利能力分析根據(jù)上表預測，公司（未來三年）盈利能力指標如下:表：未來三年盈利能力指標表項目年年年合計總資產(chǎn)規(guī)模（萬元）凈利息收入（萬元）凈交易收入（萬元）年利潤總額（萬元）

凈利潤（萬元）資產(chǎn)利潤率資本利潤率從預測數(shù)據(jù)看，公司收入水平逐年上升，隨著經(jīng)營規(guī)模的增加，其收益率保持穩(wěn)定上升水平。五、主要核心指標分析根據(jù)預計未來三年資產(chǎn)負債表，公司未來三年其他主要核心指標如下：表：未來三年其他主要核心指標表項目標準值年年年融資借款、貸款比例<不良貸款率<資本充足率>貸款損失準備充足率〉由上述預測指標可以看出，小額貸款公司的信用風險都控制在較低的水平內(nèi)，貸款損失準備充足率和資本充足率較高，具有較強的風險控制和風險抵補能力，符合監(jiān)管要求。六、財務狀況評價根據(jù)上述財務預測，該小額貸款公司經(jīng)營規(guī)模逐年穩(wěn)健擴大，經(jīng)營利潤穩(wěn)步增長，具有較強的盈利能力。資本充足率、貸款損失準備充足率等風險控制指標大大高于監(jiān)管標準的要求，經(jīng)營和財務風險可以有效控制，公司的安全性和持續(xù)發(fā)展能力較好。因此，從各項財務指標預測，成立該小額貸款公司在經(jīng)濟上具有可行性。第五章風險分析及應對小額貸款公司是提供信貸服務的特殊企業(yè)，其經(jīng)營活動具有較高的風險。成立小額貸款公司后，將遵循《商業(yè)銀行市場風險管理指引》、《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》相關規(guī)定，借鑒國內(nèi)外同行業(yè)先進經(jīng)驗，針對經(jīng)營可能出現(xiàn)的風險制定如下管理措施，以確保各項風險得到有效管理和控制。一、信用風險信用風險是小額貸款公司在經(jīng)營貸款業(yè)務時，由于客戶違約或資信下降而給公司造成損失的可能和收益的不確定性。針對信用風險擬采取以下措施：完善信貸管理規(guī)章制度；改革信貸運行管理體制；實行嚴格的分級授權、審貸分離和集體審批制度；建立客戶授信和信用評級制度；統(tǒng)一和規(guī)范公司貸款業(yè)務操作規(guī)程；完善信貸業(yè)務擔保和以物抵債管理；不斷強化貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查的“貸款三查”和信貸準入、運行、退出的信貸全過程管理；實行信貸資產(chǎn)風險五級分類制度并細化五級分類操作辦法；建立信貸管理信息系統(tǒng)；參照國際通行做法，遵循審慎的信貸、會計原則，合理計提各項準備。通過采取上述措施，使信貸資產(chǎn)質(zhì)量在同業(yè)中處于較好水平。在組織架構上，設立專門的信貸審批委員會，統(tǒng)一信貸管理，加強風險控制，完善信貸審批工作流程；建立信貸經(jīng)營、信貸審批、信貸管理的“三分管”體系，強化信貸經(jīng)營、管理機構的相互分離和相互制約。在管理流程上，進一步完善信貸市場準入、運行和退出機制:建立專職審批人制度，提高審批質(zhì)量和審批效率；強化資產(chǎn)保全部門的工作職能，提高資產(chǎn)保全工作的質(zhì)量和效率。在責任機制上，建立經(jīng)營主責任人和審批主責任人制度，進一步明確信貸崗位職責，強化崗位責任的約束，培養(yǎng)誠信盡責的信貸管理文化；對沒有盡職履行崗位職責的有關責任人實行崗位風險責任處罰。在風險管理措施上，全面實施和進一步細化信貸資產(chǎn)風險分類制度，建立信用風險監(jiān)測、評估、控制、補償管理框架，提升風險管理水平；實行嚴格的信貸資產(chǎn)質(zhì)量考核制度，嚴格控制新增不良貸款，大力清收和化解存量不良資產(chǎn)。在客戶管理上，積極推行“發(fā)展一批、鞏固一批、調(diào)整一批、淘汰一批”的客戶分類管理，培育和發(fā)展基本客戶群體，淘汰素質(zhì)差、風險高的劣質(zhì)客戶，優(yōu)化和調(diào)整信貸客戶結構。二、營運風險1資本充足率為保證小額貸款公司具有較高的抗風險能力，同時符合銀行業(yè)監(jiān)管要求，公司成立后擬將保持資本充足率高于的要求，并采取以下措施：（）建立暢通的資本補充機制，優(yōu)化和改善公司的資本結構；（）強化資產(chǎn)負債比例管理，保持業(yè)務發(fā)展與資本增長相適應；（）調(diào)整和優(yōu)化資產(chǎn)結構，提高資產(chǎn)質(zhì)量，降低經(jīng)營風險，提高運營效益。2流動性風險流動性風險是當小額貸款企業(yè)不能滿足自身融資支付和合理的貸款發(fā)放而給自身業(yè)務所帶來的影響。為降低流動性風險，擬采取以下措施：（）通過制定和完善流動性管理機制和流動性風險量化管理目標，切實提高資產(chǎn)負債管理比例的綜合管理水平；（）建立科學的流動性風險指標監(jiān)控體系，監(jiān)控存貸比、備付金率，按月監(jiān)控貸款比例、資金流動比例等流動性管理指標，通過信貸收支監(jiān)控，隨時掌握和預測公司的資金頭寸狀況；（）加強資產(chǎn)業(yè)務管理，提高資產(chǎn)業(yè)務質(zhì)量，保證信貸資金的按期收回；加強對信貸資金需求和貸款協(xié)議執(zhí)行情況的預測，確保信貸投放與回收計劃得到落實；（）優(yōu)化和改善負債結構，提高負債業(yè)務的經(jīng)營管理水平；（）積極參與貨幣市場運作，建立通暢的資金融通渠道。三、管理風險為控制因治理結構不合理，控制制度不完善，市場反應不靈敏，操作程序和標準出現(xiàn)偏差，業(yè)務人員違反程序規(guī)定，內(nèi)控系統(tǒng)不能有效識別、提示和制止違規(guī)行為和不當操作等導致的操作風險，擬采取以下措施：1授信管理：對重點客戶和有信譽的長期客戶，建立客戶統(tǒng)一授信管理體系和客戶評信系統(tǒng)；建立依據(jù)客戶的經(jīng)營與財務狀況和公司承受風險的能力核定客戶授信額度的管理方法；貫徹審慎的信貸、會計原則，完善風險分類和呆賬準備金管理制度；加強信貸管理信息系統(tǒng)建設，提高授信風險管理的整體效能。2內(nèi)部控制：形成有效的內(nèi)部控制體系組織與機構控制、公司員工管理、授信業(yè)務控制、資金業(yè)務控制、流動性風險的控制、貸款業(yè)務控制、會計業(yè)務控制、稽核與監(jiān)察控制等。通過不斷強化內(nèi)部控制措施、健全內(nèi)部控制體系，使公司的管理行為得到全面規(guī)范、經(jīng)營風險得到有效控制，各項業(yè)務在依法、合規(guī)、安全、穩(wěn)健的基礎上迅速發(fā)展。3崗位職責與業(yè)務流程：不斷對崗位職責和管理流程進行完善和補充，強調(diào)主要業(yè)務流程的統(tǒng)一性；對會計、信貸、資金、結算等實施統(tǒng)一操作規(guī)范，確保公司業(yè)務操作的一致性，形成覆蓋所有業(yè)務和服務內(nèi)容的業(yè)務操作規(guī)程，適應業(yè)務發(fā)展需要。、治理結構：建立股東會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層之間的權力制衡與利益制衡機制、科學決策機制與激勵約束機制，配合以嚴密的內(nèi)部控制制度，達到“分散風險、聚集資本和管理專業(yè)化”的目標；按照現(xiàn)代企業(yè)治理結構的要求，逐步完善經(jīng)營決策、人力資源管理、風險控制、內(nèi)部審計、信息披露和激勵約束等運行管理體系。四、競爭風險針對與國內(nèi)同行和外資銀行等金融機構之間的市場競爭風險，擬通過實施優(yōu)質(zhì)客戶戰(zhàn)略，建立優(yōu)質(zhì)客戶群體，通過完善客戶經(jīng)理制和整體營銷體制，提高市場份額；通過實施重點區(qū)