目錄第一章總論 31.1項(xiàng)目背景 31.2可行性研究結(jié)論 61.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 91.4存在的問(wèn)題及建議 9第二章：項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 102.1項(xiàng)目提出的背景 102.2項(xiàng)目發(fā)展概況 11第三章：市場(chǎng)分析與建設(shè)規(guī)模 123.1市場(chǎng)調(diào)查 123.2市場(chǎng)預(yù)測(cè) 143.3市場(chǎng)推銷(xiāo)戰(zhàn)略 183.4產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 203.5產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)算 21第四章：建設(shè)條件與廠址選 214.1資源和原材料 214.2建設(shè)地區(qū)的選擇 224.3廠址選擇 23第五章工廠技術(shù)方案 245.1項(xiàng)目組成 245.2生產(chǎn)技術(shù)方案 245.3總平面布置和運(yùn)輸 255.4土建工程 265.5其他工程 26第六章：環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全 266.1建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀 266.2項(xiàng)目主要污染源和污染物 276.3項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn) 276.4治理環(huán)境的方案 276.5環(huán)境監(jiān)測(cè)制度的建議 276.6環(huán)境保護(hù)投資估算 276.7環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論 276.8勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生 27第七章企業(yè)組織和勞動(dòng)定員 287.1企業(yè)組織 287.2勞動(dòng)定員 28第八章：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 308.1項(xiàng)目實(shí)施各階段 308.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 318.3項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用 31第九章：投資估算與資金籌措 329.1項(xiàng)目總投資估算 329.2資金籌措 339.3投資使用計(jì)劃 33第十章財(cái)務(wù)效益、社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 3410.1經(jīng)營(yíng)成本和銷(xiāo)售收入估算 3410.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 3810.3國(guó)名經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià) 3910.4不確定性分析 39第十一章：可行性研究結(jié)論與建議 5211..1結(jié)論與建議 5211.2附件 5311.3附圖 57第一章總論1.1項(xiàng)目背景近幾年，隨著人們生活水平的提高，人們對(duì)于生活品質(zhì)的要求也越來(lái)越高，請(qǐng)畫(huà)師或設(shè)計(jì)師在自家墻壁上進(jìn)行創(chuàng)作成了年輕一代的裝修時(shí)尚，家庭手繪墻日漸成為家裝時(shí)尚潮流，讓那些以前的街頭涂鴉愛(ài)好者們找到了一種隨意輕松的發(fā)揮空間，此刻這種手繪潮流正漸漸在家庭裝修中呈現(xiàn)出不斷蔓延的趨勢(shì)，同時(shí)衍生出了一種墻繪行業(yè)，而隨著這一行業(yè)的不斷深入發(fā)展，出現(xiàn)了墻繪機(jī)這一新生事物，從此墻繪不僅僅是有美術(shù)功底的人的專利，而是成為了就連一些普通人也能涉足的行業(yè)。根據(jù)國(guó)家建設(shè)部與國(guó)家建材統(tǒng)計(jì)局資料顯示：我們公共建筑總面積大約為50億平方米，商業(yè)建筑面積約為100億平方米，但事實(shí)隨著越來(lái)越多的高樓疊起，我國(guó)公共建筑面積也在不斷攀升。寫(xiě)字樓、酒店、娛樂(lè)場(chǎng)所、幼兒園、影樓……每個(gè)商用空間都需要獨(dú)特裝潢，太多的公共建筑給我們廣闊財(cái)富空間！1.1.1項(xiàng)目名稱室內(nèi)墻體彩繪1.1.2項(xiàng)目的承辦單位XXX工商管理專業(yè)班實(shí)驗(yàn)小組1.1.3項(xiàng)目主管部門(mén)吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)發(fā)展學(xué)院工商管理專業(yè)1.1.4項(xiàng)目擬建地區(qū)和地點(diǎn)吉林省長(zhǎng)春市雙陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)山路建材瓦轉(zhuǎn)批發(fā)賣(mài)場(chǎng)附近1.1.5項(xiàng)目可行性研究工作的單位和法人代表1）工作單位：08工管實(shí)驗(yàn)小組（成員包括：車(chē)巧紅邢爽朱永嘉 李張狄劉紫薇樊鵬）2)法人代表：邢爽1.1.6研究工作的依據(jù)1）《現(xiàn)代項(xiàng)目管理》劉荔娟上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社2007年8月2）根據(jù)項(xiàng)目需求所設(shè)計(jì)的問(wèn)卷調(diào)查和資料3）社會(huì)的發(fā)展?fàn)顩r和人們的生活品味的提升1.1.7研究工作概況1）項(xiàng)目建設(shè)的必要性吉林省長(zhǎng)春市雙陽(yáng)區(qū)，近幾年經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，漸漸成為人流密集的城市，城市內(nèi)的居民樓不斷增多，我們工作室彩繪項(xiàng)目并不局限于家中的某個(gè)位置，客廳、臥室、餐廳甚至是衛(wèi)生間都可以選擇，一般來(lái)說(shuō)，目前居室內(nèi)選擇作為電視背景墻、沙發(fā)墻和兒童房裝飾的較多。墻畫(huà)風(fēng)格有中華風(fēng)情、北歐簡(jiǎn)約、田園色彩、卡通動(dòng)漫等多種選擇。如果是選擇一面比較主要的墻大面積地繪制，這種手繪墻畫(huà)就是作為家里的主要裝飾物出現(xiàn)的，高大挺拔的樹(shù)枝、酷感十足的幾何造型，都會(huì)給訪客帶來(lái)非常大的視覺(jué)沖擊，效果會(huì)非常突出；另外較為常見(jiàn)的墻畫(huà)是針對(duì)一些比較特殊的空間進(jìn)行繪制，比如陽(yáng)光房可以在局部繪制以太陽(yáng)、花鳥(niǎo)為主題的畫(huà)，兒童房可以制卡通畫(huà)，在樓梯間還可以畫(huà)上妖嬈的藤蔓等。還有一種墻畫(huà)屬于“點(diǎn)睛”的類型。開(kāi)關(guān)座、空調(diào)管等角落位置不適合擺放家具或者裝飾品，這時(shí)候就可以用手繪墻畫(huà)來(lái)豐富，精致的花朵、自然的樹(shù)葉，往往能帶來(lái)意想不到的效果。我們還擁有特色隱形夜光技術(shù)，這是當(dāng)今國(guó)內(nèi)獨(dú)一無(wú)二的室內(nèi)環(huán)境裝飾藝術(shù)。有光照時(shí)它隱形，無(wú)光照時(shí)就會(huì)悄然出現(xiàn)，它賦予了墻體新的生命。利用夜光顏料，通過(guò)專業(yè)人員的高超工藝技術(shù)，可以把“魔幻星空”、“宇宙星空”、“海底世界”等美麗的自然景觀在你的室內(nèi)得到完美展現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)你對(duì)大自然的渴望。加上精美的夜光裝飾畫(huà)和精美的夜光工藝品，不僅給你帶來(lái)藝術(shù)上的享受，而且還讓你感受到隱形夜光藝術(shù)的魅力！在現(xiàn)代社會(huì)人們品味逐漸提升，彩繪項(xiàng)目發(fā)展前期一定可觀。2)項(xiàng)目發(fā)展及可行性研究工作概況家裝市場(chǎng)歷來(lái)是一個(gè)巨大的財(cái)富蛋糕，由于昔日墻紙、壁布存在的理化性能等方面的缺陷，經(jīng)不起歲月的考驗(yàn)，漸漸退出市場(chǎng)。因此目前內(nèi)墻裝飾市場(chǎng)中，各種品牌的乳膠漆唱起了主角，但色彩單調(diào)，無(wú)圖案選擇已成了供需市場(chǎng)的主要障礙。而充滿藝術(shù)魅力、彰顯主人品位的手繪畫(huà)正適時(shí)填補(bǔ)空白，滿足了需求，所以市場(chǎng)前景相當(dāng)廣闊。

墻面彩繪代表了全新的裝修理念、裝修風(fēng)格，在北京、上海等城市已引領(lǐng)著新一輪家裝新潮流。這種通過(guò)手工畫(huà)出來(lái)的墻面裝飾畫(huà)摒棄了以往畫(huà)框裝飾的生硬與造作，將一幅幅流動(dòng)的風(fēng)景定格在墻壁上，令自然氣息與活力撲面而來(lái)。即使是落筆在最平凡、簡(jiǎn)陋的墻面上，由于創(chuàng)造者的心境和靈感不同，也會(huì)在筆下呈現(xiàn)出迥異的風(fēng)情。用手繪出的家居世界比想象中更美。也許我們不能輕易擁有一雙Italy手工定制的皮鞋，但卻能輕松擁有量身打造的一面手繪墻。在批量生產(chǎn)的機(jī)器化運(yùn)作下，雙手慢慢打磨出來(lái)的東西愈加以稀為貴。由于手工作業(yè)的時(shí)間、筆觸、感覺(jué)、記憶的不同，每次的描繪也絕不相同，量身定制的尊貴，彰顯著主人的不凡品味！

1.2可行性研究結(jié)論1.2.1市場(chǎng)預(yù)測(cè)和項(xiàng)目規(guī)模經(jīng)調(diào)查所得有40%的人支持此項(xiàng)目，而20％的人認(rèn)為可有可無(wú)。只有40％的人不贊成(根據(jù)調(diào)查表)，萬(wàn)雙陽(yáng)區(qū)總?cè)丝诨鶖?shù)38.57萬(wàn)，全區(qū)轄1個(gè)鄉(xiāng)，3個(gè)鎮(zhèn)，4個(gè)街道，總?cè)丝?8.57萬(wàn)人其中，農(nóng)業(yè)人口28.24萬(wàn)人。（2008年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）雖然該項(xiàng)目不太被市場(chǎng)接受，但是存在著很大的利潤(rùn)空間，40%的人支持該項(xiàng)目已經(jīng)足夠支持項(xiàng)目的發(fā)展。據(jù)了解目前雙陽(yáng)還沒(méi)有該類項(xiàng)目，而且，近幾年，雙陽(yáng)房地產(chǎn)事業(yè)發(fā)展迅速，有很大的市場(chǎng)。項(xiàng)目規(guī)模：我們準(zhǔn)備在雙陽(yáng)區(qū)設(shè)立一個(gè)工作室，大約65平方米，7個(gè)工作人員1.2.2原材料燃料和動(dòng)力供應(yīng)原材料：丙烯顏料、油漆工具：畫(huà)筆、勾線筆、刷子、桶1.2.3廠址廠址吉林省長(zhǎng)春市雙陽(yáng)區(qū)長(zhǎng)山路建材瓦轉(zhuǎn)批發(fā)賣(mài)場(chǎng)附近1.2.4項(xiàng)目工程技術(shù)方案招聘設(shè)計(jì)師和彩繪師完成業(yè)務(wù)1.2.5環(huán)境保護(hù)選用優(yōu)質(zhì)合格環(huán)保的顏料1.2.6工廠組織及勞動(dòng)定員采用合伙制，工作室人員結(jié)構(gòu)：經(jīng)理、業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員、設(shè)計(jì)師、彩繪師1.2.7項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度營(yíng)業(yè)所需材料；同時(shí)加大宣傳力度，為前幾名客戶免費(fèi)或低價(jià)做墻繪，看第一年?duì)I業(yè)狀況，若狀況良好，則在第二年預(yù)計(jì)再招兩名技術(shù)人員同時(shí)擴(kuò)大市場(chǎng)。經(jīng)營(yíng)六年。1.2.8投資估算和資金籌措項(xiàng)目總投資60000元，其中固定資產(chǎn)投資總額：11360元流動(dòng)資產(chǎn)投資總額：48640元，租金：36000元／年（半年交一次）資金來(lái)源：個(gè)人的自有資金1.2.9項(xiàng)目財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)表1-1項(xiàng)目成本明細(xì)單位：元生產(chǎn)總成本1717840投資總成本15360銷(xiāo)售總成本1000成本合計(jì)1734200表1-2項(xiàng)目總收入明細(xì)表單位：元品種收入開(kāi)關(guān)、電源插座口、配飾24000藤蔓系列單色35200彩色18300抽象花卉、樹(shù)系列316000寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列248000風(fēng)景類系列309000卡通漫畫(huà)系列308000卡通人物系列461000精品類130000合計(jì)18495001.3主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)靜態(tài)投資回收期：3.64（年）動(dòng)態(tài)投資回收期：3.97（年）內(nèi)部收益率：39.18%1.4存在的問(wèn)題及建議存在問(wèn)題：某一時(shí)期技術(shù)人員不夠，某一時(shí)期技術(shù)人員擱置解決方案：有固定關(guān)系好的彩繪師，并按工作了付工資，按次結(jié)算，即一個(gè)項(xiàng)目完成，就結(jié)算工資。第二章：項(xiàng)目背景和發(fā)展概況2.1項(xiàng)目提出的背景2.1.1國(guó)家或行業(yè)發(fā)展規(guī)劃根據(jù)國(guó)家建設(shè)部與國(guó)家建材統(tǒng)計(jì)局資料顯示：我們公共建筑總面積大約為50億平方米，商業(yè)建筑面積約為100億平方米，但事實(shí)隨著越來(lái)越多的高樓疊起，我國(guó)公共建筑面積也在不斷攀升。寫(xiě)字樓、酒店、娛樂(lè)場(chǎng)所、幼兒園、影樓……每個(gè)商用空間都需要獨(dú)特裝潢，太多的公共建筑給我們廣闊財(cái)富空間！近些年我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，每年房屋竣工面積達(dá)18－20億平方米，是全歐洲年竣工量的9倍多。中國(guó)14億人口之多，以三口之家保守計(jì)算，大概5億家庭，再計(jì)算很多人外出打工獨(dú)自成家購(gòu)置二套房的可能性，家庭總數(shù)可達(dá)8億！按一個(gè)居室平均60平米面積計(jì)算，其墻體面積就高達(dá)4800億立方米。更何況現(xiàn)代家庭購(gòu)房少有60平米以下的。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)家居裝飾材料消費(fèi)每年以30％的速度遞增，僅裝飾材料一項(xiàng)，到2010年將達(dá)到一萬(wàn)億元的規(guī)模。2..1.2項(xiàng)目發(fā)起人及發(fā)起緣由項(xiàng)目發(fā)起人：吉林農(nóng)業(yè)大學(xué)發(fā)展學(xué)院08工商管理專業(yè)實(shí)驗(yàn)小組發(fā)起緣由：1）在大學(xué)畢業(yè)前夕可以有一個(gè)工作經(jīng)驗(yàn)和創(chuàng)業(yè)經(jīng)驗(yàn)2）希望能為父母分憂，自己轉(zhuǎn)的學(xué)期及生活費(fèi)3）隨著人們生活水平的提升，對(duì)居住環(huán)境的要求也隨之提高，彩繪是一個(gè)不錯(cuò)的選擇。2.2項(xiàng)目發(fā)展概況2.2.1已進(jìn)行的調(diào)查研究項(xiàng)目及其成果市場(chǎng)調(diào)查：經(jīng)調(diào)查所得有40%的人支持此項(xiàng)目，而20％的人認(rèn)為可有可無(wú)。只有40％的人不贊成(根據(jù)調(diào)查表)店面價(jià)格調(diào)查：店面65平方米，租金：30000元/月原材料：丙烯顏料、油漆工具：畫(huà)筆、勾線筆、刷子、桶2.2.2試驗(yàn)試制工作（項(xiàng)目）情況2.2.3廠址初勘和初步測(cè)量工作情況2.2.4項(xiàng)目建議書(shū)的編制、提出及審批過(guò)程項(xiàng)目建議書(shū)由小組成員共同提出，有項(xiàng)目組長(zhǎng)編制，經(jīng)王娜老師輔導(dǎo)完成2.3投資的必要性如今社會(huì)買(mǎi)房是一種熱潮，這正好為裝修企業(yè)提供了一個(gè)良好的市場(chǎng)空間。而墻體彩繪，是一種新型的家庭裝飾裝修，彰顯個(gè)人獨(dú)特的個(gè)性裝飾手段，具有極大的潛在市場(chǎng)。自然環(huán)境的惡化是全國(guó)的一個(gè)共同問(wèn)題，隨著工業(yè)化、城市化進(jìn)程的加快，我國(guó)的環(huán)境污染也日趨嚴(yán)重，在許多地區(qū)已經(jīng)嚴(yán)重影響到人們的身體健康。治理環(huán)境污染的社會(huì)呼聲此起彼伏，法律和政府的干預(yù)措施也在逐步加強(qiáng)。而墻體彩繪，是一種新型高科技裝飾品，其超乎相想的裝飾效果，無(wú)毒無(wú)味且阻燃效果的環(huán)保性能，使其在眾多裝飾品中異軍突起，恰好符合了“綠色營(yíng)銷(xiāo)”的營(yíng)銷(xiāo)理念。第三章：市場(chǎng)分析與建設(shè)規(guī)模3.1市場(chǎng)調(diào)查3.1.1擬建項(xiàng)目產(chǎn)出物用途調(diào)查具有新穎性的墻體彩繪更適合新一代的年輕人使用，雙陽(yáng)是一個(gè)不斷發(fā)展的城市，在這里我們有很多的市場(chǎng)空間。今年，手繪墻在中國(guó)年輕人家庭中特別受歡迎，家居論壇上有關(guān)手繪墻的帖子幾度成為高點(diǎn)擊率的熱帖。許多人表示有過(guò)畫(huà)點(diǎn)東西點(diǎn)綴墻面的想法，只是因?yàn)闊o(wú)從下手或缺乏勇氣而沒(méi)有付諸實(shí)踐，只好用墻畫(huà)、墻紙來(lái)填充。3.1.2產(chǎn)品現(xiàn)有生產(chǎn)能力調(diào)查普通彩繪師一天能畫(huà)10—12平方米，成熟彩繪師一天能畫(huà)12-15平方米3.1.3產(chǎn)品產(chǎn)量及銷(xiāo)售量調(diào)查1）根據(jù)本單位的經(jīng)營(yíng)水平，分析如下：表3-1產(chǎn)品銷(xiāo)售量調(diào)查估計(jì)表單位：平方米種類銷(xiāo)量開(kāi)關(guān)、電源插座口、配飾50藤蔓系列單色130彩色60抽象花卉、樹(shù)系列150寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列100風(fēng)景類系列100卡通漫畫(huà)系列150卡通人物系列150精品類202）銷(xiāo)量調(diào)查：以總?cè)藬?shù)100戶家庭為準(zhǔn)經(jīng)調(diào)查所得有40%的人支持此項(xiàng)目，而20％的人認(rèn)為可有可無(wú)。只有40％的人不贊成(根據(jù)調(diào)查表)，萬(wàn)雙陽(yáng)區(qū)總?cè)丝诨鶖?shù)38.57萬(wàn)，全區(qū)轄1個(gè)鄉(xiāng)，3個(gè)鎮(zhèn)，4個(gè)街道，總?cè)丝?8.57萬(wàn)人其中，農(nóng)業(yè)人口28.24萬(wàn)人。（2008年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)）3..1.4替代品調(diào)查目前市面上常見(jiàn)的墻體彩繪類型分三類：貼紙墻面彩繪、模版墻面彩繪、純手工墻面彩繪。3..1.5產(chǎn)品價(jià)格調(diào)查表3-2產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售價(jià)格單位：元/平方米種類費(fèi)用開(kāi)關(guān)、電源插座口、配飾50—100藤蔓系列單色150—300彩色180—350抽象花卉、樹(shù)系列150—260寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列200—300風(fēng)景類系列260—550卡通漫畫(huà)系列150—300卡通人物系列300—480精品類500—10003.1.6國(guó)外市場(chǎng)調(diào)查3.2市場(chǎng)預(yù)測(cè)3.2.1國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)1）本產(chǎn)品消耗對(duì)象墻體彩繪主要是面向雙陽(yáng)區(qū)的居民.2）本產(chǎn)品的消費(fèi)條件如今社會(huì)，買(mǎi)房已是一種熱潮，這正好為裝修企業(yè)提供了一個(gè)良好的市場(chǎng)空間，而墻體彩繪，是一種新興的家庭裝飾裝修，彰顯個(gè)人獨(dú)特個(gè)性的裝飾手段，具有極大的潛在市場(chǎng)。3）本產(chǎn)品更新周期的特點(diǎn)4)可能出現(xiàn)的替代產(chǎn)品表3-3替代品的的優(yōu)劣勢(shì)流程優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)墻面貼紙用刻字機(jī)在即時(shí)貼上雕刻出圖案的單色圖案貼紙，貼于墻面批量生產(chǎn)，不需專業(yè)人員施工，價(jià)格便宜圖案模版統(tǒng)一固定，易和家裝風(fēng)格脫節(jié)，造成和家裝的不協(xié)調(diào)感，粘貼在墻上，易于脫落、發(fā)黃、翹邊，破壞墻面整體感覺(jué)模版墻面噴漆可選擇鏤空好的現(xiàn)有圖案，然后把模版放在墻上，上好顏色取下模版即可不許專業(yè)人員施工，可動(dòng)手DIY，價(jià)格適中圖案模版統(tǒng)一固定，做出的才會(huì)除顏色不同外容易重復(fù)，模版繪畫(huà)所以只能有矢量風(fēng)格，色調(diào)單一，繪畫(huà)風(fēng)格受很大局限純手工墻面彩繪根據(jù)家的整體裝修風(fēng)格和家具搭配，量身定做適合家居室內(nèi)擺放和風(fēng)格的墻面彩繪。同時(shí)方式靈活還可結(jié)合各種裝飾方式可根據(jù)室內(nèi)的空間結(jié)構(gòu)環(huán)式設(shè)計(jì)，掩飾房屋結(jié)構(gòu)的不足美化空間，同時(shí)讓墻面彩繪和屋內(nèi)的家居設(shè)計(jì)融為一體在繪畫(huà)風(fēng)格上不受任何限制，具有個(gè)體化比其它彩繪價(jià)格高5)本產(chǎn)品使用中可能產(chǎn)出的新用途墻體彩繪不僅適用室內(nèi)裝潢設(shè)計(jì),而且是辦公室內(nèi),企業(yè),社區(qū)等都可以應(yīng)用得到。3.2.2產(chǎn)品出口或進(jìn)口替代分析1）替代出口分析2）出口可行性分析3.2.3價(jià)格預(yù)測(cè)目前墻體彩繪市場(chǎng)屬于起步的狀態(tài)，有很大的上升空間，需求會(huì)逐步上升，市場(chǎng)價(jià)格在原來(lái)的基礎(chǔ)上，還會(huì)有一定的提升。表3-2價(jià)格預(yù)測(cè)表單位：元/平方米時(shí)期定價(jià)方式價(jià)格預(yù)測(cè)導(dǎo)入期高品質(zhì)決定高價(jià)格，我們以較高價(jià)格切入，明確產(chǎn)品檔次，快速回籠資金，為企業(yè)積累實(shí)力。300——350成長(zhǎng)期采用價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)策略，擴(kuò)張市場(chǎng)份額。不拒絕價(jià)格戰(zhàn)，但也不盲目?jī)r(jià)格戰(zhàn)，以公司壯大目的250——300競(jìng)爭(zhēng)期采用品牌價(jià)值策略，樹(shù)立公司品牌，立足市場(chǎng)，成為彩繪市場(chǎng)的嬌嬌者。350——4003.3市場(chǎng)推銷(xiāo)戰(zhàn)略3.3.1推銷(xiāo)方式宣傳（1）在報(bào)紙、雜志上刊登本公司廣告針對(duì)墻體彩繪這一特殊商品，有很多人并不了解，在本市的每日新報(bào)、今晚報(bào)、渤海早報(bào)等報(bào)紙、雜志上刊登本公司墻體彩繪廣告，擴(kuò)大宣傳，增加工作室知名度，為裝修房屋的人群提供這種新型的裝修方式。（2）在廣播中播放廣告廣播不僅僅是人們開(kāi)車(chē)時(shí)的良伴，還是青年人的互動(dòng)平臺(tái)。聽(tīng)廣播的人群不容忽視，有車(chē)的人大部分有房，而這部分人正是我們的市場(chǎng)；很多年輕夫婦已買(mǎi)房或是正要買(mǎi)房，墻體彩繪獨(dú)特的裝飾效果正符合年輕人的口味，將引領(lǐng)商業(yè)空間和居家裝飾進(jìn)入—另類非主流時(shí)代。在廣播中不單純宣傳隱形翅膀，還要與聽(tīng)眾互動(dòng)，推出優(yōu)惠活動(dòng)。（3）在家裝市場(chǎng)用墻體彩繪繪制本工作室廣告牌家裝市場(chǎng)集聚了各方想要裝修的人群，在家裝市場(chǎng)張貼廣告會(huì)更有力的宣傳本公司墻體彩繪。目前墻體彩繪行業(yè)才剛剛起步，并沒(méi)有形成品牌，我公司應(yīng)大量制作POP廣告，粘貼精美的宣傳畫(huà)，使產(chǎn)品能迅速被消費(fèi)者了解并激發(fā)消費(fèi)者的興趣。廣告的宣傳重點(diǎn)即是樹(shù)立產(chǎn)品形象，擴(kuò)大知名度。（4）在新建樓盤(pán)樣板房中免費(fèi)繪制墻體彩繪彩繪成本較低，免費(fèi)繪制并不增加公司太多負(fù)擔(dān)，而樣版房方便顧客實(shí)地參觀，可以讓顧客切實(shí)的感受彩繪的魅力，近距離觀察彩繪的效果如何，讓顧客對(duì)質(zhì)量放心。用彩繪實(shí)體宣傳，讓彩繪畫(huà)走進(jìn)人們生活，吸引大量顧客。3.3.2推銷(xiāo)措施(1)與裝修公司簽立盟約我工作室與裝修公司簽訂盟約，墻體彩繪部分專由我工作室負(fù)責(zé)，便有了固定客戶，保證了工作室運(yùn)作。而裝修公司涉及面廣，難免心有余而力不足，將墻體彩繪部分交與我工作室便會(huì)互惠互利。(2)建立網(wǎng)站在網(wǎng)上建立我工作室網(wǎng)站，專門(mén)針對(duì)網(wǎng)上搜尋裝修信息的人群，擴(kuò)大宣傳，方便顧客了解我工作室情況，更快的聯(lián)系我們。在如今這樣一個(gè)網(wǎng)絡(luò)發(fā)達(dá)的社會(huì)，走在藝術(shù)行列的我們，如不利用網(wǎng)絡(luò)資源豈不是被社會(huì)所淘汰。建立網(wǎng)絡(luò)對(duì)話平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上交易。(3)客戶關(guān)系管理良好的口碑是十分重要的。我工作室堅(jiān)持以顧客為中心，滿足顧客的特殊需求，精心設(shè)計(jì)適合顧客裝修風(fēng)格的彩繪圖案，與每個(gè)顧客都建立起良好的客戶關(guān)系，我們的顧客群便會(huì)日益壯大。3.3.3促銷(xiāo)價(jià)格制度在促銷(xiāo)活動(dòng)過(guò)程中，需要提前七天，對(duì)部分產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行打折，根據(jù)顏料的成本價(jià)，進(jìn)行一定的折扣和減價(jià)，不得先調(diào)高價(jià)格，在進(jìn)行打折的行為。3.3.4產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)測(cè)表3-3產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用預(yù)測(cè)單位：元/月網(wǎng)站建設(shè)500促銷(xiāo)折扣費(fèi)用500廣告費(fèi)2000售后服務(wù)費(fèi)10003.4產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模3.4.1產(chǎn)品方案1）列出產(chǎn)品名稱彩繪圖案系列包括：插座、開(kāi)關(guān)系列，藤蔓系列，抽象花卉、樹(shù)系列，寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列，風(fēng)景類系列，卡通漫畫(huà)系列，卡通人物系列，精品類。2）產(chǎn)品規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)3.4.1建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目擬建規(guī)模：欲設(shè)在吉林省長(zhǎng)春市雙陽(yáng)區(qū)葡京，規(guī)模約65平方米。3.5產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)算由于我們的項(xiàng)目是新建的，沒(méi)有歷史資料可供參考，也沒(méi)有市場(chǎng)先例可以參照，因此，只對(duì)2011年的銷(xiāo)售收入進(jìn)行以下預(yù)測(cè)：表3-3產(chǎn)品銷(xiāo)售收入預(yù)算單位：元/平方米銷(xiāo)售量910銷(xiāo)售價(jià)格250元/平方米第四章：建設(shè)條件與廠址選4.1資源和原材料4.1.1資源詳述4.1.2原材料及主要輔助材料供應(yīng)（1）原材料、主要輔助材料需要量及供應(yīng)。（2）燃料動(dòng)力及其他公用設(shè)施的供應(yīng)。（3）主要原材料、燃料動(dòng)力費(fèi)用估算。彩繪工具：300元顏料：20元／盒其他設(shè)備：辦公生活設(shè)施：1000元電腦：4080元／臺(tái)*2電話：80元／臺(tái)*2網(wǎng)費(fèi)：800元/年

水電：100元／月折舊費(fèi)：500元／年經(jīng)理：3500元／月業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員：2000元／月網(wǎng)站管理員：2000元／月設(shè)計(jì)師：3000元／月彩繪師：平均按100元/平方米(具體根據(jù)情況定價(jià)格)店面租賃費(fèi)：3000元／月4.1.3需要作生產(chǎn)試驗(yàn)的材料4.2建設(shè)地區(qū)的選擇4.2.1自然條件4.2.2基礎(chǔ)設(shè)施雙陽(yáng)區(qū)三角公園交通便利，附近有幾家裝潢店，是雙陽(yáng)區(qū)裝飾行業(yè)的聚集地。4.2.3社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件坐立在新興城市里，更有眾多新建居民樓。消費(fèi)群體較多，消費(fèi)稅強(qiáng)較高。4.2.4其他應(yīng)考慮的因素4.3廠址選擇4.3.1廠址多方案比較（1）地形、地貌、地址的比較。（2）占用土地情況比較。（3）拆遷情況的比較。（4）各項(xiàng)費(fèi)用的比較。4.3.2廠址推薦方案（1）繪制推薦廠址的位置圖。（2）敘述廠址地貌、地理、地形的優(yōu)缺點(diǎn)和推薦理由。（3）環(huán)境條件的分析。（4）占用土地種類分析。（5）推薦廠址的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)。第五章工廠技術(shù)方案5.1項(xiàng)目組成本項(xiàng)目由營(yíng)銷(xiāo)部和技術(shù)部組成5.2生產(chǎn)技術(shù)方案5.2.1產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)有以墻面彩繪設(shè)計(jì)與制作為主，以墻體彩繪為主，產(chǎn)品包括有墻頂彩繪，餐廳系列，玄關(guān)走廊，沙發(fā)背景，兒童系列，臥室系列，影視墻系列，其他系列等。制作彩墻所用原料為丙烯和多樂(lè)士或立邦乳膠漆不起泡、不變色、不發(fā)粘5.2.2生產(chǎn)方法5.2.3技術(shù)參數(shù)和工藝流程圖5-15.2.4主要工藝設(shè)備選擇5.2.5主要原材料、燃料、動(dòng)力消耗指標(biāo)5.2.6主要生產(chǎn)車(chē)間布置方案5.3總平面布置和運(yùn)輸5.3.1總平面布置原則5.3.2廠內(nèi)外運(yùn)輸方案5.3.3倉(cāng)儲(chǔ)方案5.3.4占地面積及分析占地面積：約65平方米分析：主要工作地點(diǎn)在需要彩繪的室內(nèi)，因此工作室不需要太大，只要可以進(jìn)行接待客人，商談業(yè)務(wù)，研究方案即可。5.4土建工程5.4.1主要建、構(gòu)筑物的建筑物特征及結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)5.4.2特殊基礎(chǔ)工程的設(shè)計(jì)5.4.3建筑材料5.4.4土建工程造價(jià)估算5.5其他工程5.5.1給排水工程5.5.2動(dòng)力及公用工程5.5.3地震設(shè)防5.5.4生活福利設(shè)施第六章：環(huán)境保護(hù)和勞動(dòng)安全6.1建設(shè)地區(qū)的環(huán)境現(xiàn)狀雙陽(yáng)區(qū)環(huán)境優(yōu)美，空氣清新，是一個(gè)污染較輕的地方。6.2項(xiàng)目主要污染源和污染物6.2.1主要污染源6.2.2主要污染物6.3項(xiàng)目擬采用的環(huán)境保護(hù)標(biāo)準(zhǔn)6.4治理環(huán)境的方案6.5環(huán)境監(jiān)測(cè)制度的建議6.6環(huán)境保護(hù)投資估算6.7環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論6.8勞動(dòng)保護(hù)與安全衛(wèi)生（1）生產(chǎn)過(guò)程中職業(yè)危害因素的分析（2）職業(yè)安全衛(wèi)生主要設(shè)施（3）勞動(dòng)安全與職業(yè)衛(wèi)生機(jī)構(gòu)（4）消防措施和設(shè)施方案建議第七章企業(yè)組織和勞動(dòng)定員7.1企業(yè)組織由于經(jīng)營(yíng)規(guī)模的限制，本店設(shè)有一名經(jīng)理，一名業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員，兩名設(shè)計(jì)師，兩名彩繪師。7.1.1企業(yè)組織形式本店是個(gè)體工商戶，采用合伙經(jīng)營(yíng)方式。7.1.2企業(yè)工作制度工作時(shí)間：早上7：30到晚上5:00每天保證至少一人在店內(nèi)值班，具體人員安排如表安排。沒(méi)有輪到自己值班的那天根據(jù)自己的職務(wù)工作。表7-1值班表單位：天周一周二周三周四周五周六周天7.2勞動(dòng)定員表7-2職務(wù)安排表單位：人職位人數(shù)經(jīng)理1業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員1設(shè)計(jì)師2彩繪師27.2.1職工年平均工資估算表7-3職工工資表單位：人/元崗位人數(shù)工資經(jīng)理13500業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員12000設(shè)計(jì)師13000彩繪師2平均按100元/平方米第八章：項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排8.1項(xiàng)目實(shí)施各階段8.1.1建立項(xiàng)目實(shí)施管理機(jī)構(gòu)8.1.2資金籌措安排表8-1資金來(lái)源表單位:元姓名出資數(shù)目1000001000001000001000001000001000008.1.3技術(shù)獲得和轉(zhuǎn)讓技術(shù)由彩繪師和裝潢設(shè)計(jì)師提供，并對(duì)管理人員進(jìn)行培訓(xùn)和學(xué)習(xí)。8.1.4勘察設(shè)計(jì)和設(shè)備訂單8.1.5施工準(zhǔn)備地址的選擇和裝修設(shè)計(jì)8.1.6施工和生產(chǎn)準(zhǔn)備購(gòu)買(mǎi)優(yōu)質(zhì)綠色的顏料8.1.7竣工驗(yàn)收由客戶和工作室管理者驗(yàn)收8.2項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表8.2.1橫道圖8.2.2網(wǎng)路圖8.3項(xiàng)目實(shí)施費(fèi)用8.3.1建設(shè)單位管理費(fèi)8.3.2生產(chǎn)籌備費(fèi)8.3.3生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)生產(chǎn)職工培訓(xùn)費(fèi)1000元8.3.4辦公和生活家居購(gòu)置費(fèi)表8-2辦公用品明細(xì)及價(jià)格單位：臺(tái)，元設(shè)備單價(jià)數(shù)量總額電腦480029600電話802160辦公生活設(shè)施20051000彩繪筆1002200自行車(chē)2002400合計(jì)518011113608.3.5勘察設(shè)計(jì)費(fèi)店面裝修費(fèi)2000元宣傳費(fèi)用1000元8.3.6其他應(yīng)支出的費(fèi)用第九章：投資估算與資金籌措9.1項(xiàng)目總投資估算9.1.1固定資產(chǎn)總額：11360元表9-1固定資產(chǎn)明細(xì)單位：元設(shè)備單價(jià)數(shù)量總額電腦480029600電話802160辦公生活設(shè)施20051000彩繪筆1002200自行車(chē)2002400合計(jì)518011113609.1.2流動(dòng)資金估算:48640元9.2資金籌措9.2.1資金來(lái)源個(gè)人自有資金投資資9.2.2項(xiàng)目籌資方案合伙人每人出資10000元，一共60000元9.3投資使用計(jì)劃9.3.1.投資使用計(jì)劃一部分用來(lái)購(gòu)買(mǎi)彩繪原材料和工具和辦公用品；另一部分留為流動(dòng)資金9.3.2借款償還計(jì)劃項(xiàng)目無(wú)借款第十章財(cái)務(wù)效益、社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)10.1經(jīng)營(yíng)成本和銷(xiāo)售收入估算10.1.1生產(chǎn)總成本1）材料費(fèi)用：表10-1 材料明細(xì) 單位：元材料服務(wù)量（平方米）總需求量總價(jià)格丙烯顏料1070800桶20000白板紙10701000張800硫酸紙10701000張800長(zhǎng)格尺10705副100合計(jì)217002）人員工資：表10-2工資明細(xì)單位：元崗位工資（元/月）年應(yīng)付職工薪酬經(jīng)理350042000業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)員200024000網(wǎng)站管理員150018000設(shè)計(jì)師300036000彩繪師平均按100元/平方米107000合計(jì)2270003）其他費(fèi)用：表10-3 其他費(fèi)用明細(xì)單位：元項(xiàng)目月月費(fèi)用年總計(jì)水電費(fèi)100元/月1200房租費(fèi)500元/月600網(wǎng)費(fèi)70元/月840合計(jì)670元/月2640總成本匯總）人員工資表10-4總成本匯總 單位：元成本出處年生產(chǎn)總成本職工工資209000材料費(fèi)用17700店面租金36000其他費(fèi)用2640合計(jì)28334010.1.2單位成本表10-5 單位成本 單位：元生產(chǎn)總成本283340產(chǎn)量（平方米）910單位成本311.362610.1.3銷(xiāo)售收入估算（年）表10-6 銷(xiāo)售狀況表 單位：元銷(xiāo)售狀況表品種服務(wù)量?jī)r(jià)格收入（平方米/年）開(kāi)關(guān)、電源插座口、配飾5050—100元/幅4000藤蔓系列單色130150—301元/平米32500彩色60180—351元/平米18000抽象花卉、樹(shù)系列150150—260元/平米30000寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列100200—300元/平米25000風(fēng)景類系列100260—550元/平米35000卡通漫畫(huà)系列150150—300元/平米30000卡通人物系列150300—480元/平米60000精品類20500—1000元/平米15000合計(jì)9102900元/平米24950010.2財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)10.2.1靜態(tài)投資回收周期表10-7投資回收周期計(jì)算表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量累計(jì)凈現(xiàn)金流量10%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值累計(jì)凈現(xiàn)值115360249500283340-49200-492000.9091-44727.72-44727.7220280000284800-4800-540000.8264-3966.72-48694.43031000028480025200-288000.751318932.76-29761.74033000028490045100163000.68330803.31041.625034000029000050000663000.62093104532086.6260340000290000500001163000.56452822560311.62合計(jì)15360184950017178401163004.355260311.62|-28800|靜態(tài)投資回收周期=4-1+=3.64（年） 4510010.2.2靜態(tài)投資回收周期|-29761.7|動(dòng)態(tài)投資回收周期=4-1+ =3.97（年）30803.310.3國(guó)名經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)10.4不確定性分析10.4.1盈虧平衡分析成本方程：C(x)=B+Dx=159920+137x銷(xiāo)售收入方程:P(x)=275X利潤(rùn)方程：R(x)=P(x)-C(x)當(dāng)R(x)=0時(shí)，達(dá)到盈虧平衡，即P(x)=C(x)159920+137x=275Xx為墻體彩繪服務(wù)量（單位：平方米）X=1158.810.4.2敏感性分析表10-840%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量40%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360249500283340-492000.714-35128.820280000284800-48000.51-244830310000284800252000.3649172.840330000284900451000.261172650340000290000500000.185925060340000290000500000.1326600合計(jì)15360184950017178401163002.165-828表10-940%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量35%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360249500283340-492000.74-3640820280000284800-48000.548-2630.430310000284800252000.40810281.640330000284900451000.30113575.150340000290000500000.2231115060340000290000500000.1658250合計(jì)15360184950017178401163002.3854218.3 4218.3內(nèi)部收益率=35%+（40%-35%）* 4218.3+|-828|=35%+5%*0.968=39.18%投資者期望收益率不低于10％，基準(zhǔn)收益率不低于8％從計(jì)算結(jié)果可知，正常情況下內(nèi)部收益率為39.18%，高于基準(zhǔn)收益率和投資者期望收益率，具有一定吸引力。對(duì)此類項(xiàng)目影響較大的因素是投資成本和價(jià)格波動(dòng)。需分別對(duì)這些因素進(jìn)行敏感性分析。投資成本增加10%時(shí)敏感性分析表：表10-1040%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量40%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值116896249500283340-507360.714-36225.520280000284800-48000.51-244830310000284800252000.3649172.840330000284900451000.261172650340000290000500000.185925060340000290000500000.1326600合計(jì)16896184950017178401147642.165-1924.7表10-1135%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量35%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值116896249500283340-507360.74-37544.6420280000284800-48000.548-2630.430310000284800252000.40810281.640330000284900451000.30113575.150340000290000500000.2231115060340000290000500000.1658250合計(jì)16896184950017178401147642.3853081.66 3081.66內(nèi)部收益率=35%+（40%-35%）* =38.08% 3081.66+|-1924.7|分析表明，在其他條件不變，投資成本上升10%時(shí)，該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率由39.18%降到38.08%該項(xiàng)目對(duì)投資成本因素不敏感，項(xiàng)目可以進(jìn)行。銷(xiāo)售價(jià)格下降5％時(shí)敏感性分析表表10-12銷(xiāo)售價(jià)格下降5％時(shí)貼現(xiàn)系數(shù)10%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量10%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360237025283340-616750.9091-56068.74320266000284800-188000.8264-15536.323029450028480097000.75137287.6140313500284900286000.68319533.850323000290000330000.620920489.760323000290000330000.564518628.5合計(jì)1536017570251717840238254.3552-5665.453表10-13銷(xiāo)售價(jià)格下降5％時(shí)貼現(xiàn)系數(shù)5%敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量5%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360237025283340-616750.9524-58739.2720266000284800-188000.907-17051.63029450028480097000.86388378.8640313500284900286000.822723529.2250323000290000330000.783525855.560323000290000330000.746224624.6合計(jì)1536017570251717840238255.07566597.316597.31內(nèi)部收益率=5%+（10%-5%）* =7.69% 6597.31+|-5665.453|計(jì)算表明，在其他條件不變，銷(xiāo)售收入下降5%時(shí)，該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率由39.18%降到7.69%，該項(xiàng)目對(duì)價(jià)格因素非常敏感，必須千方百計(jì)控制價(jià)格下降幅度，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)投資者的期望收益率。生產(chǎn)成本增加5%時(shí)的敏感性分析表表10-14生產(chǎn)成本增加5%時(shí)的10%貼現(xiàn)系數(shù)敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量10%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360249500297507-633670.9091-57606.9420280000299040-190400.8264-15734.6630310000299040109600.75138234.24840330000299145308550.68321073.96550340000304500355000.620922041.9560340000304500355000.564520039.75合計(jì)1536018495001803732304084.3552-1951.68表10-15生產(chǎn)成本增加5%時(shí)的5%貼現(xiàn)系數(shù)敏感性分析表單位：元年份投資成本銷(xiāo)售收入生產(chǎn)成本凈現(xiàn)金流量5%貼現(xiàn)系數(shù)現(xiàn)值115360249500297507-633670.9524-60350.7320280000299040-190400.907-17269.2830310000299040109600.86389467.24840330000299145308550.822725384.40950340000304500355000.783527814.2560340000304500355000.746226490.1合計(jì)1536018495001803732304085.07561153611536內(nèi)部收益率=5%+（10%-5%）* =9.28% 11536+|-1951.68|計(jì)算表明，在其他條件不變，生產(chǎn)成本增加5%時(shí)，該項(xiàng)目?jī)?nèi)部收益率由39.18%降到9.28%，該項(xiàng)目對(duì)價(jià)格因素非常敏感，必須千方百計(jì)控制成本增加幅度，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)投資者的期望收益率。三個(gè)主要因素敏感性分析匯總表表10-16三個(gè)主要因素敏感性分析匯總序號(hào)敏感因素凈現(xiàn)值與基本情況差異內(nèi)部收益率％與基本情況差異％0基本情況（i=10％)60311.62039.17%01投資成本增加10％58915.24-1396.377638.08%-1.09%2銷(xiāo)售價(jià)格下降5％-5665.45-65977.07257.69%-31.48%3生產(chǎn)成本增加5%-1951.68-62263.39.28%-29.89%結(jié)論：從匯總表中可以得知，新建項(xiàng)目對(duì)分析的二類影響因數(shù)的敏感程度程序?yàn)椋和顿Y成本增加10%、銷(xiāo)售收入降低5%。在最敏感性因素銷(xiāo)售收入降低5%，但是項(xiàng)目的內(nèi)部收益仍然都大于5%項(xiàng)目仍然可行，說(shuō)明項(xiàng)目雖然存在一定的風(fēng)險(xiǎn)，但只要控制好銷(xiāo)售價(jià)格和成本，項(xiàng)目仍然是可行的。10.4.3概率分析產(chǎn)品售價(jià)及概率估算表：表10-17產(chǎn)品售價(jià)及概率估算表 單位：元年份第3—6年可能情況I激烈競(jìng)爭(zhēng)II一般競(jìng)爭(zhēng)III無(wú)競(jìng)爭(zhēng)數(shù)值310000330000350000概率年銷(xiāo)售收入期望值342000年經(jīng)營(yíng)成本及概率表：表10-18年經(jīng)營(yíng)成本及概率表單位：元年份第3—6年可能情況I激烈競(jìng)爭(zhēng)II一般競(jìng)爭(zhēng)III無(wú)競(jìng)爭(zhēng)數(shù)值230000290000280000概率成本期望值277000項(xiàng)目收益凈現(xiàn)值估算表10-19項(xiàng)目收益凈現(xiàn)值估算單位：元年份123~6合計(jì)投資額15360200017360經(jīng)營(yíng)成本28462029000011600001734620銷(xiāo)售收入23702526600012540001757025凈現(xiàn)金流量-62955-2600094000504510％貼現(xiàn)系數(shù)0.90910.82642.61974.3552現(xiàn)值-14654.692-7718.57627460.74335087.48凈現(xiàn)值率22.74%結(jié)論：項(xiàng)目?jī)衄F(xiàn)值率能達(dá)到投資者的要求，項(xiàng)目可行。第十一章：可行性研究結(jié)論與建議11.1結(jié)論與建議11.1.1對(duì)推薦的擬建方案建設(shè)條件、產(chǎn)品方案、工藝方案、經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)影響的結(jié)論性意見(jiàn)。11.1.2對(duì)主要的對(duì)比方案進(jìn)行說(shuō)明11.1.3對(duì)可行性研究中尚未解決的主要問(wèn)題提出解決辦法和建議11.1.4對(duì)應(yīng)修改的主要問(wèn)題進(jìn)行說(shuō)明，提出修改意見(jiàn)。11.1.5對(duì)不可行的項(xiàng)目，提出不可行的主要問(wèn)題及處理意見(jiàn)。11.1.6可行性研究中主要爭(zhēng)議問(wèn)題的結(jié)論。11.2附件11.2.1項(xiàng)目建議書(shū)11.2.2項(xiàng)目立項(xiàng)批文11.2.3地址選擇報(bào)告11.2.4資源勘探報(bào)告11.2.5貸款報(bào)告書(shū)11.2.6環(huán)境影響報(bào)告11.2.7需單獨(dú)進(jìn)行可行性研究的單項(xiàng)或配套工程的可行性研究報(bào)告11.2.8需要的市場(chǎng)調(diào)查報(bào)告附件-1問(wèn)卷調(diào)查數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)問(wèn)卷題目選項(xiàng)百分比值A(chǔ)BCD您是否了解墻體彩繪？45.1254.88002您家多長(zhǎng)時(shí)間裝修一次？12.1236.4841.4103以前裝修房子，您都選擇什么料修飾墻面061.6538.3504如果選擇墻體彩繪，您可以接受的價(jià)格是？15.535.948.250.355墻體的圖案，您傾向于那種風(fēng)格25.3535.1815.1224.356.對(duì)于墻體彩繪，您更注重于顏料的哪點(diǎn)？65.525.55,33.77對(duì)于墻體彩繪，您更注重于顏料的哪點(diǎn)？30.2120.8025.9923.008請(qǐng)?zhí)釒c(diǎn)關(guān)于墻體彩繪的意見(jiàn)？11.2.9引進(jìn)技術(shù)項(xiàng)目的考察報(bào)告11.2.10引用外資的各類協(xié)議文件11.2.11其他主要對(duì)比方案說(shuō)明11.2.12其他11.3附圖11.3.1廠址地形或位置圖圖中圈紅線部分附件-211.3.2總平面布置方案圖11.3.3工藝流程圖附件-3附件-3價(jià)格出處11.3.4主要車(chē)間布置方案簡(jiǎn)圖11.4環(huán)境影響報(bào)告書(shū)的編寫(xiě)規(guī)范11.4.1建設(shè)項(xiàng)目概況11.4.2建設(shè)項(xiàng)目周?chē)h(huán)境狀況1.4.3建設(shè)項(xiàng)目對(duì)環(huán)境可能影響的分析和預(yù)測(cè)項(xiàng)目在實(shí)施過(guò)程中，采用丙烯材料，對(duì)人和室內(nèi)空氣無(wú)污染，只需要經(jīng)常通風(fēng)。11.4.4環(huán)境保護(hù)措施及其經(jīng)濟(jì)技術(shù)論證11.4.5環(huán)境影響經(jīng)濟(jì)損益分析11.4.6對(duì)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施環(huán)境監(jiān)測(cè)的建議11.4.7環(huán)境影響評(píng)價(jià)結(jié)論表11-1現(xiàn)金流量表(1-18月)單位：元123456789101112131415161718現(xiàn)金流入月初現(xiàn)金600002097024400293803240035420384402346026480295003252035540385604175044940481305132054510銷(xiāo)售收入02000022600226902269022690226902269022690226902269022690230002300023000230002300023000銀行貸款000000000000000000其他000000000000000000可支配現(xiàn)金600004097047000520705509058110611304615049170521905521058230615606475067940711307432077510現(xiàn)金流出原材料014001450150015001500150015001500150015001500154015401540154015401540員工工資55001500016000180001800018000180001800018000180001800018000181001810018100181001810018100租金18000000001800000000000000員工培訓(xùn)100000000000000000000維修費(fèi)000000000000000000利息000000000000000000償還銀行本金000000000000000000登記注冊(cè)費(fèi)000000000000000000辦公用品和工具1136000000000000000000裝修費(fèi)200000000000000000000廣告費(fèi)100000000000000000000水電費(fèi)100100100100100100100100100100100100100100100100100100網(wǎng)費(fèi)707070707070707070707070707070707070稅金000000000000000000現(xiàn)金總支出390301657017620196701967019670376701967019670196701967019670198101981019810198101981019810季末盤(pán)點(diǎn)209702440029380324003542038440234602648029500325203554038560417504494048130513205451057700表11-2利潤(rùn)表單位：元12345678910項(xiàng)目開(kāi)關(guān)、電源插座口、配飾藤蔓系列單色藤蔓系列雙色抽象花卉、樹(shù)系列寫(xiě)實(shí)花卉、樹(shù)系列風(fēng)景類系列卡通漫畫(huà)系列卡通人物系列精品類合計(jì)一、收入40003250018000300002500035000300006000015000249500二、費(fèi)用3715.230186.416718.627864.423220.332508.527864.455728.813932.2231738.8營(yíng)業(yè)成本3143.226393.814564.624354.320275.228453.324374.348848.612137.1202544.4財(cái)務(wù)費(fèi)用0000000000營(yíng)銷(xiāo)費(fèi)用1201201201201201001001001001000管理費(fèi)用452.03672.62034.13390.12825.13955.13390.16780.21695.128194.38三、利潤(rùn)284.82313.61281.42135.61779.72491.52135.64271.21067.817761.19所得稅0000000000四、凈利潤(rùn)284.82313.61281.42135.61779.72491.52135.64271.21067.817761.2表11—3資產(chǎn)負(fù)債表單位：元資產(chǎn)年初額年末余額負(fù)債和所有者權(quán)益年初額年末余額流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：貨幣資金6000038560短期借款00應(yīng)收賬款00應(yīng)付賬款010000原材料0700其他應(yīng)付款08820其他應(yīng)收款00應(yīng)付職工薪酬021000其他流動(dòng)資產(chǎn)00其他流動(dòng)負(fù)債00流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)6000039260流動(dòng)負(fù)債合計(jì)039820非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：固定資產(chǎn)011360長(zhǎng)期借款00在建工程00應(yīng)付賬款00工程物資00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)00無(wú)形資產(chǎn)00負(fù)債合計(jì)039820開(kāi)發(fā)支出00所有者權(quán)益：商譽(yù)00實(shí)收資本6000060000其他非流動(dòng)資產(chǎn)0利潤(rùn)留存0-49200非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)011360未分配利潤(rùn)600000所有者權(quán)益合計(jì)6000010800資產(chǎn)總計(jì)6000050620負(fù)債和所有者權(quán)益合計(jì)6000050620目錄TOC\o"1-2"\h\z\u第一章總論 11.1項(xiàng)目概況 11.2項(xiàng)目基本情況 31.3可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 61.4綜合評(píng)價(jià) 6第二章背景及必要性 102.1項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況 102.2相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 132.3項(xiàng)目建設(shè)的必要性 13第三章項(xiàng)目選址與建設(shè)條件 173.1建設(shè)地點(diǎn)選擇 173.2建設(shè)條件 18第四章市場(chǎng)分析與銷(xiāo)售方案 234.1市場(chǎng)分析 234.2營(yíng)銷(xiāo)策略、方案、模式 244.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分析 26第五章建設(shè)方案 285.1產(chǎn)品方案和建設(shè)規(guī)模 285.2建設(shè)規(guī)劃和布局 295.3建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn) 305.4技術(shù)（工藝）方案 315.5設(shè)備選型方案 385.6主體工程方案 385.7實(shí)施進(jìn)度安排 39第六章環(huán)境保護(hù)及節(jié)能減排措施 406.1環(huán)境影響 406.2節(jié)能減排措施 436.3評(píng)價(jià)與審批 44第七章項(xiàng)目組織與管理 457.1組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 457.2勞動(dòng)定員 487.3實(shí)施進(jìn)度安排