1商業(yè)銀行經(jīng)營管理學(xué)金融學(xué)院王蘋第一頁，共四十三頁。

課程性質(zhì)課時安排成績評定教材第二頁，共四十三頁。

教學(xué)內(nèi)容安排第一章導(dǎo)論第二章商業(yè)銀行的經(jīng)營原則第三章商業(yè)銀行資本管理第四章商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)管理第五章商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第六章商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)管理第七章商業(yè)銀行其他業(yè)務(wù)管理

第三頁，共四十三頁。4參考書目《商業(yè)銀行管理》（美）彼特。S。羅斯經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社《商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)》戴國強高等教育出版社《商業(yè)銀行管理》潘麗英清華大學(xué)出版社第四頁，共四十三頁。經(jīng)濟(jì)類雜志：《財貿(mào)經(jīng)濟(jì)》，《經(jīng)濟(jì)學(xué)動態(tài)》，《金融研究》，《國際金融研究》，《中國金融》等。經(jīng)濟(jì)類報紙：金融時報，財經(jīng)時報，經(jīng)濟(jì)觀察報，等等。相關(guān)網(wǎng)站：中國人民銀行.mht中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會.mht中國金融新聞網(wǎng).mht中國工商銀行中國網(wǎng)站.mht中國金融網(wǎng)－全球最大的中文金融門戶金融產(chǎn)品、銀行、保險、證券、股票、基金、理財、外匯、行情第五頁，共四十三頁。6第一章導(dǎo)論第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)第六頁，共四十三頁。7第一章導(dǎo)論第一節(jié)商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展一、商業(yè)銀行（CommercialBank）的概念以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。第七頁，共四十三頁。8商業(yè)銀行的基本內(nèi)涵：1、商業(yè)銀行是一個金融中介機構(gòu)；2、是以盈利為目標(biāo)的；3、是以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營對象的；4、能為客戶提供多種金融服務(wù)；5、能進(jìn)行信用創(chuàng)造。第八頁，共四十三頁。9二、商業(yè)銀行的產(chǎn)生與發(fā)展（一）早期銀行的產(chǎn)生銀行起源很早，在歷史上是由貨幣經(jīng)營業(yè)逐步演變而來的。公認(rèn)的早期銀行的萌芽:文藝復(fù)興時期的意大利英國的金匠業(yè)

特點：高利貸性質(zhì)

第九頁，共四十三頁。10（二）商業(yè)銀行的產(chǎn)生1、背景2、途徑:兩條途徑第一、舊式高利貸銀行轉(zhuǎn)變而來。第二、按現(xiàn)代企業(yè)組織原則，以股份公司形式組建現(xiàn)代商業(yè)銀行。大多數(shù)商業(yè)銀行是按這一方式建立的。英國建立的股份制銀行——英格蘭銀行。

三個特征：利息水平適度、信用功能強大、具有信用創(chuàng)造的功能第十頁，共四十三頁。11（三）商業(yè)銀行的發(fā)展1、商業(yè)銀行的發(fā)展類型一是傳統(tǒng)式商業(yè)銀行。英國商業(yè)銀行其典型代表。二是綜合式商業(yè)銀行。德國商業(yè)銀行是其典型代表。第十一頁，共四十三頁。122、商業(yè)銀行的主要分類

1）按商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍劃分：批發(fā)性銀行零售性銀行批發(fā)與零售兼營性銀行

第十二頁，共四十三頁。132）按商業(yè)銀行的地域劃分：地方性銀行區(qū)域性銀行全國性銀行國際性銀行(或國際金融中心銀行)3）按商業(yè)銀行的組織形式劃分：有分支機構(gòu)的總分行銀行無分支機構(gòu)的獨家銀行銀行控股公司第十三頁，共四十三頁。143、現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢業(yè)務(wù)經(jīng)營全能化。銀行業(yè)集中化。電子化。國際化。第十四頁，共四十三頁。15三、我國商業(yè)銀行的形成與發(fā)展

（一）建國前1845年英國麗如銀行在中國開設(shè)了第一家外國銀行。

1897年中國通商銀行的成立標(biāo)志著中國現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生。第一批：通商銀行、戶部銀行、交通銀行國明黨時期：中國銀行、交通銀行、中國農(nóng)民銀行。第十五頁，共四十三頁。16“小四行”－通商銀行、四明銀行、中國實業(yè)銀行、中國國貨銀行。“南三行”－浙江興業(yè)銀行、浙江實業(yè)銀行、上海商業(yè)儲蓄銀行?！氨彼男小保}業(yè)銀行、金城銀行、中南銀行、大陸銀行。（二）新中國成立后１、國民經(jīng)濟(jì)恢復(fù)時期（1949－1952年）由人民銀行為統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的銀行體系初步形成。第十六頁，共四十三頁。17２、計劃經(jīng)濟(jì)時期的銀行體系（1953-1978年）特點：1）人民銀行既是行使貨幣發(fā)行和金融管理的國家管理機關(guān)，又是從事各項銀行業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)組織；

2）人民銀行是國家集中管理和分配資金的部門，發(fā)揮現(xiàn)金中心、結(jié)算中心和信貸中心三大職能和作用；

3）人民銀行按行政區(qū)域設(shè)立分支機構(gòu)，分支機構(gòu)沒有經(jīng)營目標(biāo)和自主權(quán)，也沒有利益、風(fēng)險和責(zé)任。第十七頁，共四十三頁。18３、改革開放以來的商業(yè)銀行體系（1979-至今）兩條途徑：第一條途徑：從人行中分設(shè)或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化。

第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行第十八頁，共四十三頁。19第一條途徑：從人行中分設(shè)或新建的國家專業(yè)銀行向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化。

國家專業(yè)銀行體系的形成－企業(yè)化改革－商業(yè)化改革－股份制改革

國有銀行的發(fā)展可分為四個階段：第一階段誕生階段（1979－1984）國家專業(yè)銀行體系形成第十九頁，共四十三頁。20第二階段企業(yè)化改革階段（1985－1993）逐步轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制，向真正的金融企業(yè)轉(zhuǎn)變第三階段商業(yè)化改革階段（1994－2002）國有專業(yè)銀行向國有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化1994年政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分離

1998年財政增撥2700億補充資本金

1999年剝離不良貸款1.4萬億第二十頁，共四十三頁。21第四階段股份制改革階段（2003－至今）

股改步驟：第一步財務(wù)重組第二步完善公司治理第三步公開上市第二十一頁，共四十三頁。

我國國有商業(yè)銀行股份制改造情況

股份制改造與上市時間

主要戰(zhàn)略投資者中國工商銀行2005年10月31日。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財政部分別持有中國工商銀行股份有限公司50%股權(quán)。2006年10月27日，A+H同步發(fā)行上市成功，創(chuàng)下了全球資本市場有史以來發(fā)行規(guī)模最大等多項紀(jì)錄。高盛投資集團(tuán)（包括高盛集團(tuán)、安聯(lián)集團(tuán)及美國運通公司）出資37.8億美元。中國銀行2002年7月25日，中國銀行（香港）有限公司在香港聯(lián)交所成功上市。2004年8月26日中國銀行股份有限公司在北京成立。中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司代表國家持有中國銀行股份有限公司100%股權(quán)。2006年6月，A+H同步發(fā)行上市。蘇格蘭皇家銀行集團(tuán)，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司、瑞士銀行集團(tuán)和亞洲開發(fā)銀行共投資67.75億美元，合計占21.85％的股份。受收購荷蘭銀行及次貸危機等一系列因素的影響，蘇格蘭皇家銀行(RoyalBankofScotland,RBS)2008年稅前虧損241億英鎊（約合344億美元），創(chuàng)下英國企業(yè)有史以來最大虧損紀(jì)錄。英國政府目前為其提供總金額高達(dá)450億英鎊的援助資金，持股比例高達(dá)95%，面臨被國有化的處境。2009年1月14日，RBS以協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式出售了其持有的中行108.09億股H股，占中行總股本的4.26%。2008年底瑞士銀行已將所持有中行33.78億股Ｈ股出售。合作3年多來，中國銀行與RBS等4家戰(zhàn)略投資者在公司治理、風(fēng)險管理與內(nèi)控等40多個領(lǐng)域開展了87個項目的合作，中行共有20多個總行部門和主要海外機構(gòu)參與了與戰(zhàn)略投資者的合作項目。第二十二頁，共四十三頁。中國建設(shè)銀行2004年6月開始股份制改造。2005年10月27日，

股票代號為0939的中國建設(shè)銀行股份有限公司在香港聯(lián)合交易所正式掛牌上市。2007年9月25日建行A股在上交所掛牌上市。美國銀行（原譯作“美洲銀行”）持有股權(quán)9%，新加坡淡馬錫控股（私人）有限公司持有股權(quán)5.1%。交通銀行2004年6月底，交通銀行順利完成了財務(wù)重組，其中財政部和中央?yún)R金公司分別注資50億元和30億元；社?；鹄硎聲顿Y100億元；老股東增資11.36億元，并成功發(fā)行了120億元次級定期債務(wù)。此外，還以賬面價值50％的價格向信達(dá)資產(chǎn)管理公司出售了414億元可疑類貸款，對可疑類貸款出售后的損失及損失類貸款進(jìn)行了一次性集中核銷。2005年6月23日，交通銀行在香港成功上市。2007年5月15日交行A股在上交所上市。

匯豐控股有限公司全資附屬機構(gòu)香港上海匯豐銀行有限公司以144.61億元人民幣（約17.47億美元）現(xiàn)金持有交通銀行19.9％股權(quán)，計77.75億股。中國農(nóng)業(yè)銀行2009年1月9日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司在北京召開創(chuàng)立大會，注冊資本2600億元人民幣，中央?yún)R金投資有限責(zé)任公司和財政部代表國家各持有其50%股權(quán)，依法行使出資人的權(quán)利和義務(wù)。2009年1月16日，中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司依法成立。2010年7月15日，A+H股同步發(fā)行上市。財政部、匯金公司、社?；鹄硎聲謩e持有農(nóng)行股份的比例分別約為48.15%、48.15%、3.70%。近些年來，建設(shè)銀行在專業(yè)化、精細(xì)化管理水平上了一個大臺階，其中與美國銀行、淡馬錫等戰(zhàn)略伙伴的合作，發(fā)揮了很重要的作用。建行與美國銀行累計設(shè)立合作項目130多個，涵蓋零售業(yè)務(wù)、風(fēng)險管理、IT等多個領(lǐng)域。例如零售網(wǎng)點轉(zhuǎn)型，實施標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、優(yōu)質(zhì)化的營銷服務(wù)，得到了市場客戶的高度認(rèn)可。第二十三頁，共四十三頁。24第二途徑：重新組建的商業(yè)銀行

以1987交通銀行成立為標(biāo)志此外，還有由農(nóng)村信用社和城市信用社改組而來的城市商業(yè)銀行和農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，以及外資銀行等。

第二十四頁，共四十三頁。25（三）目前我國的商業(yè)銀行體系

我國目前已經(jīng)形成以大型商業(yè)銀行為主導(dǎo)，多種類型銀行業(yè)金融機構(gòu)有序競爭、共同發(fā)展，協(xié)同為國民經(jīng)濟(jì)提供多層次、多方面金融服務(wù)的銀行體系。第二十五頁，共四十三頁。我國目前的銀行業(yè)金融機構(gòu)國有大型銀行中國工商銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、國家開發(fā)銀行（2008.12.16改制）、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行（2007年3月20日掛牌）。全國性、股份制商業(yè)銀行（12家）中國光大銀行，中信銀行，華夏銀行，招商銀行，中國民生銀行，平安銀行（深圳發(fā)展銀行），廣發(fā)銀行，興業(yè)銀行，上海浦東發(fā)展銀行，恒豐銀行，浙商銀行股份有限公司，渤海銀行。地區(qū)性商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行（144家）：北京銀行，上海銀行，南京銀行，寧波銀行等。農(nóng)村商業(yè)銀行（212家）：張家港、常熟、江陰、重慶（2010年12月，在香港交易所上市）等。農(nóng)村合作銀行（190家）：寧波鄞州農(nóng)村合作銀行等。其他銀行業(yè)金融機構(gòu)外資法人金融機構(gòu)（40家）；農(nóng)村信用社（2265家）；新型農(nóng)村金融機構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行635家，貸款公司10家，農(nóng)村資金互助社46家）,金融消費公司（4家）（北銀消費金融有限公司，2010年2月24日開業(yè)），66家信托公司，127家企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司，18家金融租賃公司，4家貨幣經(jīng)紀(jì)公司，14家汽車金融公司等。注：數(shù)據(jù)來源為《中國銀監(jiān)會2011年年報》第二十六頁，共四十三頁。中國人民銀行的統(tǒng)計口徑:以2008年末各金融機構(gòu)本外幣資產(chǎn)總額為參考標(biāo)準(zhǔn)，自2011年開始執(zhí)行。１、國有大型商業(yè)銀行：指2008年本外幣資產(chǎn)超2萬億的銀行。包括：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行。國家開發(fā)銀行、郵政儲蓄銀行。第二十七頁，共四十三頁。２、全國股份制中小商業(yè)銀行：指本外幣資產(chǎn)總量小于2萬億元且跨省經(jīng)營的銀行。包括：中國光大銀行、中信實業(yè)銀行、華夏銀行、招商銀行、中國民生銀行、深圳發(fā)展銀行（平安銀行）、廣東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、上海浦東銀行、恒豐銀行、渤海銀行、浙商銀行。第二十八頁，共四十三頁。３、地區(qū)性商業(yè)銀行：指本外幣資產(chǎn)總量小于2萬億元且不跨省經(jīng)營的銀行。包括：城市商業(yè)銀行（144家）農(nóng)村商業(yè)銀行（212家）農(nóng)村合作銀行（190家）第二十九頁，共四十三頁。４、其他銀行機構(gòu)：

外資（合資）商業(yè)銀行；外國商業(yè)銀行分行；農(nóng)村信用社；新型農(nóng)村金融機構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行，貸款公司，農(nóng)村資金互助社）等。

在我國商業(yè)銀行體系中，國有大型商業(yè)銀行仍然占據(jù)主導(dǎo)地位。第三十頁，共四十三頁。截至2011年底，銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)總額113.3萬億元；負(fù)債總額106.1萬億元，；所有者權(quán)益7.2萬億元。從機構(gòu)類型看，資產(chǎn)規(guī)模較大的依次為：大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機構(gòu)和郵政儲蓄銀行，占銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)的份額分別為47.3%、16.2%和15.2%。

銀監(jiān)會的統(tǒng)計口徑：銀行業(yè)金融機構(gòu)——政策性銀行及國家開發(fā)銀行、大型商業(yè)銀行、股份商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、新型農(nóng)村金融機構(gòu)、郵政儲蓄銀行、外資銀行和非銀行金融機構(gòu)。

【我國銀行業(yè)2010年12月末的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)】第三十一頁，共四十三頁。32

第二節(jié)商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能一、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行是經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的特殊企業(yè)。

（一）商業(yè)銀行是一種金融企業(yè)（和普通企業(yè)的相同點與不同點）第三十二頁，共四十三頁。33（二）商業(yè)銀行是一種金融機構(gòu)（和一般金融機構(gòu)的相同點與不同點）（三）商業(yè)銀行是金融體系的主體國民經(jīng)濟(jì)的融資主體；中央銀行宏觀調(diào)控的主要環(huán)節(jié)。第三十三頁，共四十三頁。34二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能含義；作用。（二）支付中介職能含義；作用。（三）信用創(chuàng)造職能含義；作用。

（四）金融服務(wù)功能含義；作用。第三十四頁，共四十三頁。35第三節(jié)商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)一、外部組織形式（一）總分行制法律允許商業(yè)銀行在國內(nèi)外設(shè)立分支機構(gòu)，所有分支機構(gòu)由總行領(lǐng)導(dǎo)和管理，從而形成以總行為中心的、龐大的銀行網(wǎng)絡(luò)。這種體制源于英國的股份銀行，也是當(dāng)前世界各國普遍采取的一種銀行體制。

優(yōu)缺點第三十五頁，共四十三頁。36（二）單一銀行制法律規(guī)定銀行業(yè)務(wù)由各自完全獨立的商業(yè)銀行經(jīng)營，禁止或嚴(yán)格限制商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)。

優(yōu)缺點（三）銀行控股公司制由一個集團(tuán)成立股權(quán)公司，再由該公司控制或收購兩家以上的銀行。在法律上這些銀行是獨立的，但其業(yè)務(wù)與經(jīng)營政策統(tǒng)屬于同一股權(quán)公司所控制。優(yōu)缺點第三十六頁，共四十三頁。37（四）我國商業(yè)銀行的外部組織形式總分行制。新建的股份制商業(yè)銀行按經(jīng)營需要和業(yè)務(wù)量設(shè)置分支機構(gòu)；國有商業(yè)銀行按行政區(qū)劃設(shè)置分支機構(gòu)：總行（首都北京）一級分行（省、直轄市、自治區(qū)）二級分行（中心支行）（地、省轄市、州、盟）支行（縣）分理處或儲蓄所第