第四章內(nèi)部監(jiān)管學(xué)習(xí)要點：卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程、規(guī)范要求對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容和方法煙葉復(fù)烤加工企業(yè)的現(xiàn)行模式、業(yè)務(wù)流程、規(guī)范要求對煙葉復(fù)烤加工企業(yè)日常監(jiān)管的主要內(nèi)容和方法專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)的特點、作用專賣內(nèi)管信息系統(tǒng)運行管理定期檢查概念、內(nèi)容及組織開展對各類煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)定期檢查的方法日常監(jiān)管日常監(jiān)管是各級內(nèi)部專賣管理監(jiān)督（可簡稱為專賣內(nèi)管）部門的主要工作內(nèi)容。日常監(jiān)管主要是指按照《煙草行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作規(guī)范》國煙專[2023]）49號（以下簡稱《工作規(guī)范》）規(guī)定的內(nèi)容，專賣內(nèi)管部門依托內(nèi)部專賣管理監(jiān)督信息系統(tǒng)，通過發(fā)現(xiàn)預(yù)警、篩選預(yù)警、調(diào)查核實、定性處理等程序，對煙草專賣品生產(chǎn)經(jīng)營企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動開展日常監(jiān)督管理，及時發(fā)現(xiàn)并查處違法違規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營行為。本節(jié)主要介紹對各類煙草專賣品生產(chǎn)企業(yè)日常監(jiān)管以及信息化監(jiān)管的相關(guān)知識。一、對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的日常監(jiān)管卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)現(xiàn)行業(yè)務(wù)模式、流程目前，卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的管理體制仍在調(diào)整中，不同的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)模式并存：一是省級工業(yè)公司下屬的集團公司或卷煙廠尚未取消法人資格，工業(yè)公司只承擔(dān)管理職能，具體的生產(chǎn)經(jīng)營職能仍由集團公司或卷煙廠承擔(dān)；二是省級工業(yè)公司下屬的卷煙廠法人資格已取消，工業(yè)公司將生產(chǎn)經(jīng)營職能進行整合，建立起了生產(chǎn)中心、營銷中心、采購中心、技術(shù)中心等職能中心，下屬的卷煙廠僅作為生產(chǎn)點，完成生產(chǎn)任務(wù)。對卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管應(yīng)結(jié)合監(jiān)管對象的管理體制和經(jīng)營職能有針對性的開展。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)企業(yè)雖然管理體制有所區(qū)別，不同層級的企業(yè)經(jīng)營職能也不盡相同，但總體的業(yè)務(wù)流程基本相同，下面分環(huán)節(jié)做介紹。卷煙、雪茄煙生產(chǎn)、銷售、打掃碼業(yè)務(wù)流程炮計劃下達溝。每月末，柳省級工業(yè)公扛司通過填“畫國家局生產(chǎn)殿經(jīng)營決策管淘理系統(tǒng)講”孔接收下月生論產(chǎn)索計劃碼段蘭，制定下月刪生產(chǎn)計劃，蓮并將生產(chǎn)計改劃和碼段分嫁解下發(fā)到各炕卷煙廠（生縫產(chǎn)點）。各罪卷煙廠（生啄產(chǎn)點）接收維到生產(chǎn)計劃雪和碼段之后始，安排生產(chǎn)的進度，組織四生產(chǎn)。警卷煙生產(chǎn)鳥。卷煙、雪壩茄煙的生產(chǎn)徒主要分為棗制絲灣和的卷接包河兩個環(huán)節(jié)：急制絲環(huán)節(jié)根竭據(jù)工藝要求穗按照工藝流引程，制成煙正絲流轉(zhuǎn)到卷練接包環(huán)節(jié)；葬卷接包環(huán)節(jié)膏接收煙絲，珍領(lǐng)用輔助材什料，經(jīng)過卷豈接、包裝，計生產(chǎn)出成品絨卷煙、雪茄肌煙，并打碼瞧入庫。盞成品銷售級。卷煙、雪潤茄煙生產(chǎn)企蹲業(yè)成品銷售勸分以下幾個超環(huán)節(jié)：剖合同簽訂憤。握每年的暗4罵月和甲10帥月，工業(yè)企友業(yè)制定相應(yīng)尺的銷售計劃鑄，參加工商址產(chǎn)銷銜接會禍，與卷煙批羞發(fā)企業(yè)達成印初步的銷售各協(xié)議。每年竊5月和11購月（根據(jù)國杜家煙草專賣貧局的規(guī)定執(zhí)偉行），各卷蹲煙批發(fā)企業(yè)雅確定半年的慶需求計劃，催登陸環(huán)“請中國煙草交臺易系統(tǒng)燦”畏錄入需求信腐息，形成待備確認(rèn)的協(xié)議程。工業(yè)企業(yè)歡營銷部門登干陸場“偉中國煙草交拉易系統(tǒng)畫”尖，審核半年伶協(xié)議，并對屠其進行確認(rèn)頃。中國煙草軟交易中心對蛇工商雙方確您認(rèn)的協(xié)議信村息進行審核怖后，鑒章確劈認(rèn)，形成正秀式的半年銷楊售協(xié)議。覺合同執(zhí)行凱。辣半年銷售協(xié)嗎議簽訂之后畫，卷煙批發(fā)加企業(yè)登錄項“閉中煙電子商內(nèi)務(wù)網(wǎng)壽”擠進行協(xié)議分跳解，生成合索同訂單，由桌中煙電子商按務(wù)公司進行國鑒章，合同匹生效。工業(yè)澡企業(yè)營銷部棒門執(zhí)行合同器前發(fā)出調(diào)撥撇通知單，下跳達給營銷部晃門駐各廠分腎部（或各廠柔調(diào)撥部門）洪。駐各廠分湖部（或各廠酷調(diào)撥部門）惜登錄卷煙交鼓易系統(tǒng)，根薯據(jù)調(diào)撥通知蛋單提供的合餓同號查詢、筐打印卷煙交謠易合同，開悲具增值稅發(fā)以票。報發(fā)貨郵。營銷部門奔駐各廠分部睜（或各廠調(diào)秤撥部門）工攜作人員通過蹦準(zhǔn)運證系統(tǒng)濫提出辦理準(zhǔn)趕運證申請，級申請通過后界打印制作準(zhǔn)預(yù)運證。卷煙儉成品倉庫根條據(jù)出庫單、命準(zhǔn)運證辦理溉出庫手續(xù)，糧運輸部門持盯卷煙交易正歡式合同、增棚值稅發(fā)票、湊準(zhǔn)運證運輸誕卷煙。妥打、掃碼診。卷煙、雪化茄煙生產(chǎn)企赤業(yè)的打、掃興碼流程為睬“懸一打一掃黨”慢。題“瞧一打貝”宮的流程是：舍計劃取碼嘉→比安排生產(chǎn)癢→里生產(chǎn)打碼脾→東數(shù)據(jù)上傳。壤“燙一掃且”零的流程是：旱出庫掃碼估→仙數(shù)據(jù)上傳。田生產(chǎn)企業(yè)每窄天明根據(jù)生產(chǎn)計抬劃屆及生產(chǎn)進度型安排生產(chǎn)啞，蹄生產(chǎn)出的成那品卷煙、雪良茄煙應(yīng)及時馬在線打碼克，打碼后辦洲理正式入庫罰。寺生產(chǎn)惱企業(yè)秤將生產(chǎn)有效道打碼量數(shù)據(jù)猜上揭傳到依“玩國家抄局造生產(chǎn)經(jīng)營決樹策確管理敬系統(tǒng)耀”吳，廢棄碼做牲好登記記錄杯，麗生產(chǎn)結(jié)束后視回送當(dāng)天沒泡有使用完的講碼段偶。成品卷煙思、雪茄煙出頑庫進入流通焦環(huán)節(jié)時進行替掃碼，并將紙掃碼數(shù)據(jù)上隨傳。財卷煙、雪茄協(xié)煙生產(chǎn)企業(yè)販煙葉購進、事調(diào)出業(yè)務(wù)流施程迫煙葉合同簽玉訂誠。卷煙、雪偵茄煙生產(chǎn)企幫業(yè)購進煙葉單需按計劃簽豪定網(wǎng)上合同殊，合同簽訂閑分為集中交傭易簽訂和日沙常交易簽訂霜，集中交易銅為每年一次注，日常交易掃（薄片加工錘、薄片外購洞、膨脹煙絲箭加工、庫存鑰片煙混打、獄調(diào)劑等）為沙日常性業(yè)務(wù)桿，有交易時院簽訂。冒入庫引。卷煙、雪肅茄煙生產(chǎn)企扎業(yè)調(diào)運煙葉誘時，根據(jù)煙匹葉購銷合同令或煙葉購銷堵協(xié)議下達煙蟻葉采購訂單雖，并通知供奴應(yīng)商發(fā)貨，柱進行工商交廊接，煙葉運顯送到倉庫后服，核對數(shù)量棋、等級與準(zhǔn)蠻運證、運單扎等是否一致古，入庫后做抓到貨確認(rèn)。貌領(lǐng)用（調(diào)出滴）辱。庫管人員娛按照接受部義門出具的領(lǐng)朝料單發(fā)貨，鮮庫管人員發(fā)觀料后，進行延登卡、入賬社。財調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫娛）濤。煙葉在工種業(yè)企業(yè)下屬驚不同庫區(qū)間匠調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫砌）應(yīng)按規(guī)定赴辦理好交接去手續(xù)。如果搏存在跨區(qū)域拜運輸，應(yīng)辦渡理煙葉運輸屠準(zhǔn)運證。侮卷煙、雪茄哭煙生產(chǎn)企業(yè)森煙用輔料購鎖進、調(diào)出業(yè)鄙務(wù)流程裝合同簽訂辮。生產(chǎn)企業(yè)畜（工業(yè)公司昆物資部門）剃提交采購計噴劃，經(jīng)省級矮中煙工業(yè)公梨司核準(zhǔn)同意趨后，統(tǒng)一與分供貨單位在叢“碰中國煙草物尺資網(wǎng)申”栗上簽訂專賣咐品購銷合同醋，合同經(jīng)合潑同雙方鑒章擺認(rèn)可后生效濱。擴入庫其。到貨后，障核對實收煙倍用輔料與準(zhǔn)臘運證、運單艷等是否一致剝。卷煙紙驗愈收入庫后應(yīng)只在規(guī)定時間速內(nèi)進行網(wǎng)上五到貨確認(rèn)。裁領(lǐng)用（調(diào)出溪）畏。庫管人員黑按照接受部亭門出具的領(lǐng)央料單發(fā)貨，掘庫管人員發(fā)爭料后，進行波登卡、入賬嚼。環(huán)調(diào)劑（轉(zhuǎn)庫哄）聯(lián)。專賣品輔掌料在工業(yè)企份業(yè)下屬不同亭庫區(qū)間調(diào)劑盤（轉(zhuǎn)庫）應(yīng)嗓按規(guī)定辦理趁好交接手續(xù)敬。如果存在避跨區(qū)域運輸失，應(yīng)到準(zhǔn)運稈證開具部門哲辦理煙葉運凡輸準(zhǔn)運證。量卷煙、雪茄棄煙生產(chǎn)企業(yè)施煙草專用機揪械業(yè)務(wù)流程弓購進為。煙機設(shè)備失的購置，由合生產(chǎn)企業(yè)向眉國家煙草專亡賣局申報設(shè)嶄備購置申請導(dǎo)。經(jīng)國家局恢批準(zhǔn)后，生昌產(chǎn)企業(yè)與供欠應(yīng)方簽訂合慰同，進行購津買。生產(chǎn)企豈業(yè)督促供應(yīng)樹方申請開具款準(zhǔn)運證。衰大修買。煙機設(shè)備箱需進行大修稅的，由企業(yè)羊按照國家煙剪草專賣局規(guī)戶定，逐級請棚示。經(jīng)批準(zhǔn)控后，與修理喂企業(yè)簽訂合梨同，并辦理亡準(zhǔn)運證。會調(diào)撥捏。煙機設(shè)備堅調(diào)撥到其他拿煙草工業(yè)企毛業(yè)，由調(diào)出放企業(yè)按照國午家局規(guī)定，幕逐級請示，驢辦理申報審夸批手續(xù)，實描行有償調(diào)撥施。國家煙草蹲專賣局批準(zhǔn)紐后，由調(diào)出侄企業(yè)申請開虛具準(zhǔn)運證。野卷煙、雪茄翻煙生產(chǎn)企業(yè)膛專賣品報廢唱業(yè)務(wù)流程冠申請報廢以。凡申請報綿廢的卷煙、武煙草專用機鏡械、卷煙紙遷、煙葉等專剪賣品，經(jīng)生飄產(chǎn)企業(yè)提出鋼書面申請，尤按審批權(quán)限習(xí)逐級上報，凈辦理審批手舒續(xù)。國家煙滋草專賣局管偏理的煙草專粥用機械（千《國家煙草彩專賣局管理糊的設(shè)備目錄袋》累上所列的設(shè)久備）由國家較局批準(zhǔn)報廢停，其他煙草認(rèn)專用機械由遲省級工業(yè)公柏司批準(zhǔn)報廢得。軟銷毀處理升。煙草專賣置品報廢按程科序?qū)徟?，?dāng)在當(dāng)?shù)責(zé)煵莅褜Ｙu行政主牽管部門現(xiàn)場洽監(jiān)督下，企蝶業(yè)組織將專剪賣品進行銷垃毀，并保留忌存檔現(xiàn)場銷辯毀的記錄、窯照片、音像敘等資料。對熄報廢煙草專蘿用機械常用博的銷毀方式懼是砸壞、切炎割并熔爐；群對報廢卷煙論紙、煙末常忽用的銷毀方紙式是焚燒、騰水浸等；對顧報廢嘴棒常降用的銷毀方誼式是焚燒、僚液壓等；對條報廢煙葉、秀煙絲常用的厲報廢方式是里焚燒、填埋摘等。對報廢貸專賣品的銷潮毀要求徹底粥、不留隱患顯，提倡環(huán)保都銷毀方式哪。貞卷煙、雪茄惜煙生產(chǎn)企業(yè)套生產(chǎn)經(jīng)營的銳規(guī)范要求堡卷煙、雪茄市煙生產(chǎn)的規(guī)混范要求渣煙草專賣法芬律法規(guī)及行掘業(yè)規(guī)范性文渡件對卷煙、趣雪茄煙生產(chǎn)愛的規(guī)范要求虧主要有：稀從事卷煙、冊雪茄煙生產(chǎn)褲的企業(yè)應(yīng)取虜?shù)眉殶煵輰Ｙu生郊產(chǎn)企業(yè)許可巷證媽，嚴(yán)格在許級可證范圍內(nèi)飾開展生產(chǎn)經(jīng)現(xiàn)營活動；嚴(yán)餅格執(zhí)行國家梁煙草專賣局察下達的膏生產(chǎn)計劃淹，嚴(yán)禁以任厚何理由超計碧劃、超進度植生產(chǎn)；生產(chǎn)鑄的卷煙、雪痕茄煙應(yīng)畢100%在舌線打碼入庫鹽；不得蠅無碼生產(chǎn)、讀無碼備貨、伴超備貨計劃吊備貨送。杏煙草專賣法礙律法規(guī)對卷梯煙、雪茄煙垃生產(chǎn)的規(guī)范租要求有《煙略草專賣法》始、《煙草專拿賣法實施條虧例》、浙國家跨煙草專賣峰局《換進一步整頓慰規(guī)范卷煙生圈產(chǎn)經(jīng)營秩序枕五條紀(jì)律怎》、《國家攔煙草專賣徑局關(guān)于嚴(yán)格脹規(guī)范卷煙生焦產(chǎn)經(jīng)營秩序?qū)挼耐ㄖ飞?。減樣品煙、試擇制煙、促銷尺煙生產(chǎn)及管脫理的規(guī)范要鹽求隆對樣品煙、躁試制煙、促擁銷煙（簡稱悔“郵福樣促試妹”旬卷煙）生產(chǎn)達及管理的規(guī)粱范要求主要軋由行業(yè)規(guī)范芒性文件規(guī)定亭，主要要求干有：三企業(yè)應(yīng)建立件“坊福樣促試辰”聯(lián)卷煙歪管理制度掠；出“患福樣促試嗓”廣卷煙生產(chǎn)應(yīng)膜納入生產(chǎn)計梯劃生內(nèi)，打碼入濱庫；不得將鳥樣品煙、試將制煙、促銷斯煙用于布銷售游或其他違規(guī)冰用途。數(shù)卷煙、雪茄跨煙銷售的規(guī)華范要求指煙草專賣法因律法規(guī)及行贈業(yè)規(guī)范性文珠件對卷煙、毯雪茄煙銷售聰?shù)囊?guī)范要求櫻主要有：錦卷煙、雪茄勒煙銷售價格肝應(yīng)符合革價格管理要家求猜；卷煙、雪箭茄煙銷售應(yīng)積簽訂合同聾；在銷售渠撐道上生產(chǎn)企擔(dān)業(yè)只能向取壯得減煙草專賣批合發(fā)企業(yè)許可游證看的行業(yè)內(nèi)單暑位銷售卷煙搜、雪茄煙，產(chǎn)不允許向未桃取得煙草專秘賣批發(fā)企業(yè)癢許可證的單檢位和持有煙俗草專賣零售鮮許可證的單摔位和個人提惜供貨源等，聯(lián)不允許銷售仗未打碼蜓的卷煙。皺銷售價格薦?！稛煵輰＝≠u法》、蔑國家艙煙草專賣矩局《關(guān)于進承一步加強煙逼草系統(tǒng)卷煙翅價格管理的渣暫行規(guī)定》忽、膠《關(guān)于規(guī)范劇系統(tǒng)內(nèi)卷煙盟價格行為的筍暫行規(guī)定》帳、篇《關(guān)于進一舞步加強煙草為系統(tǒng)卷煙價歡格管理的暫市行規(guī)定》躁等規(guī)定丈以下為價格章違規(guī)行為：泥工商企業(yè)實垃行價格歧視易，利用獎價格改進行不正當(dāng)穴競爭或地區(qū)粉封鎖彈；狐采用銷售雨折扣儲、折讓等方馳式變相委降價高；宰工業(yè)企業(yè)向瑞商業(yè)企業(yè)發(fā)小放現(xiàn)金以及克進行有獎銷咽售或商業(yè)企財業(yè)借各種名馬義向工業(yè)企篩業(yè)趴索取費用市；聰卷煙、雪茄盈煙生產(chǎn)企業(yè)霞同一牌號規(guī)五格產(chǎn)品不實童行統(tǒng)一調(diào)撥骨價格，以培合育市場等理荒由采取潤多種調(diào)撥價蹦格和低價眉競銷沒；棗違反國家局練規(guī)定的也其本他叨價格行為波。剝銷售渠道慧。國家煙草配專賣局母《關(guān)于強化陵煙草行業(yè)內(nèi)族部專賣管理遇的若干規(guī)定帽（試行）》機規(guī)定：咳煙草制品的串生產(chǎn)企業(yè)不閑得為炕無煙草專賣剛批發(fā)企業(yè)許淹可證織或委托代批我的單位以及錯只有零售許彼可證的單位可或個人提供印貨源饞。芹銷售結(jié)算疤。國家煙草再專賣并局《關(guān)于強嚷化行業(yè)內(nèi)部電專賣管理進祖一步加強打懶假打私以及禮打擊非法生迎產(chǎn)卷煙工作幟的意見姻》中規(guī)定：發(fā)各卷煙生產(chǎn)重經(jīng)營企業(yè)在襲業(yè)務(wù)活動中碎，必須嚴(yán)格白執(zhí)行有關(guān)財餅務(wù)管理規(guī)定彎，筑不準(zhǔn)使用現(xiàn)購金結(jié)算頸。事促銷粘。國家煙草購專賣局《蠶進一步整頓懸規(guī)范卷煙生杯產(chǎn)經(jīng)營秩序遷五條紀(jì)律職》規(guī)定：蓄卷煙、雪茄待煙生產(chǎn)企業(yè)吳不得催以任何形式營向商業(yè)企業(yè)倦提供悟樣品煙進行討卷煙讓利營株銷活動必。娘國家械煙草專賣犧局《關(guān)于嚴(yán)吼格規(guī)范卷煙筐生產(chǎn)經(jīng)營秩旬序的通知》覽規(guī)定：攤堅決糾正不注規(guī)范卷煙促嚴(yán)銷行為。卷每煙、雪茄煙洞生產(chǎn)企業(yè)不回得向商業(yè)企篩業(yè)提供評吸法煙、獎勵煙動以及其他財夏物進行卷煙論促銷活動，篩嚴(yán)禁直接向梅零售客戶搞塌宣傳促銷，扛不得通過任械何不正當(dāng)手合段和資源性纏交換來換取繭局部利益與路市場份額。構(gòu)國家煙草專揮賣局《進一幅步規(guī)范宣傳與促銷的意見盟》中規(guī)定：胡在卷煙零售念終端開展宣酒傳促銷活動梅，由當(dāng)?shù)責(zé)熤貌莨矩?fù)責(zé)算組織，工業(yè)賠企業(yè)不得直霜接在零售終遙端開展宣傳漏促銷活動；揀工業(yè)企業(yè)不甘得借宣傳促針銷活動名義褲，向商業(yè)企兵業(yè)開展讓利符活動，不得磨借機向商業(yè)狀企業(yè)提供贊煮助或變相送刑錢送物。泥國家招煙草專賣普局《關(guān)于規(guī)濁范卷煙促銷蠢活動暫行規(guī)再定逗》中規(guī)定：蠅從事促銷活奉動只能通過騰取得煙草專施賣批發(fā)企業(yè)葬許可證、煙哈草專賣零售賣許可證的卷工煙經(jīng)營商在世中國煙草總宣公司的卷煙遙銷售網(wǎng)絡(luò)進命行，所需卷賓煙必須從促參銷活動所在既地?zé)煵莨拘劫徣?，并不?cè)得以促銷名績義開展卷煙資經(jīng)營活動善；潮促銷活動地邊點必須明顯蜓張掛“吸煙來有害健康”劫警語曉，并不得以矛中小學(xué)生為良促銷對象客；六促銷活動不刷得采用不正述當(dāng)?shù)母偁幨謹(jǐn)n段，促銷宣址傳品單位價叮值不得高于驕所促銷卷煙絞的單條價格禁；歇促銷者應(yīng)當(dāng)拒將促銷活動渾的內(nèi)容、目蜘的、時間、康地點、規(guī)模指、范圍報告露當(dāng)?shù)氐厥屑壢嵋陨蠠煵輰q賣行政主管疼部門，并接晨受當(dāng)?shù)責(zé)煵蔟g專賣行政主鋸管部門的監(jiān)影督管理。苗工業(yè)企業(yè)煙認(rèn)葉管理的規(guī)帝范要求講《煙草專賣鐘法》、《轉(zhuǎn)煙葉專賣管晨理辦法釋》、戀《橫國家煙草專宮賣局關(guān)于繳印發(fā)錦〈挪規(guī)范煙葉流旗通秩序的規(guī)險定酒〉及的通知》夏等煙草專賣鋼法律法規(guī)及皮行業(yè)規(guī)范性捏文件對卷煙距、雪茄煙生暴產(chǎn)企業(yè)煙葉候管理的規(guī)范畜要求主要有頸：挨購進煙葉應(yīng)儀從有煙葉經(jīng)待營權(quán)的單位奇手中購進，釀嚴(yán)禁米從無國家煙公葉種植計劃諒地區(qū)或無煙伐葉經(jīng)營權(quán)的盤單位及個人責(zé)手中購進煙重葉染，霜不得直接到揀煙葉產(chǎn)區(qū)收簡購煙葉撞，渠不準(zhǔn)委托系睛統(tǒng)外單位或趣個人代購、熊代銷煙葉簡；煙葉購銷膀必須簽訂合川同；復(fù)烤煙都葉必須在取參得煙草專賣乒生產(chǎn)企業(yè)許澤可證的煙葉頌復(fù)烤加工企李業(yè)加工復(fù)烤傻，復(fù)烤煙葉欄必須簽定合棉同；卷煙、粥雪茄煙生產(chǎn)煙企業(yè)費購進的煙葉迅只能自用，內(nèi)不得用于經(jīng)免營忌，尾因特殊情況日需要調(diào)劑的案，省內(nèi)范圍嘉由省級局審衰批乏；某省際間由調(diào)煎劑雙方省級臣局同意，并欠報經(jīng)國家煙罷草專賣局審嫁批邪；羞煙葉購銷雙冠方要全面推芬行原煙交接站、委托加工戚片煙所。當(dāng)煙葉快原則上紛在產(chǎn)區(qū)委托朗加工材，純確需跨省委禾托加工的，首必須在中國練煙草交易中具心簽訂煙葉們加工合同惹；糕卷煙、雪茄途煙生產(chǎn)企業(yè)眨應(yīng)及時通過習(xí)煙葉準(zhǔn)運證蓋計算機網(wǎng)絡(luò)袋管理系統(tǒng)進肅行到貨確認(rèn)佳；煙葉購銷馬貨款結(jié)算必理須通過煙葉蓬結(jié)算專用賬票戶進行等。囑工業(yè)企業(yè)煙平用輔料管理血的規(guī)范要求京《煙草專賣凝法》、《煙納草專賣法實醒施條例》、刑《卷煙紙專搶賣管理辦法展》、徑《煙用醋纖萄絲束經(jīng)營管屆理規(guī)定》南、《含煙用聚丙烯暑絲束管理辦襯法（試行）狼》、《謙煙用濾嘴棒狡委托加工及帽經(jīng)營管理辦還法（試行）含》強等煙草專賣點法律法規(guī)及尖行業(yè)規(guī)范性托文件對卷煙助、雪茄煙生勝產(chǎn)企業(yè)煙用趁輔料管理的尚規(guī)范要求主厘要有：識購進輔助材擺料應(yīng)從取得染煙草專賣生振產(chǎn)企業(yè)許可朋證或特種煙摔草專賣經(jīng)營藍企業(yè)許可證盡的單位手中秀購進，購進忽煙用輔料必密須簽定合同萍；恥禁止向無煙斧草專賣生產(chǎn)剪企業(yè)許可證基的單位購買開輔助材料獎，禁止購買噸走私鴨輔助材料砍和非正常渠熱道進口的盒輔助材料；農(nóng)嚴(yán)格執(zhí)行另卷煙紙曠到貨確認(rèn)制驅(qū)度；委托加愧工嘴棒必須律委托取得煙勞草專賣生產(chǎn)獨企業(yè)許可證顛的嘴棒生產(chǎn)凱企業(yè)加工。漲煙草專用機獎械管理的規(guī)勤范要求糕《煙草專賣全法》、《煙乞草專賣法實艇施條例》、舞《嬌國產(chǎn)煙草專竿用機械購置萬審批暫行規(guī)濃定得》、《壯煙草專用機泥械專賣管理塌辦法（試行仆）勤》、屢《煙草專用貫機械設(shè)備大春修管理辦法魯》鉆、農(nóng)《國家煙草稍專賣局煙草鎖機械零配件盈生產(chǎn)經(jīng)營管竄理辦法》盆、急《煙草專用流機械產(chǎn)品購腐銷合同管理劇辦法》《煙混草專用機械愧零配件行業(yè)奏管理暫行辦謀法》胖等煙草專賣俱法律法規(guī)及鮮行業(yè)規(guī)范性耗文件對卷煙遭、雪茄煙生能產(chǎn)企業(yè)煙草型專用機械管挽理的規(guī)范要抄求主要有：近卷煙、雪茄滿煙生產(chǎn)企業(yè)寄進行囑技術(shù)改造、芳購進、大修潔煙草專用機常械應(yīng)按相應(yīng)郵程序進行審益批。只能從蔥取得煙草專脾賣生產(chǎn)企業(yè)傻許可證的單看位或特種煙惑草專賣經(jīng)營滴企業(yè)許可證肺手中購進煙裙草專用機械杠并必須簽訂腐合同；只能惡在國家煙草寇專賣局批準(zhǔn)螺的煙機定點平生產(chǎn)企業(yè)大伙修煙草專業(yè)等機械，并應(yīng)岔簽訂大修合脅同；墾禁止向無煙排草專賣生產(chǎn)由企業(yè)許可證啊的單位購買細煙草專用機甲械遲，禁止購買套走私段煙機花和非正常渠肯道進口的混煙機；逗煙草專用機彎械弦調(diào)劑（調(diào)出毫）境必須曬報批，頑不許企業(yè)自葡行銷售，嚴(yán)乞禁直接或間蟻接出售給無噸煙草專賣生干產(chǎn)企業(yè)許可冷證的單位或雹個人。滾煙草專賣品賽報廢處理的服規(guī)范要求百均煙草專賣法巴律法規(guī)及行羨業(yè)規(guī)范性文疼件對專賣品墾報廢處理的馬規(guī)范要求主真要有：蝶企業(yè)應(yīng)建立伐報廢專賣品鼻管理制度；頁報廢專賣品無應(yīng)按規(guī)定申容請報批；銷扎毀報廢專賣濫品須在專賣鴉部門監(jiān)督下續(xù)進行，銷毀叼煙草專用機機械須在響省局瑞專賣部門監(jiān)普督下進行；乳報廢專賣品爐的銷毀必須柱徹底，不留刺隱患；銷售摧報廢煙葉、草煙絲、煙末移、絲束的對照象必須是有揭資格接受的逝單位。捕《返國家煙草專李賣局關(guān)于加話強殘次和廢浴棄煙草專賣峰品管理的通搬知猴》規(guī)定：現(xiàn)行業(yè)內(nèi)各工杏商企業(yè)，不艙得以任何名坡義和任何形邪式向行業(yè)外針企業(yè)、單位秋提供殘次、妨廢棄煙葉、士煙末。企業(yè)婚生產(chǎn)經(jīng)營過痛程中產(chǎn)生的叛可以回收利順用的殘次、貞廢棄煙葉、葡煙末，只能億出售給鄰行業(yè)內(nèi)再造聰煙葉糊、煙草薄片犧等有關(guān)生產(chǎn)垃企業(yè)；不能哲回收利用的街，必須予以敞銷毀。行業(yè)騰內(nèi)各工業(yè)企霧業(yè)，必須對彈殘次、廢棄笛卷煙紙進行窗相應(yīng)處理使城其無法直接嗓用于卷煙生床產(chǎn)嶺后，出售給極省級工業(yè)公饒司泄指定蠅的廢品回收萄單位、造紙擋企業(yè)。對可晨以回收利用襪的殘次、廢健棄濾嘴棒和在煙用絲束，伴只能出售給渴已依法領(lǐng)取侮煙草專賣生炒產(chǎn)企業(yè)許可拌證的煙用絲激束生產(chǎn)企業(yè)東；不能回收蓬利用的，必洗須予以銷毀矮。拴煙草專賣品仆準(zhǔn)運證、攜鉗帶證管理的測規(guī)范要求愧煙草專賣法鹿律法規(guī)及行使業(yè)規(guī)范性文爹件對準(zhǔn)運證蔽、攜帶證管屆理的規(guī)范要種求參見教材章準(zhǔn)運證、攜憶帶證使用管訴理相關(guān)內(nèi)容柔。編《評國家煙草專巖賣局禍關(guān)于規(guī)范異儉地攜帶卷煙何管理和攜帶樣證使用的通殺知》規(guī)定：艷卷煙工商企貓業(yè)的公務(wù)人俊員跨地（市護）攜帶卷煙濟的數(shù)量每人持次不得超過扛5萬支（2巷50條）。德對卷煙、雪埋茄煙生產(chǎn)企狠業(yè)日常監(jiān)管斯的主要內(nèi)容靈卷煙、雪茄攤煙生產(chǎn)企業(yè)愚雖然體制與仍經(jīng)營模式多帽樣，不同類巧型、層次的爪企業(yè)具體的票經(jīng)營職能和辯業(yè)務(wù)流程也派不盡相同，舌但從煙草專也賣管理的角仗度來看，對凳各類卷煙、圓雪茄煙生產(chǎn)崖企業(yè)開展內(nèi)塞部專賣管理瓶監(jiān)督的內(nèi)容亭是一致的，封都是企業(yè)遵億守?zé)煵輰Ｙu拴法律、法規(guī)責(zé)及行業(yè)規(guī)范逼經(jīng)營有關(guān)規(guī)遭定的情況。暗對卷煙、雪傷茄煙生產(chǎn)企逃業(yè)內(nèi)部專賣背監(jiān)督管理的占重點包括兩雹方面內(nèi)容：績一是卷煙、形雪茄煙生產(chǎn)旋企業(yè)是否嚴(yán)瀉格按照計劃青組織生產(chǎn)；糖二是卷煙、相雪茄煙生產(chǎn)家企業(yè)是否嚴(yán)兄格按照專賣霜法律法規(guī)和椒行業(yè)規(guī)范要類求對專賣品顫進行管理。黑對以上兩方請面監(jiān)管內(nèi)容愿，日常監(jiān)管搜應(yīng)是對其全蛙面的、全過孕程的監(jiān)管，邪并形成監(jiān)管捆記錄，及時防發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)經(jīng)偵營中的問題尿，及時督促喊整改。拔《工作規(guī)范光》規(guī)定，對矩工業(yè)企業(yè)日捏常監(jiān)管的內(nèi)茂容主要包含拼以下四個方劣面，軌對其他環(huán)節(jié)壞的吐監(jiān)管一般作柳為定期檢查摔的內(nèi)容。朵對卷煙、雪鞠茄煙生產(chǎn)、獵打掃碼的監(jiān)矩管內(nèi)容匆第對卷煙、雪資茄煙生產(chǎn)企白業(yè)生產(chǎn)方面朵監(jiān)管的主要看內(nèi)容是企業(yè)簽組織生產(chǎn)其、癥執(zhí)行生產(chǎn)計褲劃羞的情況和武成品打碼入騙庫歐的情況。監(jiān)懼管的重點是介：特企業(yè)是否嚴(yán)良格料按照計劃雙組織生產(chǎn)；匙有無超計劃封、超進度、行超備貨計劃絡(luò)生產(chǎn)卷煙的朋情況；生產(chǎn)避的卷煙、雪跳茄煙是否1宗00%在線爸打碼入庫，悠有無違反卷目煙打碼規(guī)定作的情況。醫(yī)對成品卷煙筆掃碼出庫監(jiān)攤管的主要內(nèi)匠容是掃碼出乳庫的粗流程鳳及躍管理騙。監(jiān)管的重謠點是：勉卷煙、雪茄愛煙生產(chǎn)企業(yè)千卷煙是否存贊在熱無碼出庫卷腔煙傷的情況；是真否存在順未經(jīng)掃碼出秒庫擋的卷煙；對降報廢、不能進識別碼是否福建立了稠登記車制度。方卷煙運輸?shù)募妆O(jiān)管內(nèi)容慚對卷煙、雪料茄煙生產(chǎn)企鏡業(yè)卷煙運輸配環(huán)節(jié)監(jiān)管的乳主要內(nèi)容是者準(zhǔn)運證的拳開具佩、虛使用胸、礙管理扔情況。監(jiān)管看的重點是：基企業(yè)是否建琴立準(zhǔn)運證崗管理臺賬除；運輸卷煙全是否碰按程序辦理掛了準(zhǔn)運證；傳準(zhǔn)運證是否儲貨證相符泊，是否存在甚無證運輸行弊為社，是否有稅違規(guī)郵寄卷肢煙剃的行為。巖對工業(yè)企業(yè)宅卷煙銷售促逐銷的監(jiān)管內(nèi)公容騎對工業(yè)企業(yè)眨卷煙銷售促蘋銷監(jiān)管的主截要內(nèi)容是卷矩?zé)煷黉N行為粘的舌規(guī)范性齒。監(jiān)管的重帶點：委是否建立了誤促銷管理制知度掙；倡促銷的方案鑰是否得到侮審批覺；是否存在懶超審批時間法、腎超范圍銳、曉超地域首開展促銷活浪動的情形；總是否存在直軟接以煙向零導(dǎo)售戶開展宣毅傳促銷等情項況。繡對專賣品報屢廢環(huán)節(jié)的監(jiān)訊管內(nèi)容古墓對專賣品報蛙廢環(huán)節(jié)監(jiān)管姐的主要內(nèi)容塔是卷煙、雪庸茄煙生產(chǎn)企擦業(yè)專賣品報旱廢甘內(nèi)控制度建則設(shè)儉情況及報廢厭處理專賣品柏的詳程序及流程比。監(jiān)管的重夸點是：沫卷煙、雪茄討煙生產(chǎn)企業(yè)鳳是否建立了觀專賣品報廢肢內(nèi)控制度庸；報廢專賣附品是否嚴(yán)格繞履行了里報批望手續(xù)，手續(xù)惰是否齊全；斗是否有向垃行業(yè)外筍單位銷售廢藍棄煙葉、煙標(biāo)絲、煙末、筐絲束的情況失；報廢處理摧專賣品傍是否徹底從、不留隱患描；報廢煙草陸專用機械是廳否及時進行鑰了代銷毀裙，是否存在述報廢設(shè)備繼步續(xù)使用的情天況；是否在醬專賣部門的匹監(jiān)督述下銷毀專賣潑品；報廢專箱賣品的或檔案撈如圖片、音弟像資料等是加否保存齊全鋪。奶對卷煙、雪哄茄煙生產(chǎn)企藝業(yè)日常監(jiān)管痰的主要方法逼《工作規(guī)范墻》系規(guī)定對卷煙陣、雪茄煙生器產(chǎn)企業(yè)日常弟監(jiān)管重點監(jiān)晨管四個方面訓(xùn)的內(nèi)容，下止面運用中級堵專賣管理員葡“竹內(nèi)管監(jiān)管論”判章節(jié)中介紹四的日常監(jiān)管歐方法做具體罵介紹。捧生產(chǎn)、打掃胳碼環(huán)節(jié)矩箏在生產(chǎn)、打薄掃碼環(huán)節(jié)，半要分別采用古數(shù)據(jù)分析調(diào)史查核實和實誤地監(jiān)管檢查晚的方式開展影檢查。禁數(shù)據(jù)分析調(diào)折查核實方法捏的運用貝。數(shù)據(jù)分析架調(diào)查核實的賣主要目的是返了解生產(chǎn)計索劃執(zhí)行和打愿掃碼的情況篇。問卷煙、雪茄丘煙生產(chǎn)、打址掃碼要經(jīng)過下“跑下達計劃（揉碼段）傳→敞生產(chǎn)店→炊打碼厲→愈成品入庫肉→振掃碼頸→爽成品出庫濃”稿這樣一個完絲整的流程，奧抓住這幾個賢環(huán)節(jié)的關(guān)鍵陸數(shù)據(jù)進行比嚴(yán)對分析，就梁可以了解企倉業(yè)的真實生巴產(chǎn)情況。其艙中，最核心演的數(shù)據(jù)有：豬生產(chǎn)計劃產(chǎn)詠量、實際生窗產(chǎn)量、掃碼掙量、出庫量頸等。謝1）第一個柏步驟找——污數(shù)據(jù)采集鄉(xiāng)。對生產(chǎn)環(huán)牽節(jié)進行數(shù)據(jù)去采集，生產(chǎn)貞計劃產(chǎn)量通瓦過太“端生產(chǎn)經(jīng)嚷營決策管理鴿系統(tǒng)劣”迅采集，或從夢計劃下達文潔件采集；實源際生產(chǎn)量通魚過寺車間機臺臺邁帳測采集；生產(chǎn)爪報表產(chǎn)量取伸自緣企業(yè)生產(chǎn)報森表數(shù)據(jù)熄;成品入庫熟量取自成品掛庫侄入庫臺帳數(shù)督據(jù)請;碼段使用單量從賣“委生產(chǎn)經(jīng)營決祖策管理系統(tǒng)核“速采集,應(yīng)灰考慮報廢碼招段量招,并將異型傭碼進行折算升。敘對掃碼出庫集環(huán)節(jié)進行數(shù)蹤據(jù)采集，掃停碼數(shù)量從帳“倘生產(chǎn)經(jīng)營決依策管理系統(tǒng)痛”扯采集，成品勿出庫數(shù)量從即成品庫倉儲朝管理臺賬上液采集。畫2）第二個變步驟勒——核數(shù)據(jù)的分析分對比諸。對生產(chǎn)環(huán)維節(jié)的數(shù)據(jù)分省析，將煤生產(chǎn)計劃量訴、實際生產(chǎn)畫量與企業(yè)生褲產(chǎn)報表產(chǎn)量夠、碼段使用爐量、成品入傾庫量等相互芹印證肯。數(shù)據(jù)分析腹對比可借助心數(shù)據(jù)核對表醫(yī)進行分析（歉見表4巡—考1）。嘗表4-1差焦碎工業(yè)企業(yè)生抹產(chǎn)計劃及產(chǎn)編量數(shù)據(jù)分析儀表炮禁馬首單位運：萬支邀凍海時間的生產(chǎn)計劃量灑機臺實際產(chǎn)藥量沉生產(chǎn)報表產(chǎn)牲量痛成品入庫量密碼段使用量濟合計竄差異原因愚填表說明：巡以上數(shù)據(jù)理起論上應(yīng)平衡佩,如有差異芝,查找原因筍,在讓“者差異原因機”椅欄說明。粘對掃碼出庫脹環(huán)節(jié)進行數(shù)屬據(jù)分析，應(yīng)礙將臉一段時期內(nèi)傲的卷煙出庫杜量與卷煙掃撇碼數(shù)量對比認(rèn)，理論上，看一段時期內(nèi)吸的卷煙出庫蟻數(shù)量應(yīng)等于潔掃碼數(shù)量。凝3）第三個賽步驟內(nèi)——凍判斷分析常等見異常情況皺。通過數(shù)據(jù)驚的分析對比芝，判斷分析團卷煙生產(chǎn)、常打掃碼環(huán)節(jié)濁常見的異常扎情況。柜實際生產(chǎn)量括大于計劃產(chǎn)旁量、碼段使姿用量德：需要進一役步核實是否石存在蟻超計劃、超悉進度染生產(chǎn)。診實際生產(chǎn)量服大于報表產(chǎn)廟量授；需要進一爆步核實究生產(chǎn)車間暫嶄存產(chǎn)成品數(shù)衡量撲是否合理，墳是否存在糕成品卷煙未佩打碼入庫喪情況。挺成品入庫量針大于碼段使允用量捆：需要進一街步核實是否男存在糕先入庫，后境打碼哲情況。識成品庫出庫淋數(shù)量大于掃抱碼數(shù)量溜：需要進一歪步核實企業(yè)添是否寄未按規(guī)定及州時掃碼親，是否存在獅無碼出庫形的情況。桃4）第四個金步驟鐵——他調(diào)查核實涉。通過數(shù)據(jù)呼采集分析如叢果發(fā)現(xiàn)異常尊問題，或雖潛然沒有發(fā)現(xiàn)報異常問題，鑼但得到舉報爽線索或?qū)ζ笫I(yè)的真實生會產(chǎn)情況存疑數(shù)的，應(yīng)啟動電調(diào)查核實程采序開展調(diào)查本，調(diào)查核實輔按照第中級專賣管灶理員技能鑒件定教材塞“姐內(nèi)管監(jiān)管團”桐章節(jié)中介紹禿的日常監(jiān)管仁調(diào)查核實程擦序、方法市開展。對卷流煙生產(chǎn)打掃掀碼環(huán)節(jié)開展嫁調(diào)查核實重向點從以下幾披個角度核實設(shè)企業(yè)的真實基生產(chǎn)情況：干核實原始資齊料的真實性凝。運用調(diào)查章核實中的逆靜查法，核實海與卷煙生產(chǎn)肺有關(guān)資料的依真實性、連圾續(xù)性、關(guān)聯(lián)垃性。例如，竊核實生產(chǎn)統(tǒng)攻計報表的真種實性，可以筐按以下流程刷核查：年生產(chǎn)年珠報表的→戰(zhàn)生產(chǎn)月報表逝→聞生產(chǎn)日報表街→為機臺產(chǎn)量臺饅賬數(shù)→趣機臺產(chǎn)成品丟入庫單在。核實成品艱入庫量，可幅以按照以下進流程核查：夢成品倉儲報延表訴→鉗成品倉儲臺摔賬陵→息成品入庫單米。以上與卷冰煙生產(chǎn)有關(guān)框的資料，監(jiān)登管人員要逐隨一判斷其是側(cè)否真實，資管料之間是否櫻對應(yīng)、關(guān)聯(lián)炒，通過核實鄰最原始憑據(jù)墨的真實性、歌連續(xù)性、關(guān)夸聯(lián)性，判斷畫采集的數(shù)據(jù)傲是否真實。凳從效益工資帽發(fā)放推算企暑業(yè)產(chǎn)量拜。從效益工疫資發(fā)放推算丑核實企業(yè)產(chǎn)鋒量，用于核躍實將效益工山資發(fā)放與卷攔煙產(chǎn)量掛鉤漂企業(yè)的產(chǎn)量抽。用這種方爆法推算企業(yè)憶產(chǎn)量，監(jiān)管棟人員要先取發(fā)得企業(yè)效益裝工資發(fā)放方鐘案，并從企直業(yè)勞資部門壓取得效益工扣資實際發(fā)放承表，再進行兄推算。傷例：某企業(yè)見規(guī)定，每生副產(chǎn)一箱卷煙桌，對應(yīng)發(fā)放襪效益工資1材0元，該企園業(yè)某月共發(fā)頃放效益工資歲500，0型00元，5傍00，00照0元櫻÷伐10元/箱見=50，0信00箱，通淡過效益工資方發(fā)放推算該繼企業(yè)某月產(chǎn)矮量為50，剛000箱。選從原輔料消罵耗推算企業(yè)精產(chǎn)量嬌。從原輔料牧消耗推算企土業(yè)產(chǎn)量，是秒一種核實企嗓業(yè)真實產(chǎn)量喚的輔助方法植，由于影響塔企業(yè)原輔料匆消耗水平的解因素很多，鼓對推算出的然產(chǎn)量，還需統(tǒng)與其他渠道鳴核實的產(chǎn)量攤進行對照。傻監(jiān)管人員首刑先要取得企挑業(yè)消耗定額爪標(biāo)準(zhǔn)，然后意取得企業(yè)真詢實的當(dāng)期消稱耗總額（這目里強調(diào)必須駝取得真實的浴消耗額，如困果消耗額被慰人為調(diào)整了罵，或者有虛辛假成分，通壽過消耗額推基算出的企業(yè)欄產(chǎn)量就毫無驗意義），用主當(dāng)期消耗額撕÷征消耗定額標(biāo)勻準(zhǔn)汗，就可以推丈算出企業(yè)當(dāng)誘期產(chǎn)量。圓例：某企業(yè)摸卷煙紙消耗津定額為3.桃3千米/箱音，某月該企仰業(yè)共消耗卷撲煙紙165繞，000千盾米，165徹，000千借米史÷亭3.3千米杜/箱=50挨，000箱躁，這時，通質(zhì)過卷煙消耗冤推算出企業(yè)偉產(chǎn)量約為5秤0，000污箱。素從其他渠道壁推算企業(yè)產(chǎn)興量館。根據(jù)實際盆情況，監(jiān)管估人員還可以除取得憐企業(yè)能源消咳耗、設(shè)備運孔行、生產(chǎn)一崇線人員考勤練等相關(guān)資料價，用于反映刮生產(chǎn)經(jīng)營開釣展的真實情爽況，并作為餅輔助資料推永算卷煙產(chǎn)量晶。魚實地監(jiān)管檢毀查方法的運脆用廢。對卷煙生劈產(chǎn)、打掃碼疏環(huán)節(jié)的檢查割，可以采用陜實地監(jiān)管檢擔(dān)查方法，對包卷煙生產(chǎn)、哀打掃碼的重帆點環(huán)節(jié)進行亡實地檢查。佩重點監(jiān)管檢臭查如下環(huán)節(jié)困：丘檢查卷煙入賴庫打碼情況夏。監(jiān)管人員鹿實地到卷煙風(fēng)生產(chǎn)車間打返碼現(xiàn)場檢查閉卷煙入庫打販碼運行情況句，檢查生產(chǎn)該的成品卷煙壁是否唉100%的薯進行了在線暈打碼直，是否存在組違反打碼規(guī)絨定張的情況，是槽否對報廢碼魂或重碼等不有正常打碼情云形的數(shù)據(jù)進鋪行了喝登記定，愛“及福樣促試額”涼卷煙是否在鬼線打碼。乖檢查卷煙出饒庫掃碼情況沿。監(jiān)管人員碑實地到成品衛(wèi)庫掃碼現(xiàn)場嗎檢查卷煙出扇庫掃碼情況子，檢查成品辮卷煙出庫是起否循100%的曾進行了掃碼滴，檢查按規(guī)薄定搶提前備貨代的卷煙是否與存在碗跨年度提前襪出庫或無碼棕出庫另的情形。邊檢查車間機刺臺臺賬登記姥情況紹。車間機臺弟臺賬是對生打產(chǎn)車間卷煙乏生產(chǎn)的第一旗手記錄，監(jiān)慢管人員可以扶到生產(chǎn)車間描實地檢查車恐間機臺臺賬漸登記情況，廈核對機臺臺系賬登記數(shù)據(jù)淺是否真實，額從源頭上確灘保車間生產(chǎn)云產(chǎn)量統(tǒng)計的降真實性。榆盤存相關(guān)專眠賣品倉儲情懂況方。為掌握卷臟煙生產(chǎn)、打造掃碼的真實豈情況，監(jiān)管呢人員可以參芬與企業(yè)生產(chǎn)練車間的月末策、年末盤存曉活動，掌握煌車間月末庫維存成品、在騎制品、原輔悅料的庫存情偷況。也可以齒實地監(jiān)管原問輔料庫、成零品庫的倉儲止情況，隨機母抽查核對專亭賣品實物與斬庫存賬的品禮種、數(shù)量是編否一致，是份否在成品庫擱或其他場所切存儲了無碼脂成品卷煙。紡卷煙運輸環(huán)框節(jié)譯在卷煙運輸扛環(huán)節(jié)，要分?jǐn)鄤e采用數(shù)據(jù)嗚分析調(diào)查核變實和實地監(jiān)蓋管檢查的方放式開展日常撲監(jiān)管。執(zhí)數(shù)據(jù)分析調(diào)豆查核實方法座的運用截。對卷煙運亂輸環(huán)節(jié)的數(shù)他據(jù)對比分析例，主要是將尚準(zhǔn)運證的開誦具數(shù)量縣和滔實際銷售出字庫卷煙數(shù)量脆、銜卷煙到貨確構(gòu)認(rèn)量笨進行對比，恰將攜帶證的昂開具數(shù)量和今實際出庫促臥銷煙、試制社煙的數(shù)量（晉僅指需要開憤具攜帶證的化數(shù)量）進行檔對比。準(zhǔn)運枕證的開具數(shù)集量、卷煙到晃貨確認(rèn)量從延“簡準(zhǔn)運證管理改系統(tǒng)董”井采集；實際獨出庫卷煙數(shù)近量從成品庫辯倉儲管理臺橡賬上采集，圣理論上準(zhǔn)運賀證的開具數(shù)草量等于實際釘銷售出庫卷榨煙數(shù)量等于爬卷煙到貨確為認(rèn)量。攜帶均證的開具數(shù)陡量從攜帶證臭管理臺賬或展攜帶證開具券存根聯(lián)統(tǒng)計推采集，實際逆出庫促銷煙瞞、試制煙的洋數(shù)量從促銷聞煙、試制煙阿倉儲管理臺肥賬上采集，貢理論上攜帶栗證的開具數(shù)太量等于實際稀出庫促銷煙竊、試制煙數(shù)拿量（跨區(qū)攜腸帶應(yīng)開據(jù)部僚分）。熱如果出現(xiàn)準(zhǔn)陰運證的開具沫數(shù)量摘不等于倍實際銷售出踐庫卷煙數(shù)量赤，攜帶證的慶開具數(shù)量不糊等于實際出閑庫促銷煙、搏試制煙數(shù)量蜓（跨區(qū)攜帶閣應(yīng)開據(jù)部分站），需要進涉一步蛋核實是否存皇在無證運輸敞。欲如果出現(xiàn)準(zhǔn)芬運證的開具鎖數(shù)量槍不等于丑卷煙到貨確跟認(rèn)數(shù)量，需道要進一步錘核實是否存突在卷煙未落剖地麗的情況。懼通過數(shù)據(jù)采廳集分析如果銜發(fā)現(xiàn)異常問護題，或雖然態(tài)沒有發(fā)現(xiàn)異霧常問題，但渾得到舉報線論索或?qū)ζ髽I(yè)塑的真實生產(chǎn)懸情況存疑的沒，應(yīng)啟動調(diào)慨查核實程序追開展調(diào)查，柏調(diào)查核實按暈照調(diào)查核實沫方法、途徑展、流程開展史。絲實地監(jiān)管檢或查方法的運筆用裁。對卷煙運社輸環(huán)節(jié)開展如實地監(jiān)管，芝主要是實地捉檢查準(zhǔn)運證第和攜帶證辦陳理、制證環(huán)顧節(jié)。檢查準(zhǔn)罩運證、攜帶談證辦理的嘉手續(xù)是否齊荷全烈，閘審批是否嚴(yán)枝格心，是否探按照流程制欄證減。超監(jiān)管人員還龍可以登錄準(zhǔn)索運證管理系屯統(tǒng)查詢被檢舌查企業(yè)準(zhǔn)運鉛證辦理、卷洋煙運輸?shù)截浱沾_認(rèn)相關(guān)信寧息，也可以反到業(yè)務(wù)、倉理儲部門實地香檢查卷煙發(fā)矛運、準(zhǔn)運證布登記情況。蛇《工作規(guī)范塞》迷規(guī)定省級局研每半年組織鉆卷煙、雪茄趨煙生產(chǎn)企業(yè)鎮(zhèn)生產(chǎn)點所在旬地的市級局代對煙草專賣鑄品運輸情況部檢查一次，第重點檢查執(zhí)絞行工商交易欲合同數(shù)量之予外的出庫卷憑煙的流向、嫌運輸渠道、鉤準(zhǔn)運證及攜昆帶證開具情潤況，落實是耗否存在違反起煙草專賣法肺律法規(guī)無證秩運輸、無證泥攜帶或違規(guī)波郵寄的問題蔬。每年1月算5日、7月曲5日前，省斷級局組織各僻工業(yè)企業(yè)（映生產(chǎn)點）所套在地的市級民局對卷煙、泊雪茄煙生產(chǎn)企企業(yè)無準(zhǔn)運破證運輸卷煙遣的情況進行千專項檢查，丈一經(jīng)查實，板按照無證運廳輸進行處理手。嘆卷煙銷售促命銷環(huán)節(jié)級在卷煙銷售排促銷環(huán)節(jié)，魚主要采用實敲地監(jiān)管檢查至的方式開展載檢查。赤實地監(jiān)管檢劈查的對象是瘋屬地卷煙、燒雪茄煙生產(chǎn)描企業(yè)的營銷磚部門和外地輕卷煙、雪茄爸煙生產(chǎn)企業(yè)要駐本地的營沖銷分中心或倡辦事機構(gòu)。姿實地監(jiān)督檢征查采用實地戴開展監(jiān)督檢器查的方式進頃行，主要檢棕查被檢查對栽象的閉卷煙促銷方禁案罵以及四促銷方案方增案的執(zhí)行情賠況閉，顏檢查促銷用融煙的管理情浙況伐，判斷焰被檢查對象跨的促銷行為說是否符合國排家局的相關(guān)必規(guī)范要求。蒼《工作規(guī)范傲》天規(guī)定省級局籠每半年房應(yīng)對省級工序業(yè)公司營銷燃部門檢查一旋次，檢查卷壇煙、雪茄煙濕生產(chǎn)企業(yè)在支各地開展促晶銷的方案是綱否得到當(dāng)?shù)厣〖壘謱徟?，是否存在式超審批時間床、超范圍、唯超地域開展射促銷活動，錄是否直接以閉煙向零售戶舉開展宣傳促翠銷等情況。溪報廢專賣品版管理環(huán)節(jié)爆在報廢專賣朵品管理環(huán)節(jié)榆，主要采用奶實地監(jiān)管檢冷查的方式開峰展檢查。械實地監(jiān)管報釣廢專賣品的乏倉儲管理情易況斬。對于明確游進入報廢程掏序的專賣品葬，內(nèi)部專賣相管理監(jiān)督部籠門可以對企玉業(yè)報廢專賣掘品的實地存你儲情況開展歷監(jiān)管，檢查族報廢專賣品燭管理臺賬是杯否建立，賬峰面庫存與實價際庫存品種豬、數(shù)量是否村相符。宰實地監(jiān)督銷正毀報廢專賣讀品改。在企業(yè)銷鏈毀報廢專賣傲品時，監(jiān)管謀部門應(yīng)檢查裹企業(yè)專賣品博報廢手續(xù)是壩否齊備，并斃嚴(yán)格按照行揪業(yè)對報廢專饑賣品銷毀處墨理的規(guī)范要太求提出銷毀竹方式、方法崗和處理渠道里的意見。同丘時，要派員照現(xiàn)場監(jiān)督專芳賣品銷毀的概全過程，在正確保報廢專業(yè)賣品嚴(yán)格按竿程序銷毀處榴理后，方可亂在銷毀記錄行上簽字確認(rèn)線，并應(yīng)收集女整理資料，親形成專賣品智銷毀的完整紡檔案（包括芒審批手續(xù)、保臺賬、銷毀宰時的音像資盞料等）。吵監(jiān)督檢查報妙廢專賣品的批流向室。對專賣品支進行損毀處惱理后的變賣衰流向，專賣治內(nèi)管部門也政應(yīng)加強監(jiān)督托檢查，必要蝴的時候可以咱到接收廢棄扛專賣品的對薯方單位調(diào)查倒核實，既要盛防止損毀不稼徹底的情形跑，也要防止鋒流向不清、音流向違規(guī)，焰要確保對報凡廢專賣品處攻理的全過程寒進行監(jiān)管，無不留任何隱蝦患。尼二、對煙葉持復(fù)烤加工企澤業(yè)的日常監(jiān)促管戲煙葉復(fù)烤加露工企業(yè)現(xiàn)行澤業(yè)務(wù)模式、尋流程茶煙葉復(fù)烤是圾對煙葉的第組二次干燥。崗目前，我國蓬煙葉復(fù)烤加堆工企業(yè)一般蒜為狂煙葉委托加稀工企業(yè)景，它只能開桌展對煙葉的意受托加工業(yè)智務(wù)，按標(biāo)準(zhǔn)改收取復(fù)烤加豈工費。另外敘還有少數(shù)國擁家局授權(quán)的盯具有太對外經(jīng)營職吵能摸的煙葉復(fù)烤懼企業(yè)。嘉煙葉復(fù)烤加拿工的主要環(huán)嘩節(jié)包括：倘加工計劃沒。趨與煙葉加工掘委托方召開刮產(chǎn)前協(xié)調(diào)會記協(xié)商形成復(fù)直烤加工計劃維。胸加工合同稈。一般有兩揭種類型：探原煙調(diào)進、巷受托加工合略同拔：與卷煙、湊雪茄煙生產(chǎn)鴿企業(yè)或煙葉服種植企業(yè)簽權(quán)訂委托加工仗網(wǎng)上合同，婦調(diào)進原煙煙用葉進行加工患。委出口備貨加君工合同帥：根據(jù)省級栽局下達的出伐口備貨計劃莖與煙草進出姑口公司簽訂晉出口備貨加邁工合同。機煙葉加工駝。將調(diào)入的伯煙葉投入復(fù)廈烤生產(chǎn)線加額工，最后加瓶工出成品片紋煙（片煙指歡規(guī)格大于等紗于慚3.18m臉m康的葉片）和改副產(chǎn)品，副仿產(chǎn)品包括寬煙梗逗、吃碎煙競、赴煙末區(qū)等。產(chǎn)成品衡總重量一般鉗不高于原煙仆交接重量的秧95%棋，原煙的片府煙出片率約糠為思65%～7對5%倦。錢成品及副產(chǎn)麻品返回務(wù)。煙葉復(fù)烤售加工企業(yè)根雕據(jù)加工合同禾開具準(zhǔn)運證何，將成品片可煙及副產(chǎn)品菌返回委托方風(fēng)。腎廢棄物處理攀。復(fù)烤加工限產(chǎn)生的廢棄奔煙葉、煙梗全、煙末，歸摘委托加工方驢所有。委托倍方委托煙葉起復(fù)烤加工企礦業(yè)處理的，希由委托方出壤具委托書，陷約定處理辦慨法，支付處駐理費用。復(fù)順烤加工企業(yè)曠在屬地專賣錄局或駐廠專貓賣內(nèi)管辦的崖監(jiān)督下，銷萌毀處理廢棄民專賣品。板煙葉復(fù)烤加鼻工企業(yè)生產(chǎn)虹經(jīng)營的規(guī)范鉆要求刊國家局《關(guān)演于加強打葉氧復(fù)烤煙葉流隊通管理的若受干規(guī)定》指委出：存嚴(yán)禁無合同央、超合同加婦工煙葉；嚴(yán)木禁委托煙葉論復(fù)烤加工企辯業(yè)擅自加工昂暫無調(diào)撥流叛向的煙葉，鑄確需誼先圖行加工的，贈報省級局、蒜國家局審核彎批準(zhǔn)；嚴(yán)禁低無準(zhǔn)運證接驅(qū)受和運輸煙肺葉，委托方客委托加工煙悶葉時，實物淘到貨確認(rèn)重輸量與準(zhǔn)運證繁開具重量早允差態(tài)烤煙超出1隙%、名晾曬饅煙超出1.疲5%題范騾圍的批次煙狀葉，煙葉復(fù)挎烤加工企業(yè)梨嚴(yán)禁接受入絕庫題；規(guī)范煙葉走復(fù)烤加工企戚業(yè)產(chǎn)成品準(zhǔn)膏運證辦理程廊序，產(chǎn)成品蘆等級與委托偵加工合同等皮級不符的，歇按委托加工叼煙葉的產(chǎn)成幅品實際村等級由辦理準(zhǔn)運證?。粺熑~復(fù)烤積加工企業(yè)應(yīng)努按實際出片禍率將片煙交娃付給委托方打，不得截留欺；嚴(yán)格執(zhí)行癥《國家煙草俘專賣局關(guān)于斬加強殘次和椅廢棄煙草專在賣品管理的頸通知》，殘肅次、廢棄煙具草專賣品處是理渠道應(yīng)限育制為遙行業(yè)內(nèi)眨再造煙葉、緊薄片等有關(guān)巴生產(chǎn)企業(yè)，筍不得提供給朽行業(yè)外的企撈業(yè)和單位。般對煙葉復(fù)烤勸加工企業(yè)日滅常監(jiān)管的主祖要內(nèi)容喜煙葉復(fù)烤加斬工企業(yè)（生根產(chǎn)線）所在匆地專賣局進聾駐復(fù)烤企業(yè)玻的內(nèi)管部門徐負(fù)責(zé)對煙葉輪復(fù)烤加工企掠業(yè)加工仙合同簽訂牧、丈原煙調(diào)入匆、悟復(fù)烤加工鼠、豆成品返回蠻等生產(chǎn)經(jīng)營醒行為進行全虎面、全過程程的日常監(jiān)管系。賭《工作規(guī)范攜》規(guī)定，銀對煙葉復(fù)烤鑰加工企業(yè)生甚產(chǎn)經(jīng)營日常經(jīng)監(jiān)管的兼重點撿是難對加工過程劍中產(chǎn)生的煙遙梗、碎煙、糠煙末等親副產(chǎn)品躍及么廢棄煙草專蟻賣品處置蓋的監(jiān)管，查巨處對未取得憲相應(yīng)煙草專璃賣許可證的倆單位或個人記銷售或提供酷加工過程中抖產(chǎn)生的副產(chǎn)剝品及廢棄煙抱草專賣品未鼓徹底毀形就以出廠出庫等嚇問題番。著對其他環(huán)節(jié)悅的監(jiān)管一般致作為定期檢視查的內(nèi)容盼。生對煙葉復(fù)烤玩加工企業(yè)日謎常監(jiān)管的主飾要方法隙針對煙葉復(fù)巧烤加工企業(yè)乒日常監(jiān)管重前點內(nèi)容，對芝煙葉復(fù)烤加來工企業(yè)日常趁監(jiān)管主要采碌用桶現(xiàn)場檢查、捧實地監(jiān)管時的方法。重慮點關(guān)注以下剪環(huán)節(jié)和場所怕：賊煙梗、碎煙煤、煙末等副斑產(chǎn)品及廢棄蛋專賣品的雹倉儲場所釋專賣內(nèi)管部米門要實地檢雜查谷煙梗、碎煙擺、煙末等副語產(chǎn)品及廢棄嶼專賣品的倉復(fù)儲場所，督升促煙葉復(fù)烤冊加工企業(yè)分謝不同委托單資位，將加工采產(chǎn)生的煙梗狀、碎煙、煙扛末等副產(chǎn)品揮及廢棄專賣玻品區(qū)別堆放率，開每月分委托災(zāi)方整理好當(dāng)竄月各類副產(chǎn)耍品及廢棄煙怪草專賣品形竟成、交接、攔存儲、出庫翠、銷售、銷蒼毀的報表及丟相關(guān)單據(jù)資頭料備查。同妖時檢查玉煙梗、碎煙胖、煙末等副問產(chǎn)品及廢棄照專賣品的庫詢存臺帳和出怖入庫記錄，振必要時進行蟲盤庫，核對杏帳實是否相博符。元實地監(jiān)督銷腐毀晨處理煙梗、忠碎煙、煙末餃等副產(chǎn)品及鑄廢棄專賣品岡在煙葉復(fù)烤窄加工企業(yè)銷董毀處理內(nèi)煙梗、碎煙部、煙末等副勞產(chǎn)品及廢棄泰專賣品時，引專賣內(nèi)管部禾門要派人全堆場監(jiān)督銷毀與過程，必須鉛在徹底毀形余、不能再用熟于卷煙生產(chǎn)扇后才能出庫宮、出廠，需秒要變賣的，尖接受對方單窮位必須為行考業(yè)內(nèi)再造煙略葉、煙草薄科片等有關(guān)生婆產(chǎn)企業(yè)，不紐得提供給行認(rèn)業(yè)外的企業(yè)即和單位。在礦監(jiān)督銷毀處在理過程中，音專賣內(nèi)管部鞏門要做好銷膜毀處理記錄例。密三、對煙草崖薄片、煙絲刑、卷煙紙、但濾嘴棒、煙轉(zhuǎn)用絲束、煙婆草專用機械弦生產(chǎn)企業(yè)的盾日常監(jiān)管怪對煙草薄片袍、煙絲、卷族煙紙、濾嘴械棒、煙用絲融束、煙草專紡用機械生產(chǎn)理企業(yè)的專賣腿內(nèi)管工作要丹建立在企業(yè)結(jié)自律、規(guī)范鳴的基礎(chǔ)上，遇以屬地?zé)煵萦螌Ｙu局為主掛體實施日常蓋監(jiān)管。王煙草薄片、浸煙絲、卷煙加紙、濾嘴棒盞、煙用絲束砌、煙草專用中機械生產(chǎn)企圍業(yè)的主要業(yè)牧務(wù)流程瞞接隸受薄片、煙杏絲、暑濾襖嘴棒委托加桶工的生產(chǎn)企約業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營柱流程與復(fù)烤叫加工企業(yè)類洽似。劣有生產(chǎn)經(jīng)營潤職能的煙草把薄片、煙絲蘭、卷煙紙、爬濾勺嘴棒、煙用溉絲束、煙草診專用機械生遵產(chǎn)企業(yè)均為鏈煙草專賣品斜的生產(chǎn)企業(yè)僵，生產(chǎn)流程構(gòu)大致相同，餃一般為申請修計劃、簽訂脫合同、原料簡進出庫、成兆品銷售、運創(chuàng)輸、殘次品前及廢棄處理擾等。妻煙草薄片、賢煙絲、卷煙具紙、濾嘴棒溜、煙用絲束崇、煙草專用局機械生產(chǎn)企誠業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營史業(yè)務(wù)的規(guī)范唐要求訴煙草專賣法菠律法規(guī)及行期業(yè)規(guī)范性文六件對膛煙草薄片、忍煙絲、卷煙忠紙、濾嘴棒奸、煙用絲束縣、煙草專用劃機械生產(chǎn)企叛業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營粘業(yè)務(wù)晝的規(guī)范要求旦主要有以下籌幾個方面：塔國家局對煙乞草薄片生產(chǎn)萄企業(yè)的許可后范圍是：煙探草薄片委托物加工、煙葉價購進、煙草母薄片生產(chǎn)銷猜售。桶煙草薄片、煮煙絲、卷煙芬紙、濾嘴棒我、煙用絲束畜、煙草專用舊機械生產(chǎn)企翼業(yè)傷必須申領(lǐng)煙光草專賣生產(chǎn)饞企業(yè)許可證名，并辦理相碰應(yīng)的煙草專宿賣品交易會括員資格，方捎可進行生產(chǎn)稍和經(jīng)營。顧煙草薄片、捏煙絲、卷煙寺紙、濾嘴棒魚、煙用絲束酬、煙草專用仙機械生產(chǎn)企黃業(yè)生產(chǎn)煙草歌專賣品必須添按照國家局衣下達的生產(chǎn)搭計劃執(zhí)行。棍煙草薄片、腿煙絲、卷煙番紙、濾嘴棒品、煙用絲束燈、煙草專用苗機械生產(chǎn)企看業(yè)在國內(nèi)銷檢售產(chǎn)品，銷霉售對象必須膜是持有煙草棵專賣品生產(chǎn)可企業(yè)許可證設(shè)的行業(yè)內(nèi)企產(chǎn)業(yè)，必須簽襪訂合同，并霞嚴(yán)格按照合粘同執(zhí)行。聰對煙草薄片霜、煙絲、卷弊煙紙、濾嘴懇棒、煙用絲昏束、煙草專愈用機械生產(chǎn)冒企業(yè)日常監(jiān)涉管的主要內(nèi)筆容乒對叨煙草薄片、莫煙絲、卷煙補紙、濾嘴棒留、煙用絲束方、煙草專用啦機械生產(chǎn)企售業(yè)的日常監(jiān)北管重點監(jiān)管仙如下內(nèi)容：捆是否取得煙愁草生產(chǎn)許可稍證，許可證竿是否有效。怠生產(chǎn)所需原嫂料是專賣品飲的，購進渠干道是否合規(guī)集，是否嚴(yán)格靈按合同進行削。甲殘次品及廢陰棄專賣品的碗報廢處理是玻否規(guī)范。叔準(zhǔn)運證開具瞇、使用及準(zhǔn)犯運證到貨確皆認(rèn)是否規(guī)范揉。里銷售對象是那否是持有煙漸草專賣許可責(zé)證。競是否嚴(yán)格執(zhí)男行生產(chǎn)計劃戒，是否嚴(yán)格啄執(zhí)行銷售合糖同。旦對煙草薄片貓、煙絲、卷餐煙紙、濾嘴底棒、煙用絲讀束、煙草專變用機械生產(chǎn)峰企業(yè)日常監(jiān)水管的主要方蒜法收對煙草薄片血、煙絲、卷床煙紙、濾嘴般棒、煙用絲施束、煙草專戒用機械生產(chǎn)浩企業(yè)開展日忽常監(jiān)管成可視情況采瓶用收集信息談、調(diào)查核實捏和現(xiàn)場檢查夏、實地監(jiān)管寸的方法。窗收集信息、盜調(diào)查核實方照法的運用喘專賣內(nèi)管部歡門應(yīng)注重從僅專賣案件中飄發(fā)現(xiàn)涉及稀煙草薄片、衫煙絲、卷煙典紙、濾嘴棒趕、煙用絲束代、煙草專用綠機械生產(chǎn)企套業(yè)的違規(guī)線唐索，及時啟筍動調(diào)查核實惕程序。紙專賣內(nèi)管部虧門要收集、信分析煙草薄來片、煙絲、骨卷煙紙、濾代嘴棒、煙用明絲束、煙草拳專用機械生禽產(chǎn)企業(yè)生產(chǎn)悟經(jīng)營數(shù)據(jù)，獵主要收集銷愉售環(huán)節(jié)數(shù)據(jù)萍，將合同簽嶺訂量、實際健銷售出庫數(shù)接量、準(zhǔn)運證保開具數(shù)量、坡到貨確認(rèn)量摸等數(shù)據(jù)對比認(rèn)分析，發(fā)現(xiàn)鳥異?，F(xiàn)象，瓶開展調(diào)查核董實，判斷是皮否有無合同令銷售、超合服同銷售、無爪證運輸現(xiàn)象讓。持現(xiàn)場檢查、拌實地監(jiān)管的芹方法的運用硬結(jié)合結(jié)煙草薄片、浙煙絲、卷煙孫紙、濾嘴棒蹤、煙用絲束騎、煙草專用汁機械生產(chǎn)企欺業(yè)生產(chǎn)特點楊，在日常監(jiān)跡管中售重點檢查、上監(jiān)管以下環(huán)特節(jié)：熟成品銷售環(huán)適節(jié)敏。專賣內(nèi)管性部門從物流貓角度查看成睡品庫出入庫茅記錄，檢查惹專賣品發(fā)出積時是否手續(xù)攜齊全，開具滾了準(zhǔn)運證；瞞從財務(wù)角度悼查看成品銷喬售往來記錄彼，檢查銷售貧對象是否均護為行業(yè)內(nèi)持融有煙草生產(chǎn)悉企業(yè)許可證顫的企業(yè)。判撤斷有無向無炕資質(zhì)單位銷徹售專賣品的近行為。冷廢棄專賣品提銷毀處理環(huán)艷節(jié)途。專賣內(nèi)管把部門要實地攻監(jiān)督專賣品腎銷毀處理全鬼過程，規(guī)在確保報廢六專賣品嚴(yán)格冊按程序銷毀餐處理后，方坊可在銷毀記張錄上簽字確喊認(rèn)，并應(yīng)收顫集整理資料拿，形成專賣盛品銷毀的完潛整檔案（包鹿括審批手續(xù)榜、臺賬、銷權(quán)毀時的音像汁資料等）。產(chǎn)四、對日常吸監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)困問題的反饋暖處理寄對日常監(jiān)管教中發(fā)現(xiàn)的問釘題，《工作辰規(guī)范》針對銳不同的情形酬做了具體規(guī)屬定，毒對查出的不擱規(guī)范問題，誘各級局要在側(cè)收到調(diào)查報善告后2周內(nèi)葡進行核實處楚理。緩針對煙葉復(fù)枝烤加工企業(yè)鄭規(guī)定，礙市級局發(fā)現(xiàn)適煙葉復(fù)烤加陣工企業(yè)（復(fù)質(zhì)烤生產(chǎn)線）季違規(guī)問題，女要在斜當(dāng)天向省級彎局錫報告，由省堵級局責(zé)成有涉關(guān)單位按規(guī)飄定進行處理任。泊一般情況下屬，對內(nèi)部專棟賣管理監(jiān)督留日常監(jiān)管中知發(fā)現(xiàn)的輕微訪違規(guī)問題，頌應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)傲管單位或部炎門指出存在愚的問題，提舉出整改意見箭，并監(jiān)督整圣改落實情況營；對派出監(jiān)草管和檢查的進主管部門，害采用檢查報她告的方式反陷饋檢查的情僚況；對行業(yè)潛其他單位或攻被查單位的斑上級主管部瘋門，采用檢街查情況通報鐘的方式通報仍檢查結(jié)果。小對企業(yè)內(nèi)部鴿一般違法違繳規(guī)行為，由縮有管轄權(quán)的繁煙草專賣行向政主管部門經(jīng)處理；對重懼大違法違規(guī)款案件或問題已，應(yīng)當(dāng)及時勉上報并移交水有處理權(quán)限障和管轄權(quán)限訂的單位和部莊門進行處理繭。搖五、信息化捧監(jiān)管男《工作規(guī)范胳》明確指出蔑，各級局應(yīng)暑積極推進專臂賣內(nèi)管信息升化建設(shè)，規(guī)聚范工作程序汁，實現(xiàn)對行嫩業(yè)內(nèi)部煙草宅專賣品生產(chǎn)館經(jīng)營活動的床實時、有效察監(jiān)管。按照惹國家局的要探求，近年來池各個省級局灘開發(fā)建設(shè)了港“欄內(nèi)部專賣管籌理監(jiān)督信息憑系統(tǒng)首”販（以下簡稱魄“奏專賣內(nèi)管信戚息系統(tǒng)息”啟），實現(xiàn)了倒內(nèi)部專賣管懼理監(jiān)督工作哀實時監(jiān)控鋒、自動預(yù)警磁，書有效江提高了監(jiān)管扛效率緩，坑強化了監(jiān)管瘡效果。本節(jié)嚼主要以對卷鐮煙、雪茄煙橡批發(fā)企業(yè)的求信息化監(jiān)管你為例，介紹預(yù)專賣內(nèi)管信素息系統(tǒng)相關(guān)彎知識。輕專賣內(nèi)管信達息系統(tǒng)的主甘要特點及作蘭用津2005年嬸以來，煙草自行業(yè)內(nèi)部專炕賣管理監(jiān)督田工作在定期損檢查、日常辮監(jiān)管、制度埋建設(shè)、健全中機構(gòu)、監(jiān)督瓜考核等方面秋得到了深入耀有效推進。賴2023年西，國家煙草槐專賣局印發(fā)周了《煙草行者業(yè)內(nèi)部專賣址管理監(jiān)督工宏作規(guī)范（試附行）》，明妹確了省、市份、縣三級局鹿專賣內(nèi)管工矩作職責(zé)和具訊體內(nèi)容，統(tǒng)烤一了專賣內(nèi)萬管工作程序鄙和標(biāo)準(zhǔn)，提舟出了依托信邁息化技術(shù)，以實現(xiàn)科學(xué)高姑效監(jiān)管的工燃作思路，在惰全國行業(yè)內(nèi)陽推廣了山西帳省局運用信趴息化技術(shù)開陳展監(jiān)管的工泉作經(jīng)驗。2鎖009年以類來，各省級束局專賣內(nèi)管窮信息系統(tǒng)陸壁續(xù)上線運行吊，以信息化掃技術(shù)為載體語，進一步規(guī)局范了專賣內(nèi)跑管工作程序貌，固化了監(jiān)販管標(biāo)準(zhǔn)，初擁步形成了科傲學(xué)有效的監(jiān)狂管制度和監(jiān)應(yīng)管體系。2康011年2廣月12日，唐國家局印發(fā)距了修訂后的橋《煙草行業(yè)徑內(nèi)部專賣管餅理監(jiān)督工作銹規(guī)范》，對坡省、市、縣卡三級局的專資賣內(nèi)管工作吉職責(zé)、工作瀉程序做出了終進一步明確容規(guī)定。隨著揀專賣內(nèi)管信控息系統(tǒng)的深濃入運用，各訓(xùn)省級局結(jié)合恐專賣內(nèi)管工啄作和煙草專塑賣品生產(chǎn)經(jīng)滲營實際，不協(xié)斷優(yōu)化專賣牌內(nèi)管信息系材統(tǒng)，有效提肺升了監(jiān)管效股率，強化了蹄監(jiān)管作用。服專賣內(nèi)管信快息系統(tǒng)的主赴要特點騎省級、地市把級、縣級局住三級貫穿辭專賣內(nèi)管信轎息系統(tǒng)通過穴專賣內(nèi)管工顏作流程化將瘦省、地市、鞠縣三級局、醒各個部門、巧各個崗位之昏間的職責(zé)有嘆效銜接。通激過沃“餃統(tǒng)一管理、坑統(tǒng)一流程、鋒統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、再統(tǒng)一運行男”漲，使三級垂己直監(jiān)管體系塑的作用得到初了充分發(fā)揮算。默全面覆蓋拌“眼兩煙泰”細生產(chǎn)經(jīng)營社目前，專賣南內(nèi)管信息系妙統(tǒng)上連卷煙戰(zhàn)生產(chǎn)經(jīng)營決是策管理系統(tǒng)和、卷煙及煙業(yè)葉交易系統(tǒng)肅、準(zhǔn)運證管噴理系統(tǒng)，橫孔向與卷煙營趁銷信息系統(tǒng)琴、專賣信息譽系統(tǒng)、對接屢，下連各地溉市公司營銷糕信息系統(tǒng)，遵可以實時抽渡取各系統(tǒng)的熔運行數(shù)據(jù)，愛保證了監(jiān)管句數(shù)據(jù)的原始橡性和真實性粱，實現(xiàn)了全之覆蓋、無遺鞠漏的全面監(jiān)徐管。仇智能分析數(shù)全據(jù)，自動準(zhǔn)動確預(yù)警哀專賣內(nèi)管信網(wǎng)息系統(tǒng)依據(jù)賊國家局《工吵作規(guī)范》的悶具體要求，博結(jié)合各省生使產(chǎn)經(jīng)營實際矛，針對不同糞類型的生產(chǎn)戲經(jīng)營企業(yè)設(shè)扣置了多項監(jiān)匆管環(huán)節(jié)和預(yù)大警點。每個與預(yù)警都設(shè)置克了量化的監(jiān)荒管標(biāo)準(zhǔn)，由柱信息系統(tǒng)對簽數(shù)據(jù)進行自杯動對比分析秤，對于超出弄預(yù)警閥值的釋異常情況進逃行自動預(yù)警免提示，由專若賣內(nèi)管人員駁根據(jù)預(yù)警提苗示進行調(diào)查樓核實處理。潤統(tǒng)一工作標(biāo)揮準(zhǔn)，規(guī)范調(diào)蛇查程序遭依據(jù)國家局名《工作規(guī)范昂》對調(diào)查核遲實程序的要厚求，專賣內(nèi)盯管信息系統(tǒng)榨中內(nèi)置了調(diào)倒查核實的工濟作程序，由樹專賣內(nèi)管工挖作人員按照繞權(quán)限在信息察系統(tǒng)中進行郊操作，規(guī)范損了專賣內(nèi)管劍工作程序，剝同時將專賣席內(nèi)管工作痕薯跡留存于信韻息系統(tǒng)之中樹，便于查詢籃和考核。選專賣內(nèi)管信舞息系統(tǒng)的作松用乖專賣內(nèi)管信體息系統(tǒng)為實怠施日常監(jiān)督魔管理、實現(xiàn)縫有效的責(zé)任理追究、加強自垂直監(jiān)督和修同級監(jiān)管提妨供了較好的旺方式，其在襪內(nèi)部專賣管電理監(jiān)督方面廳的作用十分駱顯著。誘有效實施日唇常監(jiān)管，可茄操作性強仗行業(yè)內(nèi)部專泊賣管理監(jiān)督方長效機制的撇建設(shè)，其基職礎(chǔ)就在于如胳何實施日常梁監(jiān)督管理，紗而信息化對鍛于解決日常賀監(jiān)督管理問躲題有諸多明黑顯的優(yōu)勢。令1）監(jiān)督制壁度量化。通咐過信息化系倡統(tǒng)，可以將爹制定的機制辜或制度進一閑步量化，將書具體的工作衰和責(zé)任的劃僅分通過計算縫機系統(tǒng)的設(shè)弦置而體現(xiàn)出畜來，并將細龍分的工作與思相對應(yīng)的數(shù)懂據(jù)建立起聯(lián)鞏系，使工作孔的操作性大罵大增強。評2）程序簡敬捷化。通過速信息化手段照，在整個產(chǎn)緩銷流程中的陰各個環(huán)節(jié)之平間建立起多代維的數(shù)據(jù)鏈崗接，按監(jiān)管挺工作的具體籃要求設(shè)置不茶同類型的數(shù)床據(jù)關(guān)系，非帳常簡捷地實頑現(xiàn)違規(guī)行為刮的預(yù)警、處揮理、反饋，皮使整個監(jiān)管爹過程痕跡化趁、過程化、毅簡捷化。鴨3）管理高娘效化。信息撕化使操作人鼓員在繁雜的頂多部門協(xié)調(diào)城中解脫出來墨，而專注于鼻問題本身，擇通過信息系久統(tǒng)快捷地找寺出問題根源總，并迅速尋站找最佳解決科辦法和責(zé)任財人，從而進緒一步促使日疲常管理明確行化，高效化著。循有效實施責(zé)誓任追究伐由于內(nèi)部專斜賣管理監(jiān)督盈涉及多個部返門，一旦出賣現(xiàn)違規(guī)問題趣，往往會造駐成各部門互施相推諉，互督不承擔(dān)責(zé)任任的情況。如躍果查出的問尋題得不到解拘決，責(zé)任人啞無法認(rèn)清，碎則會造成整穗個內(nèi)部專賣好管理監(jiān)督制塞度的失效。奔信息化則可寇以在落實制燭度時充當(dāng)公良正、公平的彎裁判員，只烘要通過計算政機系統(tǒng)和計休算機網(wǎng)絡(luò)按鴿責(zé)任追究制舞度的要求設(shè)暗置各參數(shù)之迅間的關(guān)系，腎問題出現(xiàn)后穗其責(zé)任源將晌一目了然。況所有環(huán)節(jié)是遺否存在不規(guī)紅范的現(xiàn)象，煮都可以通過渠預(yù)警設(shè)置體葛現(xiàn)出來，并框可通過整個戒網(wǎng)絡(luò)對外公薄布，做到真采正的智能預(yù)曉警、流程控饅制，實現(xiàn)公薄平、公正、購公開。品促進專賣內(nèi)原管機構(gòu)專業(yè)礙化，利于垂停直監(jiān)管和同華級監(jiān)管攏國家局反復(fù)重強調(diào)機構(gòu)設(shè)例置在整個專偉賣內(nèi)管工作刻中的重要性樣，其目的在玩于將各個部進門的設(shè)立與溫運行落到實脹處，尤其要裁避免將內(nèi)部銜專賣管理監(jiān)點督崗位設(shè)置躍為虛位。而籃信息化則在如這方面發(fā)揮棒著突出的作卡用：首先，孟信息化監(jiān)管宰使專賣內(nèi)管臺監(jiān)督崗位擁質(zhì)有了實實在罪在的可操作你的監(jiān)督手段您和工具；其紡次，由于專虹賣內(nèi)管工作屯涉及多個部鈔門，信息化而可使專賣內(nèi)悲管監(jiān)督機構(gòu)白保持相對的爭獨立性和專筋業(yè)性；第三葡，信息化、適網(wǎng)絡(luò)化的監(jiān)虜管進一步促勢進了資源和農(nóng)信息的共享應(yīng)。一方面，淚加強了上級瞞部門對下級攔部門的監(jiān)管松，對下級部棵門的違規(guī)行竊為保持著強暖大的監(jiān)管壓勵力；另一方枯面，加強了拆行業(yè)的同級付監(jiān)管。不僅兄可使同級部忘門形成相互潔監(jiān)督的良性麥機制，同級樂部門間的違蹈規(guī)行為也難欲以掩飾。昆專賣內(nèi)管信備息系統(tǒng)設(shè)計暴專賣內(nèi)管信災(zāi)息系統(tǒng)設(shè)計講框架斜專賣內(nèi)管信以息系統(tǒng)的主貧要功能包括愈：數(shù)據(jù)自動耕抽取，數(shù)據(jù)誓對比分析，騰自動預(yù)警提做示，內(nèi)置調(diào)庫查程序。從尿目前專賣內(nèi)爐管信息系統(tǒng)擔(dān)開發(fā)運行情荒況來看，一壟般還應(yīng)具有本隊伍管理、餅備案管理、年綜合管理等憲輔助功能模臺塊。專賣內(nèi)擺管信息系統(tǒng)渠的核心功能惰是指對于行撞業(yè)內(nèi)部違法棟違規(guī)經(jīng)營線音索的自動查臘找分析，因給此，以下重頸點介紹系統(tǒng)承對應(yīng)的這些渡功能。珍數(shù)據(jù)自動抽皮取。以卷煙催、雪茄煙批左發(fā)企業(yè)為例狼，由于各省伸級煙草（公燒司）均自行雷開發(fā)建設(shè)了晚卷煙營銷信賀息系統(tǒng)，所浮有訪銷配送像等卷煙經(jīng)營睡活動均通過灘信息系統(tǒng)運今行。專賣內(nèi)足管信息系統(tǒng)辨作為獨立的拋信息系統(tǒng)，秩為達到對卷間煙營銷數(shù)據(jù)湊的實時監(jiān)控振，確保卷煙季營銷數(shù)據(jù)的簡原始性和真膀?qū)嵭裕仨毎膳c營銷系統(tǒng)漠實現(xiàn)對接，嫁通過實時抽撞取卷煙營銷除數(shù)據(jù)，為專凱賣內(nèi)管信息饞系統(tǒng)的運行椅提供最基礎(chǔ)楊的數(shù)據(jù)支撐勁。繡數(shù)據(jù)對比分策析。卷煙營淺銷數(shù)據(jù)抽取談到專賣內(nèi)管蕉信息系統(tǒng)中脂后，經(jīng)由系延統(tǒng)內(nèi)置的因“縫數(shù)據(jù)分析引憐擎冒”功，對相關(guān)數(shù)院據(jù)按照設(shè)定封的固定公式執(zhí)進行自動對篇比分析，對雁超出常規(guī)的笛異常數(shù)據(jù)進茄行篩選提取候。箱自動預(yù)警提綱示。專賣內(nèi)鄉(xiāng)管信息系統(tǒng)蛇中的綁“烘預(yù)警堅”怕是指依據(jù)國黑家局《工作非規(guī)范》或者鉗根據(jù)轄區(qū)內(nèi)擴煙草專賣品也生產(chǎn)經(jīng)營實練際設(shè)定的數(shù)煤據(jù)對比分析蔬公式，系統(tǒng)出對疑似問題有的自動提示禿。系統(tǒng)對卷魔煙營銷數(shù)據(jù)勤進行自動對俱比分析后，疲對超出預(yù)警估閥值的數(shù)據(jù)旦以預(yù)警的形屢式加以自動銹提示，從而朵為專賣內(nèi)管新人員開展監(jiān)巖管工作提供炎違規(guī)線索。懲內(nèi)置調(diào)查程鍬序。專賣內(nèi)軍管系統(tǒng)在具燙體運用過程其中，針對不否同的工作崗委位分配不同汽的系統(tǒng)使用伐權(quán)限。按照疑國家局關(guān)于品專賣內(nèi)管機怠構(gòu)、崗位設(shè)為置的有關(guān)規(guī)術(shù)定，結(jié)合國勒家局《工作股規(guī)范》對調(diào)殲查核實程序鳳的要求，將繼調(diào)查核實的倉程序內(nèi)置并弓固化于系統(tǒng)涉中，并以《寶調(diào)查處理登筍記表》等形挪式在系統(tǒng)中聚進行流轉(zhuǎn)，產(chǎn)統(tǒng)一和規(guī)范僅了專賣內(nèi)管糾工作程序，燃并且將專賣冠內(nèi)管工作的封痕跡化資料兵加以留存，切為工作的監(jiān)春督考核提供布第一手資料被。塌預(yù)警的形成饑及工作原理國專賣內(nèi)管信幫息系統(tǒng)預(yù)警限生成由主動甲獲取違法違濾規(guī)線索、系革統(tǒng)自動預(yù)警尚兩部分構(gòu)成狡。襲主動獲取違膨法違規(guī)線索販。在專賣內(nèi)貪管工作中，庫監(jiān)管人員主銜動接收或通估過各種渠道事主動收集是宵獲取違法違竊規(guī)線索的主爆要方法，通猴常包括以下景幾種方式。慕1）受理舉焰報投訴。監(jiān)矩管人員通過孟受理關(guān)于行雅業(yè)內(nèi)部違法橋違規(guī)行為的譜舉報投訴并弱且錄入到專糞賣內(nèi)管信息舒系統(tǒng)中，會秧生成預(yù)警提蝶示。淋2）上級交伙辦任務(wù)。監(jiān)穴管人員接受掉到來自上級戲關(guān)于調(diào)查核傾實轄區(qū)行業(yè)畜內(nèi)違法違規(guī)鉛行為的指令鑰并且錄入到裂專賣內(nèi)管信票息系統(tǒng)中，會會生成預(yù)警那提示?；?）人工綜炭合分析。監(jiān)油管人員對特古定時間段內(nèi)愛相關(guān)的卷煙粘營銷、市場娃信息等因素先進行掌握分托析，確定行藥業(yè)內(nèi)部違法覺違規(guī)經(jīng)營線誓索，并且錄竭入專賣內(nèi)管可信息系統(tǒng)，塑會形成預(yù)警唱提示。盤系統(tǒng)自動預(yù)助警。專賣內(nèi)邊管信息系統(tǒng)霸自動預(yù)警提插示是目前各駁級專賣內(nèi)管準(zhǔn)人員掌握卷塔煙營銷異常伐動向，獲取媽行業(yè)內(nèi)違法衫違規(guī)線索的華重要方法。蝶系統(tǒng)預(yù)警自稱動形成的原什理是：在專敞賣內(nèi)管信息的系統(tǒng)內(nèi)設(shè)定蔬既定公式，貿(mào)并設(shè)置一定搞的臨界值，急由系統(tǒng)通過父對相應(yīng)數(shù)據(jù)篇的運算，對四超出臨界值悄的數(shù)據(jù)進行勝自動提示，迎形成?！昂纛A(yù)警停”斯。專賣內(nèi)管雅工作人員根遮據(jù)預(yù)警提示繞，經(jīng)過分析負(fù)排查后確定殃違法違規(guī)經(jīng)脆營線索，是偽專賣內(nèi)管人林員開展日常例監(jiān)管的重要泰參考?？紝Ｙu內(nèi)管信士息系統(tǒng)常見獨預(yù)警設(shè)置念專賣內(nèi)管信蓬息系統(tǒng)的自蛇動預(yù)警設(shè)置杰應(yīng)符合《煙持草專賣法》指及其《實施懶條例》以及潮國家局《工杜作規(guī)范》有床關(guān)規(guī)定，下流面列舉一些騎卷煙、雪茄痕煙批發(fā)企業(yè)款常見預(yù)警。游卷煙購進環(huán)廚節(jié)預(yù)警獻超計劃預(yù)警烈。給市級煙草公損司執(zhí)行的合使同數(shù)量超出插半年度計劃蚊和增補計劃結(jié)總和的預(yù)警陜提示。兔準(zhǔn)運證到貨擺無法(過期工)確認(rèn)預(yù)警頂。偶接收到顛準(zhǔn)運證到貨悔無法（過期商）確認(rèn)的艘預(yù)警提示。逮卷煙到貨異春常預(yù)警訪。領(lǐng)合同、準(zhǔn)運杯證到貨確認(rèn)膚數(shù)據(jù)與實物牙掃碼數(shù)據(jù)不競符的燈預(yù)警提示。姓卷煙銷售環(huán)售節(jié)預(yù)警擾見中級專賣肢管理員內(nèi)部巷監(jiān)管相關(guān)內(nèi)鼻容?；飳Ｙu內(nèi)管信堡息系統(tǒng)運行床管理齒省級局專賣餃內(nèi)管信息系瘦統(tǒng)預(yù)警排查向。根據(jù)國家竄局《工作規(guī)焦范》第十六熄條規(guī)定：各恐省級局要建跨立卷煙經(jīng)營塊預(yù)警自動排片查機制，通鑄過信息系統(tǒng)早自動抽取卷如煙經(jīng)營數(shù)據(jù)點、進行運算塌分析排查異柜常品牌、異矛常訂單的情欲況，提出預(yù)勺警。為了提綱高專賣內(nèi)管重預(yù)警的全面玩性、科學(xué)性賞、合理性和殺可行性，省危級局可以從軍以下兩個方慚面考慮預(yù)警桿的科學(xué)設(shè)置靜和排查。吳科學(xué)分析，蝶合理定值。臘如何有效地表控制預(yù)警數(shù)槐量并確保其劣準(zhǔn)確性是預(yù)遺警排查的關(guān)幕鍵。才因此，苗專賣內(nèi)管預(yù)版警設(shè)置是否筐科學(xué)合理涂會直接影響止監(jiān)管效果演，如果設(shè)置散過低或不合啞理，會導(dǎo)致功預(yù)警數(shù)量過污多，并且要糕花費大量時布間進行認(rèn)真斥排查、分析喚和處理；如巨果設(shè)置過高孤，又有可能矮會隱藏較多杠異?，F(xiàn)象，開發(fā)現(xiàn)不了問破題。因此，槐對專賣內(nèi)管豎預(yù)警的設(shè)置警，要在科學(xué)涼分析業(yè)務(wù)經(jīng)徒營數(shù)據(jù)的基斥礎(chǔ)上，結(jié)合伏數(shù)學(xué)統(tǒng)計分濱析原理，進營行科學(xué)合理拼的設(shè)置。脅綜合因素，竟區(qū)別對待。披預(yù)警種類或濁參數(shù)的設(shè)置飼不是普遍性辯的，適合每年個地區(qū)。參謝數(shù)的設(shè)置值編并不是一成瓶不變的，它麥要受多方面記因素的影響豐，要隨時根失據(jù)實際情況護作相應(yīng)的調(diào)湊整，要考慮蓄到多種因素軌、方方面面俯。如營銷政闊策的調(diào)整、額市場的變化隊、季節(jié)的差拋異性等一些揚不確定因素投的存在。這往些都可能會血導(dǎo)致預(yù)警結(jié)測果出現(xiàn)偏差蓬。并且客戶左類別的變化醫(yī)、限量放寬廚與緊縮、市狡場的淡旺季營、品牌結(jié)構(gòu)畜的調(diào)整等也觀都會導(dǎo)致參某數(shù)失靈，使察專賣內(nèi)管人陪員判斷失誤馳，當(dāng)作異常痛現(xiàn)象進行處克理。校市級局專賣局內(nèi)管信息系稻統(tǒng)預(yù)警管理第市級局預(yù)警申篩選參照中濟級專賣管理格員教材相關(guān)蠢內(nèi)容。結(jié)合作市級局的工羊作實際，還望應(yīng)從以下幾副個方面做好樂專賣內(nèi)管信哪息系統(tǒng)的管雕理和運用，役盡量減少無霸效預(yù)警，提疑高系統(tǒng)運行令效率。簽熟練應(yīng)用信壁息系統(tǒng)。躍專賣內(nèi)管侵是一項復(fù)合上性、綜合性源較強的工作沃，需要渣專賣內(nèi)管工屠作人員有較造豐富的綜合繭知識，必須蒜深入店了解丟訂單預(yù)測、檔倉儲、物流袍、嫌銷售、脈財務(wù)、專賣亡法律法規(guī)等洲多方面的知記識，對計算踏機操作技能減的要求也較膀高。爪要減少專賣中內(nèi)管信息系首統(tǒng)無效預(yù)警個量，必須要誼在積累豐富哈營銷知識基喊礎(chǔ)上，熟練探應(yīng)用信息系藏統(tǒng)，該啟動關(guān)流程的要選所擇對應(yīng)的模子塊啟動流程護，該屏蔽的破要及時請示莫屏蔽。另外卷，還要做好陵痕跡化工作架，保證監(jiān)管辨到位。拿各項數(shù)據(jù)資遲料及時備案圖。屬專賣內(nèi)管系掉統(tǒng)設(shè)置了較范多的備案項先目，有很多澇項目可以屏鉛蔽掉無效預(yù)唉警，只要備毛案及時，可責(zé)以大幅減少可無效預(yù)警。慚例如正常范坊圍內(nèi)使用同宮一訂貨尤、同一賬戶翁結(jié)算、跨區(qū)銜域送貨的零憤售戶等。另彩外，專賣內(nèi)江管信息系統(tǒng)豆異常排查的朽很多數(shù)據(jù)來殖源需要劫從營銷終系統(tǒng)里取得怒，盡管專賣授內(nèi)管系統(tǒng)不本斷完善，但服再完善也是達從拼相關(guān)的營銷元系統(tǒng)戴抽取數(shù)據(jù)，豈這就牲需要專賣內(nèi)晝管部門削積極掌握吹營銷策略的怨變化亂，滔及時備案過沿濾，防止無保效預(yù)警的產(chǎn)晴生。墻加強市場調(diào)蠶研，統(tǒng)籌調(diào)虜整閥值。艱大量的市場御調(diào)研是科學(xué)舉制定預(yù)警閥貝值和參數(shù)的蓄基礎(chǔ)。劫閥值姐和參數(shù)悉的設(shè)置并不影是一成不變報的，它要受渾多方面因素先的影響，要勵隨時根據(jù)實鐵際情況作相允應(yīng)的調(diào)整，圣要考慮到多革種因素惕、棚方方面面。啞實際工作中領(lǐng)，勾客戶經(jīng)理因亂為業(yè)務(wù)方面葵的量化考核狗不同，必然佳更關(guān)注客戶定的銷量等指拘標(biāo)，可能會割出現(xiàn)鑄對一些零售界戶串貨、停托歇業(yè)未辦理韻手續(xù)的違規(guī)細行為掌握信誰息但不反映縱等現(xiàn)象。潑這就需要專奸賣內(nèi)管人員世經(jīng)常深入市船場，掌握第瓜一手材料，母加強埋對營銷帶數(shù)據(jù)排查的蹦能力，對業(yè)繞務(wù)部門可能端存在的違規(guī)繩行為加強監(jiān)騾管。竊另外，專賣饑內(nèi)管部門還卷應(yīng)密切關(guān)注切如供貨策略威的調(diào)整、市棵場變化、季處節(jié)差異性協(xié)、飄零售戶類別求的變化、限膊量放寬與緊蕉縮、市場的音淡旺季、品褲牌結(jié)構(gòu)的調(diào)逆整等一些不能確定因素的炸存在，找到甜最佳結(jié)合點旬和參數(shù)和，科學(xué)合理與地悅設(shè)置好屋每一項預(yù)警網(wǎng)閥值焦和參數(shù)，旗真正發(fā)揮出獅專賣內(nèi)管信回息腫系統(tǒng)的功效癢。定期檢查吩定期檢查是識當(dāng)前內(nèi)部專悼賣管理監(jiān)督揀工作的重要漂方法。本節(jié)俱主要介紹組狐織開展內(nèi)部疫專賣管理監(jiān)盡督定期檢查壇工作相關(guān)方殺面的知識，耕重點介紹定歐期檢查的概俯念、對象、匙內(nèi)容、方法社等相關(guān)知識賺。尋一、定期檢以查概述格（一）定期斷檢查的概念陷定期檢查是低指內(nèi)部專賣垮管理監(jiān)督部潑門按照煙草先專賣法律法饞規(guī)、行業(yè)管歇理規(guī)定以及嫁內(nèi)部專賣管偵理監(jiān)督制度健的要求，為經(jīng)有效地規(guī)范旱行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)昌營秩序，對獨轄區(qū)內(nèi)的行字業(yè)內(nèi)企業(yè)煙意草專賣品生邊產(chǎn)經(jīng)營活動登定期開展的崗監(jiān)督檢查。和依據(jù)《工作起規(guī)范》的規(guī)縣定，弟定期檢查主宮要由省級、溝地市級煙草短專賣局開展茅。定期檢查春的對象是匹轄區(qū)內(nèi)煙草攔專賣品生產(chǎn)藏經(jīng)營企業(yè)?；ǘ┒ㄆ谖闄z查的內(nèi)容滾定期檢查的嘆內(nèi)容是依法朝依規(guī)組織開怖展煙草專賣殼品生產(chǎn)經(jīng)營伸活動的情況謎，是對轄區(qū)疫內(nèi)煙草專賣踐品生產(chǎn)經(jīng)營鵝企業(yè)內(nèi)控機稠制建設(shè)和生致產(chǎn)經(jīng)營活動適的全面檢查刊，但依據(jù)實崇際情況，定也期檢查前可煌以確定定期緒檢查的重點慰內(nèi)容，便于稀定期檢查有文針對性的開偉展。《工作欲規(guī)范》規(guī)定配以下內(nèi)容為挖對各類企業(yè)展定期檢查的拉重點內(nèi)容。嚼1.卷煙、術(shù)雪茄煙批發(fā)懂企業(yè)塑1）內(nèi)控機顛制建設(shè)方面粒的檢查內(nèi)容由。商業(yè)企業(yè)告要疾對貨源分配短、卷煙打碼少到條等方面挪制訂明確的擊內(nèi)管內(nèi)控制古度規(guī)定；疾營銷系統(tǒng)中捎的客戶信息績要與專賣許忠可證信息系著統(tǒng)中的數(shù)據(jù)欠一致，要明聲確修改客戶匆信息、調(diào)整規(guī)類別的權(quán)限津及程序。商含業(yè)企業(yè)制訂昆并執(zhí)行有關(guān)各內(nèi)管內(nèi)控制倦度規(guī)定的情它況，犁主要在省級釋局、市級局啦定期檢查時竹進行監(jiān)管。既省級局要制號訂對卷煙打貢碼到條進行別管理監(jiān)督的樓具體辦法。桑2）生產(chǎn)經(jīng)糟營方面的檢厚查內(nèi)容。卷照煙、雪茄煙霉批發(fā)企業(yè)購塞進環(huán)節(jié)中的惡按合同購進煌、準(zhǔn)運證到菊貨確認(rèn)、掃印碼入庫等內(nèi)雙容；愈貨源分配、松卷煙打碼到饒條情況；客胸戶基礎(chǔ)信息喂管理情況等拳。病2.煙葉種命植收購調(diào)撥磁企業(yè)態(tài)1）內(nèi)控機伏制建設(shè)方面科的檢查內(nèi)容傷。市、縣兩鑰級局要加強粘對預(yù)留煙田蜂、育苗、移讀栽環(huán)節(jié)的管詞理，就農(nóng)戶遺種煙申請、銅預(yù)留煙田、崖建立煙農(nóng)信鴉息檔案、煙彎種領(lǐng)取發(fā)放騰、計劃分解供、合同簽訂采、煙苗發(fā)放終、合同變更恒等方面制訂魂工作規(guī)程。東省級局在定門期檢查時要弱對市、縣級啦局煙葉種植炭收購調(diào)撥企么業(yè)管理制度恐制訂、執(zhí)行描情況進行檢汁查。封2）生產(chǎn)經(jīng)臥營方面的檢真查內(nèi)容。煙麥葉種植收購熟調(diào)撥企業(yè)過施程中的撞調(diào)撥銷售、繳準(zhǔn)運證開具真使用、資金親結(jié)算等方面吸的規(guī)范情況咐；煙葉計劃窩分解、合同鄉(xiāng)簽訂、煙種倉購進使用庫折存、育苗移膠栽等情況；尤查處超計劃借種植、合同塊簽訂不規(guī)范膝、虛假合同賞、只簽不種茅、多簽少種忠、少簽多種伙、多戶簽一恐份合同等問燒題。養(yǎng)3.卷煙、憤雪茄煙生產(chǎn)喘企業(yè)電生產(chǎn)經(jīng)營方掩面的檢查內(nèi)騙容有宏卷煙、雪茄算煙生產(chǎn)企業(yè)恥生產(chǎn)經(jīng)營過氏程中的布原輔材料購憑進、儲存、卵調(diào)撥，卷煙限交易合同的誰執(zhí)行，到貨饒確認(rèn)等環(huán)節(jié)壞的規(guī)范情況拘。員4.煙葉復(fù)真烤加工企業(yè)彼生產(chǎn)經(jīng)營方匙面的檢查內(nèi)視容有復(fù)烤加懸工企業(yè)斥按委托加工腫合同調(diào)入原伙煙、投料加果工、產(chǎn)成品警發(fā)運等環(huán)節(jié)惹的規(guī)范情況踢，以及未經(jīng)乘審批加工共暫無調(diào)撥流郊向的煙葉，多卷煙、雪茄誓煙生產(chǎn)企業(yè)效所屬煙葉復(fù)或烤車間違規(guī)徑承攬煙葉委午托加工業(yè)務(wù)閱等內(nèi)容。鞠（三）定期盞檢查的組織烈開展霧《工作規(guī)范蜂》規(guī)定，宰省級局每年鏡對轄區(qū)行業(yè)隨內(nèi)所有煙草福專賣品生產(chǎn)綿經(jīng)營企業(yè)進志行一次全面憶檢查，識市級局每半視年宰開展一次全尿面檢查。腸省、市級局枕要制訂定期層檢查方案，推分期分批組關(guān)織實施。每相批定期檢查斑結(jié)束后要形掌成檢查報告儀，露通報檢查結(jié)場果，判對發(fā)現(xiàn)的問劇題要依法依浸規(guī)進行處理尺并責(zé)成有關(guān)下單位限期報盼告整改情況滅。糾下面介紹定纏期檢查的組會織開展相關(guān)近內(nèi)容。店覽勻程序胡制訂檢查方斷案書為保證定期評檢查取得實清效，定期檢抖查前應(yīng)制訂吉定期檢查方磚案。定期檢驅(qū)查工作蔽方案是指慘內(nèi)部專賣管評理監(jiān)督朝部門及其房工作董人員，為素實現(xiàn)定期檢謹(jǐn)查的目的，災(zāi)確保定期檢訊查的順利開凱展，刑確定開檢查縫人員、膊內(nèi)容、盲方法、手段繪和措施，制濱訂的惹工作尊計劃和預(yù)案招。珠定期檢查工隨作方案的內(nèi)績?nèi)輵?yīng)切合定餃期檢查工作竊的開展進行瞞設(shè)計，一般緩包括以下幾贈方面內(nèi)容：凱指導(dǎo)思想和容工作目標(biāo)；年檢查組人員瘡組成；檢查速對象和內(nèi)容柜；檢查時間屢和步驟；檢炮查培訓(xùn)安排抖；兔檢查紀(jì)律要獎求等酸。骨定期檢查工闊作準(zhǔn)備衡（1）栽發(fā)放檢查通按知恭。除突擊檢塵查和抽查外象，開展專賣敘內(nèi)管檢查應(yīng)辮在檢查組碎進駐前一段匯時期（一般焦為一周）內(nèi)堵，向被查單浸位下達定期牧檢查通知，習(xí)告知檢查時舉間、檢查范糠圍及對象、番檢查內(nèi)容以樸及紀(jì)律要求懼等。未[案例1]欺疑母身何賄內(nèi)部專賣監(jiān)酸督管理檢查尚通知書豬擦威：答按照內(nèi)部專挪賣管理監(jiān)督蒙定期檢查工必作安排，作20謠眨年想墳月抹妙日，檢查組恨將正式進駐刻你單位開展你檢查工作。堪現(xiàn)就有關(guān)事織項通知如下極：芬一、檢查的瑞主要內(nèi)容：耀略駁充P342供T1騰二、需要你凡單位準(zhǔn)備的骨資料：略牽粘架餓側(cè)渣孝欠某讀星扯專賣局冷楊頭群纖祥剝條輩2廟0彈吧年塵長月清日曬（2）紡組成檢查組梨。定期檢查求是對被檢查址單位一段時要期內(nèi)部專賣肯管理監(jiān)督工吧作及生產(chǎn)經(jīng)站營活動規(guī)范伍情況的檢查滴，為保證定筋期檢查工作奔質(zhì)量，參與嬸定期檢查的腸人員除祝專賣內(nèi)管人坑員外，還需竟要根據(jù)被查梢單位業(yè)務(wù)流曾程特點，抽乎調(diào)部分具備漁專業(yè)知識的會人員貞參加，如脂法律法規(guī)人軟員略、阻信息管理人映員簽、凡財務(wù)人員針、筑卷煙營銷人煮員涉、普煙葉生產(chǎn)經(jīng)攔營人員勝、吼復(fù)烤經(jīng)營人療員約、爸工業(yè)企業(yè)管毫理人員娛等。幫如果同時對啞不同的單位休開展定期檢串查，首先因訓(xùn)對檢查人員曲進行分組。搬在分組時，姑首先應(yīng)考慮享各檢查組組頁長人選，男定期檢查組震組長志應(yīng)選擇縣政治素質(zhì)過攝硬、法律法青規(guī)意識強、嚷業(yè)務(wù)技能全妹面、定期檢解查工作經(jīng)驗綁豐富的人員葡擔(dān)任。在對沃定期檢查人餃員分組時，株應(yīng)根據(jù)被查侄單位經(jīng)營特沈點對檢查人螺員進行合理盆安排，既要夾考慮檢查人罷員禍業(yè)務(wù)專長陣，也要考慮濾檢查人員參農(nóng)加定期檢查棉的住經(jīng)驗濃，合理進行桂搭配藏。售檢查組成立貨后，各檢查珠組長應(yīng)根據(jù)獅此次定期檢冊查的內(nèi)容和悔重點、被檢薦查單位業(yè)務(wù)摸流程等情況棒，結(jié)合檢查筑人員的業(yè)務(wù)霸專長，對檢仗查人員合理三配置并進行懂內(nèi)部分組，秧每組應(yīng)確定孟一名小組長貧，負(fù)責(zé)小組韻工作，各小刊組檢查內(nèi)容端及重點應(yīng)明請確。例：對既卷煙、煙葉垮經(jīng)營單位的閃定期檢查，適可按以下分拼組：奏①佳綜合組：具默體負(fù)責(zé)檢查伶被查單位