保險公司分公司全面預算管理實施細則XX。機構種財務及非財務資以可以努卓越后援滿意客負最大限度地滿足充基礎上及時、有。情。良。目、。11日至 12月31日。二章 面組織架構及職能五室方案機構方案室審批后交審定審定通過后嚴格按照方案執(zhí)根據(jù)定方案一、門方案室審定后發(fā)執(zhí)根據(jù)實際情況、部門預算。第六條 成立全面預算管理委員會由總經(jīng)室成員經(jīng)營負責人、關部室負責人組成。全面預算管理委員會下設預算管理工作小組由部預算管理員牽頭經(jīng)營、關部室指定專人負責。預算管理工作小組主要職責是：編制及本部門、本條線項預算指標；監(jiān)控項預算執(zhí)行情況析預算執(zhí)行差異形成預算執(zhí)行情況析報告并提出改進思路。編制及本部門、本條線預算管理方案。第七條 預算管理工作部門職責（一）車險部、非車險部、重大客戶部負責別確定車險業(yè)務、非車險業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃；制定年度車險業(yè)務、非車險業(yè)務主要經(jīng)營策略；業(yè)務發(fā)展計劃；提出意見；制定車險業(yè)務、非車險業(yè)務活動費用預算指導意見；車險部負責評估年度車險滿期賠付率預算指標；使與公各務中介費用預算；定期監(jiān)控傭金支出預算執(zhí)；評估和傭金支出預算達成三理賠部各險種賠款支出估損金額總預算；定期監(jiān)控賠款支出和估損金額預算執(zhí)；根據(jù)執(zhí)，調(diào)中期賠款支出估損金額預算；評估全賠款支出估損金額預算達成四財務部根據(jù)總下達再保確定全出保賠款攤回保費用總解關出業(yè)務預算至機關各中心支和臨以及超賠保險等項目別確定上述出、攤回金額；和未決準備金合理性、未到期任準備金預算；匯總編制匯總審核各中心公公意見并反饋修改；定期監(jiān)控各中心公機關費用預算執(zhí)行情況；根據(jù)實際情況，中期調(diào)整利潤和費用預算；利潤和費用預算達成情況；相關部門管理數(shù)據(jù)的反饋。（五）人力資源部確定人力成本和人員變動情況預算；分解各中心公人力成本總體預算以及管理人員和業(yè)務人員人力成本明細預算；編制、審核各中心公人力成本預算；根據(jù)實際情況調(diào)整人力成本預算；人力成本預算達成情況。（五）分公機關其他部門編制本部門費用預算；協(xié)助財務部復核本條線下各中心公預算指標；條線的指導下確認本機構的年度預算指標；嚴格按照審定后的預算指標開展經(jīng)營管理活動；對預算指標執(zhí)行差異做出說明；參照下達的預算指標予以解落實。第八條 預算管理工作流程KPI按、全三財務根據(jù)發(fā)展目標和總綜合費用率、綜合賠付率、綜合成本率、簡單費用率、簡單賠付率、應收保費率、壞賬損失率等KPI四財務匯總預算單位預算指標的流轉(zhuǎn)和銜接工作；五財務匯總預算單位和上報的預算指標，編制全預算指標；財務將確定的財務預算報總經(jīng)理室審核通過；KPI、利潤和現(xiàn)金流量表十是實現(xiàn)前保費收入和賠款支在經(jīng)營目導下結合我省各地區(qū)經(jīng)濟展狀況、市場占有率等情況編制。十一費用、資本性支是重點必效。。、費用等編制。編制十編制一量量是一實為基為依編制性銷售費用、政費用支可采取量編制。彈是按照入條 編制階段/作 排

1015前 KPI標 1015前 10515渠道保收入初步形成中心支相應渠道賠款支出估損情況并初步形成中心支的相應中心支總體保、賠款支出

車、非車10510日道、重大客戶部10510日 部中心支、10510日條線11115日 、中心支面力成本初步形成配置力資源培訓

10001日部保收入、業(yè)、應收保費本性支出、現(xiàn)金流量；

11111日 算

11210日

、機關1122-1130日門情況反饋至司 121-1210日 、機關整12125日門重新（更新）保費收入、業(yè)及管費預利潤、資本性出、現(xiàn)金流量；

12125日 12620日 、車險、非車、重大客戶12125日道、賠、、機關部室必須嚴既目標全過程、全方位管控。費用率對保費收入未到度或超出度相應費用出絕對額也做相應費用出應符合費用管理規(guī)相關要求。致使基礎成立可以進原則上做管理委員會后方可六章 析、評價及考核財務部定對支機構以及機關各部室進度和結果進析對預到位、出現(xiàn)偏差機構和部門及時以提醒三各心支情況應及時以關注對偏差進析，及時情況提高確。對進度析和結果析重大差差20%以及管理委員會提重差機構部門應管理委員會生原因和方。生差原因增件可管理委員會申請預算考核的權重和具體指標以分每年下發(fā)的經(jīng)營績效考核辦法為準，但不應低于10%。七章 預算外與超預算事項處理六預算外事項是指在提交預算方案時沒有預測到，在實際經(jīng)營管理過程即將發(fā)生的業(yè)務及管理活動。（一要編制詳細的，提交預算管理委員批。（部業(yè)務活動的可行性進行批管可行性進行業(yè)務活動的經(jīng)效和實，活動方案預算管理委員進行。（財務核算時對預算外的真實性、合法性、完整性進