1/10.：1.借：銀行存款46800貸：銀行存款72700貸：銀行存款17500貸：銀行存款290465.借：銀行存款800000貸：長期借款—本金8000006.借：其他應(yīng)收款—高鴻1000貸：銀行存款56008.借：銀行存款1500000累計(jì)攤銷300000貸：銀行存款1000014.借：銀行存款631800應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔銷項(xiàng)稅額9180015.借：銀行存款113000貸：銀行存款300017：借：銀行存款15000018.借：短期借款20000貸：銀行存款20000貸：銀行存款23102/10費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額17000.貸：銀行存款117000貸：銀行存款1458貸：銀行存款300023.借：銀行存款9360024.借：庫存現(xiàn)金6000貸：銀行存款600025.借：固定資產(chǎn)清理19000累計(jì)折舊80000固定資產(chǎn)減值1000貸：固定資產(chǎn)—機(jī)器設(shè)備〔機(jī)床100000借：銀行存款800貸：固定資產(chǎn)清理800借：固定資產(chǎn)清理15.38借：固定資產(chǎn)清理400貸：銀行存款400貸：固定資產(chǎn)清理18615.3827.借：銀行存款100000貸：銀行存款200貸：銀行存款1000――應(yīng)交營業(yè)稅3000――應(yīng)交城建稅2800――教育費(fèi)附加1200貸：銀行存款44000應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額47600貸：銀行存款327600貸：庫存現(xiàn)金1000：管理費(fèi)用――業(yè)務(wù)招待費(fèi)4897貸：庫存現(xiàn)金48973/10貸：銀行存款17550.36.借：銀行存款157500貸：銀行存款18000庫存現(xiàn)金32039.借：銀行存款1340041.借：庫存現(xiàn)金355042.借：銀行存款3550貸：庫存現(xiàn)金3550貸：銀行存款10000044.借：應(yīng)收賬款――北京通達(dá)46800應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔銷項(xiàng)稅額680045.借：銀行存款15800046.借：周轉(zhuǎn)材料――工作鞋4000應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)說額680貸：銀行存款468047.借：管理費(fèi)用――停車費(fèi)94548.借：銀行存款1000應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額8500應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額24876XX機(jī)器廠171620.根據(jù)1－10日所填記賬憑證編制科目匯總表〔也可全月一次匯總借方合計(jì)＝貸方合計(jì)＝4309226.76貸：應(yīng)付賬款――北京物資公司333450備〔機(jī)床54267貸：銀行存款700貸：固定資產(chǎn)清理78000借：固定資產(chǎn)清理150059.借：管理費(fèi)用――辦公費(fèi)79貸：庫存現(xiàn)金79費(fèi)700062.借：管理費(fèi)用――稅金200貸：銀行存款2001980轉(zhuǎn)材料――低值易耗品〔辦公桌椅30000應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額51004/105/10應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔銷項(xiàng)稅額95200130069.借：營業(yè)外支出――罰款支出320貸：銀行存款320其他應(yīng)付款――劉明50000貸：其他應(yīng)收款――王剛30000000――捐贈(zèng)支出5076累計(jì)折舊3384貸：銀行存款80貸：應(yīng)收票據(jù)――北京設(shè)備有限公司200000應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額6800貸：銀行存款46800爐741902400款15000---A材料161395應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額2730587.借：銀行存款440000貸：持有至到期投資400000貸：庫存現(xiàn)金600根據(jù)11－20日所填記賬憑證編制科目匯總表〔也可全月匯總一次3285.36應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出477.36應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交增值稅〔銷項(xiàng)稅額54400貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢――待處理流動(dòng)資產(chǎn)損益3285.366/107/10.貸：周轉(zhuǎn)材料----低值易耗品2098098.借：資產(chǎn)減值損失10625：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備10625―加工車間―裝配車間貸：原材料―供電車間貸：原材料貸：待處理財(cái)產(chǎn)損溢――待處理固定資產(chǎn)損益3000累計(jì)折舊12000貸：固定資產(chǎn)――機(jī)器設(shè)備〔銑床35000貸：銀行存款40000貸：應(yīng)交稅費(fèi)――應(yīng)交房產(chǎn)稅44184800―供電車間8/10.―加工車間―裝配車間―供電車間―加工車間―裝配車間貸：應(yīng)付職工薪酬――工會(huì)經(jīng)費(fèi)4800貸：累計(jì)攤銷440貸：財(cái)務(wù)費(fèi)用――利息收入2078―加工車間―裝配車間―加工車間―裝配車間9/10應(yīng)付利息39200.貸：銀行存款40700―加工車間―裝配車間貸：壞賬準(zhǔn)備借:待處理財(cái)產(chǎn)損溢――待處理固定資產(chǎn)損益3000借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅〔轉(zhuǎn)出未交稅金貸：應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅借：營業(yè)稅金及附加――教育費(fèi)附加其他業(yè)務(wù)收入投資收益營業(yè)外收入貸：本年利潤