27五月2023第八章保險費(fèi)率學(xué)習(xí)課件第一節(jié)保險費(fèi)率概述一、保險費(fèi)的含義二、保險費(fèi)率的含義三、保險費(fèi)率厘定的基本原則Date一、保險費(fèi)的含義

保險費(fèi)是投保人為轉(zhuǎn)移風(fēng)險、取得保險人在約定責(zé)任范圍內(nèi)所承擔(dān)的賠償(或給付)責(zé)任而交付的費(fèi)用；也是保險人為承擔(dān)約定的保險責(zé)任而向投保人收取的費(fèi)用。保險費(fèi)是建立保險基金的主要來源，也是保險人履行義務(wù)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。Date二、保險費(fèi)率的含義及組成（一）保險費(fèi)率的含義

保險費(fèi)率是每一保險金額單位應(yīng)繳納的保險費(fèi)，是保險人用以計算保險費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。Date二、保險費(fèi)率的含義及組成（二）保險費(fèi)率的組成 1、純費(fèi)率 也稱凈費(fèi)率，是保險費(fèi)率的主要部分，它是根據(jù)損失概率確定的。按純費(fèi)率收取的保險費(fèi)叫純保費(fèi)，用于保險事故發(fā)生后對被保險人進(jìn)行賠償和給付。Date二、保險費(fèi)率的含義及組成 2、附加費(fèi)率 附加費(fèi)率是保險費(fèi)率的次要部分，按照附加費(fèi)率收取的保險費(fèi)叫附加保費(fèi)。它是以保險人的營業(yè)費(fèi)用為基礎(chǔ)計算的，用于保險人的業(yè)務(wù)費(fèi)用支出、手續(xù)費(fèi)支出以及提供部分保險利潤等。Date三、保險費(fèi)率厘定的基本原則（一）充分性原則（二）公平性原則（三）合理性原則（四）穩(wěn)定靈活原則（五）促進(jìn)防損原則Date第二節(jié)財產(chǎn)保險費(fèi)率的厘定一、損失分?jǐn)偱c大數(shù)法則二、財產(chǎn)保險純費(fèi)率的確定三、財產(chǎn)保險附加費(fèi)率的確定四、財產(chǎn)保險毛費(fèi)率的確定

Date一、損失分?jǐn)偱c大數(shù)法則（一）保險是一種風(fēng)險分散和損失分?jǐn)倷C(jī)制

保險提供了一種幫助人們分散危險、分?jǐn)倱p失的機(jī)制，這就是保險的本質(zhì)。其方法是以確定的成本支出（繳納的保費(fèi)）取代不確定的損失。Date一、損失分?jǐn)偱c大數(shù)法則（二）大數(shù)法則

所謂大數(shù)法則，是用來說明大量的隨機(jī)現(xiàn)象由于偶然性相互抵消所呈現(xiàn)的必然數(shù)量規(guī)律的一系列定理的統(tǒng)稱。大數(shù)法則在保險損失分?jǐn)倷C(jī)制中起著重要的作用。

Date一、損失分?jǐn)偱c大數(shù)法則

總結(jié)： 大數(shù)定律應(yīng)用于保險的意義是：當(dāng)保險標(biāo)的的數(shù)量足夠大時，通過以往統(tǒng)計數(shù)據(jù)計算出來的估計損失概率與實(shí)際概率的誤差將很小。Date二、財產(chǎn)保險純費(fèi)率的確定（一）選擇一組適當(dāng)?shù)臍v年保額損失率Xi

（1）必須有足夠的年數(shù)； （2）每年的保額損失率須建立在大量統(tǒng)計資料基礎(chǔ)之上； （3）選擇的每組保額損失率必須是相對穩(wěn)定的。Date二、財產(chǎn)保險純費(fèi)率的確定（二）計算平均保額損失率。Date二、財產(chǎn)保險純費(fèi)率的確定（三）在平均保額損失率的基礎(chǔ)上附加穩(wěn)定系數(shù)K，確定純保險費(fèi)率： 其中，

Date三、財產(chǎn)保險附加費(fèi)率的確定 （一）根據(jù)以往年度各項(xiàng)費(fèi)用的總額加上預(yù)期利潤除以同期的保險金額總額。可以用公式表示如下： 附加費(fèi)率＝(各項(xiàng)費(fèi)用總額＋預(yù)期利潤)／保險金額×100％ （二）根據(jù)經(jīng)驗(yàn)按純費(fèi)率的一定比例確定。Date四、財產(chǎn)保險毛費(fèi)率的確定毛費(fèi)率即習(xí)慣上所說的保險費(fèi)率，是純費(fèi)率和附加費(fèi)率之和，公式表示為： 毛費(fèi)率＝純費(fèi)率＋附加費(fèi)率Date第三節(jié)人壽保險費(fèi)的厘定一、人壽保險費(fèi)概述二、壽險保費(fèi)厘定的工具三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算四、人壽保險均衡純保險費(fèi)的計算五、人壽保險毛保險費(fèi)的計算Date一、人壽保險費(fèi)概述（一）人壽保險費(fèi)的構(gòu)成

和財產(chǎn)保險費(fèi)一樣，人壽保險費(fèi)也由兩部分構(gòu)成： 1、純保險費(fèi) 2、附加保費(fèi)Date一、人壽保險費(fèi)概述（二）壽險保費(fèi)的厘定原則

壽險保費(fèi)計算的基本原則是收支平衡原則，“收”是指保險機(jī)構(gòu)收取的保險費(fèi)總額；“支”是指保險機(jī)構(gòu)的保險金給付和支出的各項(xiàng)經(jīng)營費(fèi)用。這里所說的收支平衡，并不是數(shù)學(xué)意義上的簡單相等，它要考慮貨幣的時間價值等一些重要因素。Date一、人壽保險費(fèi)概述（二）壽險保費(fèi)的厘定原則

壽險保費(fèi)計算的基本原則是收支平衡原則，“收”是指保險機(jī)構(gòu)收取的保險費(fèi)總額；“支”是指保險機(jī)構(gòu)的保險金給付和支出的各項(xiàng)經(jīng)營費(fèi)用。這里所說的收支平衡，并不是數(shù)學(xué)意義上的簡單相等，它要考慮貨幣的時間價值等一些重要因素。壽險保費(fèi)厘定的基礎(chǔ)：預(yù)定死亡率、預(yù)定利率和預(yù)定費(fèi)用率。Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具

（一）利息利息是貨幣的時間價值，它是借款人借入資金運(yùn)用一定時間后，支付結(jié)放款人的報酬。即一定資金在一定時間期內(nèi)的收益。計算利息有三個基本要素：本金、利率和期間。利息的數(shù)額取決于本金的數(shù)量、利率的高低、存放期間的長短。

Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具1、單利 單利就是僅用本金計算利息的方法。在單利計算方法下利息額等于本金乘以計息期數(shù)乘以利率。若以P表示本金，i表示利率，n表示計算期數(shù)，I表示利息領(lǐng)，S表示本利和，則它們之間有如下關(guān)系 I＝P×n×i S＝P+I＝P+P×n×i=P(1+n×i)Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具2、復(fù)利

復(fù)利的計算是對本金及其所生的利息一并計息，也就是利上有利。若以P表示本金，i表示利率，n表示計算期數(shù)，I表示利息額，S表示本金與利息之和，則以復(fù)利計算的本利和及利息為：Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具3、終值和現(xiàn)值 （1）終值 終值是一定的本金在一定的利率條件下經(jīng)過一定時間生息后的本利和，是本利和的另一種表述。Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具

（2）現(xiàn)值 現(xiàn)值就是按某種利率及生息時間計算的、在未來某一時刻要積累終值1元而現(xiàn)在所需要的貨幣量。即現(xiàn)在需要多少本金，加上將來的利息才能積累1元的終值，所以現(xiàn)值即本金。如果我們用v表示1元的現(xiàn)值，則得復(fù)利現(xiàn)值公式：Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具（二）生命表 1、生命表的含義 生命表是一定時期某一國家或地區(qū)特定人群的有關(guān)生存、死亡統(tǒng)計資料，它以年齡為綱，全面地反映某一國家和地區(qū)一定人群的生死狀況。Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具2、生命表的內(nèi)容

在生命表中，首先要選擇初始年齡并假定在該年齡上，有一定數(shù)量的人生存，這個數(shù)量就叫做基數(shù)。一般選擇0歲為初始年齡，并規(guī)定此年齡的人數(shù)，通常選擇10萬、l00萬、1000萬等整數(shù)。生命表一般包括以下內(nèi)容：Date二、壽險保費(fèi)厘定的工具

x：年齡。 Lx：x歲的生存人數(shù) dx：死亡數(shù)，是指x歲的人在一年內(nèi)死亡的人數(shù)。 Px：生存率，是指x歲的人在一年內(nèi)仍生存的概率 qx：死亡率。是指x歲的人在一年內(nèi)的死亡率。 ex：平均余命.是指x歲的人以后還能生存的平均年數(shù)。Date三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算（一）計算原理： 躉繳純保險費(fèi)總額＝保險給付金的總現(xiàn)值計算基于以下幾個基本假設(shè)： 被保險人的生死遵循預(yù)定生命表所示的生死規(guī)律；同一種類的保險合同，全部于該年齡在期初繳納保險費(fèi)；保險金于每年度末支付；保險費(fèi)按預(yù)定利率復(fù)利生息，并假定年利率為i。Date三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算（二）定期生存保險純保費(fèi)的計算

假設(shè)x歲投保該險種的投保人數(shù)為Lx，被保險人于x+n歲領(lǐng)取保險金，領(lǐng)取人數(shù)為Lx+n，如果每個人領(lǐng)取a元，則共領(lǐng)取a·Lx+n元，其現(xiàn)值為a·Lx+n·Vn元。即這些投保人期初躉繳純保費(fèi)總額應(yīng)為a·Lx+n·Vn元，則每人躉繳純保費(fèi)的計算公式如下：Date三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算（三）定期死亡保險躉繳純保費(fèi)的計算

假設(shè)x歲投保該險種的投保人數(shù)為Lx，如果被保險人在保險期內(nèi)死亡，則其受益人領(lǐng)取a元。則： 第1年：被保險人死亡人數(shù)為dx，則領(lǐng)取保險金的現(xiàn)值為a·dx·V1; 第2年：被保險人死亡人數(shù)為dx＋1，則領(lǐng)取保險金的現(xiàn)值為a·dx＋1·V2; ……… 第n年：被保險人死亡人數(shù)為dx＋n-1，則領(lǐng)取保險金的現(xiàn)值為a·dx＋n-1·Vn;

Date三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算

所以，躉繳純保險費(fèi)總額＝a·dx·V1＋a·dx＋1·V2＋…＋a·dx＋n·Vn，則每人躉繳純保費(fèi)的計算公式如下：Date三、人壽保險躉繳純保險費(fèi)的計算（四）生死兩全保險躉繳純保費(fèi)的計算

這種保險可以看作定期生存保險與定期死亡保險的組合，所以，其躉繳純保費(fèi)的計算公式為：Date四、人壽保險均衡純保險費(fèi)計算 假設(shè)已知投保人人均躉繳純保費(fèi)為A元，如果換算為人均均衡純保費(fèi)，則可以計算如下： 設(shè)人均均衡純保費(fèi)為b元，則應(yīng)該保證下列公式成立： 根據(jù)該公式，可以求得人均均衡純保費(fèi)：