和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)二期建設(shè)項目可行性研究報告委托單位：####市和平縣和平溫泉之都有限公司編寫單位：####金良工程咨詢有限公司二〇一〇年五月和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)二期建設(shè)項目可行性研究報告第七章社會影響分析一社會適應(yīng)性分析本項目的建設(shè)開發(fā)，符合廣東省和平縣的發(fā)展規(guī)劃，能帶動了當(dāng)?shù)丶爸苓吔?jīng)濟的發(fā)展，促進山區(qū)發(fā)展和經(jīng)濟騰飛，提高和平縣整體經(jīng)濟發(fā)展層次和發(fā)展水平。社會效益及經(jīng)濟效益顯著，開發(fā)商及鎮(zhèn)政府均能達到雙贏局面。本項目的建設(shè)開發(fā)，將創(chuàng)造更多的就業(yè)機會，能大量解決了附近農(nóng)民的就業(yè)問題，將得到當(dāng)?shù)鼐用竦恼J可和贊賞。隨著我國社會經(jīng)濟的快速發(fā)展,“以人為本管理”越來越受到服務(wù)業(yè)的推崇。本項目建成后，在經(jīng)營發(fā)展過程中，將采用“以人為本”的管理理念，增強員工位適應(yīng)性與員工性格的適應(yīng)性,既可以降低員工流動帶來的成本增加及不穩(wěn)定性，又可以提高員工對度假區(qū)的熱愛，創(chuàng)建和諧社會。本項目建成后，度假區(qū)營銷將注重樹立公眾形象，實行人性化服務(wù)。立足“人本”，以“公眾需求”作為營銷工作的出發(fā)點和歸宿點。通過不同的途徑了解不同公眾的不同特點和不同需求，了解不同公眾的思想狀態(tài)和心理，了解不同公眾的價值取向和發(fā)展趨勢。利用一切機會，從點滴做起，在潛移默化中樹立度假區(qū)的服務(wù)形象。針對游客的具體需要，來設(shè)計度假區(qū)產(chǎn)品，這種急游客之所急，想游客之所想的服務(wù)不僅開拓了度假區(qū)的營銷范圍，而且真正滿足了游客的需要，加強了游客對度假區(qū)的忠誠度。二社會風(fēng)險及對策分析1.系統(tǒng)風(fēng)險本項目的系統(tǒng)風(fēng)險主要來自和平縣及其周邊市、縣的宏觀經(jīng)濟運行所產(chǎn)生的不確定性。中國政局穩(wěn)定，與各國和平共處，發(fā)生戰(zhàn)爭的風(fēng)險很小。廣東省及####市有著良好的企業(yè)運作環(huán)境，有關(guān)的法律法規(guī)健全，制度體系健全，為企業(yè)提供一個穩(wěn)定的經(jīng)營環(huán)境。項目所在地和平縣近年經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展，經(jīng)濟結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，環(huán)境質(zhì)量得到全面提高，當(dāng)?shù)卣岢觥奥糜瓮h”的經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略，而且和平縣政府制定了“十一五旅游發(fā)展規(guī)劃，確定了熱龍溫泉度假區(qū)為“十一五”期間的重要項目之一，本項目得到當(dāng)?shù)卣拇罅Ψ龀?。?dāng)?shù)仉娏Τ渥恪⒔煌ū憷?、民風(fēng)淳樸、社會治安良好，投資環(huán)境良好。因此，本項目的系統(tǒng)風(fēng)險不可控性也會大大降低。2.市場風(fēng)險隨著我國經(jīng)濟的快速增長，國民生活素質(zhì)逐步提高，購買汽車的家庭越來越多，帶動自駕游市場迅速升溫。加新休假方案公布，國家推行春節(jié)、“10.1”黃金周和5個小“黃金周”（元旦、中秋、端午均放假等），居民節(jié)假日、周末外出等近郊旅游越來越多，休閑旅游已經(jīng)逐步成為主流，溫泉旅游更是熱點，旅游市場潛力巨大。本項目定位于珠江三角洲邊緣，可輻射到香港、澳門等地，而且毗鄰湘、贛、閩三省，和平縣乃至####市已經(jīng)逐漸成為珠江三角洲地區(qū)居民休閑度假的地方，旅游資源豐富。珠江三角洲又是中國經(jīng)濟最富活力的發(fā)達地區(qū)，居民集中，經(jīng)濟富裕，消費能力強，故本項目擁有區(qū)域優(yōu)勢，能吸引眾多游客。和平縣的旅游資源以自然生態(tài)為主要特點，隨著周邊市場對短期休閑度假的需求增加以及####市的旅游大發(fā)展與開發(fā)，周邊同類型的景區(qū)可能會存在雷同的項目，在開發(fā)初期可能對景區(qū)發(fā)展造成一定影響，但是隨著周邊地區(qū)整體吸引力的增強，這種競爭會轉(zhuǎn)化為合力，吸引更多的客人到此旅游。建設(shè)生態(tài)旅游風(fēng)景區(qū)，將優(yōu)化和改善環(huán)境，不會對環(huán)境產(chǎn)生污染，也不會給人類和社會帶來危害，從而避免引起搬遷、索賠、勒令停產(chǎn)、被起訴的風(fēng)險。本項目風(fēng)景區(qū)旅游項目豐富，可以與當(dāng)?shù)仄渌L(fēng)景點互相補充，吸引更多游客。3.財務(wù)風(fēng)險從財務(wù)角度看，通過對本項目的盈利能力分析、債務(wù)清償能力分析、財務(wù)生存能力分析，本項目將來的財務(wù)狀況良好，這說明本項目抵抗財務(wù)風(fēng)險的能力也是非常強的。4.旅游資源項目風(fēng)險和平縣地理位置好，位于珠江三角洲與粵東北地區(qū)的結(jié)合地，主要地形地貌有山區(qū)、丘陵和平原等。氣候溫和，冬無嚴寒、夏無酷暑，日照充足，熱量豐富。擁有豐富的旅游資源，形成了穩(wěn)定的旅游市場。本項目符合旅游者從3S到3N要求的轉(zhuǎn)變。過去，旅游者熱衷于“3S”特征的地方成為旅游者向往的旅游目的地。隨著生態(tài)旅游的開展，游客環(huán)境意識的增加，旅游熱點從“3S”轉(zhuǎn)“3N”——即到大自然中，去回憶曾經(jīng)與自然和諧相處的“懷舊”情節(jié)，使自己的境界在融入自然中升華到天堂，產(chǎn)生天人合一的最高精神境界。從“3S”轉(zhuǎn)“3N”標志著人類從身體享樂為主的旅游追求轉(zhuǎn)變?yōu)橐跃褡非鬄橹鞯纳鷳B(tài)旅游追求。本項目資源為天然的地形地貌，集山、水、溫泉、花卉、森林等自然風(fēng)貌于一體，是難得的多風(fēng)貌景區(qū)。周邊地區(qū)雖然旅游資源豐富，但各景區(qū)特點各異，不會雷同，故不會影響本項目的客源市場及發(fā)展前景，反而各景區(qū)會優(yōu)勢互補，互相帶動更多游客光臨本景區(qū)旅游。5.經(jīng)營風(fēng)險本項目屬改擴建項目，項目實施為分期開發(fā)建設(shè)，且為完善配套功能，建成一個項目即可使用，項目的變現(xiàn)快捷。本項目效益可觀，還款期長，還款壓力小。項目公司以股份制結(jié)構(gòu)運作，有著科學(xué)的公司治理結(jié)構(gòu)，經(jīng)營運作將聘請職業(yè)經(jīng)理人來管理，構(gòu)建合理的機制與體制，形成高效的管理團隊。項目公司將強化管理，以管理出效益，重視營銷，以營銷促發(fā)展，以體貼入微為服務(wù)重點，創(chuàng)建一流的景區(qū)品牌，打造成國家級AAAA旅游區(qū)。

第八章項目總投資的估算投資項目總投資是指擬建項目全部建成、投入營運所需的費用總和。在項目可行性研究和經(jīng)濟評價中，對項目總投資的估算，主要是對項目所需的固定資產(chǎn)投資、無形資產(chǎn)投資和流動資金投資的估算。一固定資產(chǎn)投資的估算1．固定資產(chǎn)投資的構(gòu)成固定資產(chǎn)投資主要是指項目從開始建設(shè)到建成為止的這段時間內(nèi)用于購置和形成固定資產(chǎn)的投資額。固定資產(chǎn)投資主要包括工程費用、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費和建設(shè)期利息等四大項費用（詳見附表1）。（1）工程費用項目的工程費用是指直接形成固定資產(chǎn)的工程項目費用。工程費用按不同的用途又可分為建筑工程費、安裝工程費及設(shè)備、工器具購置費。建筑工程費主要包括各種房屋建筑工程、各種用途的設(shè)備基礎(chǔ)、為施工而進行的各項準備工作和臨時工程、水利工程等特殊工程所發(fā)生的費用。安裝工程費主要包括各種機械設(shè)備的安裝工程、為測定安裝工作質(zhì)量、對設(shè)備進行試行工作所發(fā)生的費用。設(shè)備、工器具購置費主要包括購置或自制達到固定資產(chǎn)標準的設(shè)備、工具、器具的費用。（2）工程建設(shè)其他費用工程建設(shè)其他費用主要包括勘察設(shè)計費、研究實驗費、可行性研究費、臨時設(shè)施費、投資借款利息、工程質(zhì)量監(jiān)測費、以及承擔(dān)建設(shè)管理單位的管理費等。2．固定資產(chǎn)投資的估算方法采用概算指標估算法。概算指標估算法是參照概算定額算出單項工程費用、工程建設(shè)其他費用、預(yù)備費，然后匯總計算出固定資產(chǎn)投資總額的方法。（1）工程費用不論是建筑工程費還是安裝工程費，用概算指標估算法來進行估算時，都可以通過用直接工程費、間接費、計劃利潤及稅金相加求得。直接工程費主要包括直接費（其中也包括人工費、材料費、施工機械使用費）、其他直接費、現(xiàn)場經(jīng)費等。間接費用主要包括施工管理費、其他間接費。（2）設(shè)備、工器具購置費設(shè)備購置費：包括買價、運雜費和采購保管費等。工器具購置費：指項目為保證生產(chǎn)初期正常生產(chǎn)所必須購置的每一套不夠固定資產(chǎn)標準的設(shè)備、儀器、器具、生產(chǎn)家具等的費用。（3）工程建設(shè)其他費用1）可行性研究費對投資項目進行可行性研究所支付的費用。2）勘察設(shè)計費對工程進行勘察設(shè)計所應(yīng)支付的費用。3）建設(shè)單位管理費是指建設(shè)單位為進行項目籌建、建設(shè)、聯(lián)合試運轉(zhuǎn)、驗收總結(jié)等工作所發(fā)生的管理費。主要包括工作人員的基本工資、福利費、差旅費、辦公費、固定資產(chǎn)折舊費、工具用具使用費、勞動保護費等。其估算方法，是以“單項工程費用”總和為基礎(chǔ)，按照工程項目的規(guī)模分行業(yè)制定的建設(shè)單位管理費率進行計算。4）建設(shè)期投資借款利息由于在一般情況下，項目在建設(shè)期的投資支出并不是在年初一次性投入的，而是在一年中陸續(xù)支出的，因此在計算建設(shè)期間各月投資借款的利息時，按投資借款期初余額的一半來估算借款的利息。建設(shè)期各年投資借款利息的估算公式如下：（年初投資借款余額+當(dāng)年投資借款數(shù)÷2）×貸款年利率。5）預(yù)備費指那些難以預(yù)料的工程費用。它主要包括基本預(yù)備費和漲價預(yù)備費；以后可能出現(xiàn)的自然災(zāi)害所造成的損失以及為預(yù)防自然災(zāi)害所采取的措施費用；設(shè)備材料的價差；設(shè)計變更和工程內(nèi)容增加所增加的費用。其中，基本預(yù)備費及其他費用按建設(shè)工程費的5%進行估算計提。3.固定資產(chǎn)投資估算表：本項目固定資產(chǎn)投資包含建筑工程費用、設(shè)備安裝工程費、工程建設(shè)其他費用，總計16086.6萬元，下屬四個子項目的固定資產(chǎn)投資分別為：九連山溫泉度假山莊7197.1萬元；漂流接待中心4273.9萬元；社會主義新農(nóng)村2127.4萬元；廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心2488.2萬元。（詳見附表2）二無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)投資的估算在本項目的建設(shè)過程中，無形資產(chǎn)的投資主要包括取得土地使用權(quán)所發(fā)生的投資支出和宣傳促銷費用，遞延資產(chǎn)包括形象設(shè)計費。但由于土地的取得使用權(quán)所發(fā)生的投資支出在這里直接作為生產(chǎn)費用項目成本，不列作無形資產(chǎn)投資支出，無形資產(chǎn)合計128萬元；遞延資產(chǎn)合計118萬元（詳見附表3-1、3-2）。第九章項目財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)測一投資估算、投資使用計劃及資金籌措1.固定資產(chǎn)投資估算本項目固定資產(chǎn)用概算指標算法估算，估算額為16086.6萬元(詳見附表2)，基本預(yù)備費按工程費用和其他費用合計的5%計算，估算額為737.7萬元。建設(shè)期利息根據(jù)資金來源及投資使用計劃估算，估算值為594萬元。無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)估算值為246萬元（詳見附表3-1、3-2）。2.流動資金估算本項目流動資金按分項評細估算法進行估算。估算總額為331.1萬元（詳見附表4、5-1、5-2）。3.項目總投資項目總投資=固定資產(chǎn)投資+無形資產(chǎn)+流動資金=16086.6+246+331.1=16663.7（萬元）（詳見附表6-1,6-2）4．投資使用計劃按本項目實施進度規(guī)劃，項目建設(shè)期為1年，共投資16663.7萬元，銀行貸款10000萬元；貸款分為兩個階段投入使用，比例分別為第1階段60%，第2階段40%。本項目第1年（2010年）動工建設(shè)，建設(shè)期1年，營業(yè)收入從第二年正式運營（2011年）開始起算（詳見附表7）。5．資金籌措本項目自有資金為6663.7萬元，其余10000萬元均為銀行貸款，由國家開發(fā)銀行提供。固定資產(chǎn)投資借款的有效年利率為5.94%（詳見附表7）。二項目計算期、折舊及攤銷費1．項目計算期由項目實施進度規(guī)劃，本項目建設(shè)期為1年，由完成首期工程后，開始投入經(jīng)營，由項目技術(shù)經(jīng)濟特點等因素，本項目生產(chǎn)的計算期確定為11年，建設(shè)期1年，正式營業(yè)期10年。2．固定資產(chǎn)折舊費本項目計入固定資產(chǎn)原值的費用包括：固定資產(chǎn)投資中的工程費用、預(yù)備費、建設(shè)期利息。固定資產(chǎn)原值合計為16086.6萬元，計算值為13959.2萬元（社會主義新農(nóng)村屬于旅游扶貧項目，房屋產(chǎn)權(quán)屬村民所有，不計入折舊）,按年限平均法計算折舊，折舊年限為20年，凈殘值率5%，由此得年折舊額為697.96萬元（詳見附表8-1、8-2）。3．無形及遞延資產(chǎn)攤銷費項目的無形及遞延資產(chǎn)，其值為286萬元。其中，無形資產(chǎn)為128萬元，遞延資產(chǎn)為118萬元。無形資產(chǎn)按15年攤銷費為8.54萬元，遞延資產(chǎn)按10年攤銷，年攤銷費為11.8萬元（詳見附表9-1、9-2）。三營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加1.營業(yè)收入本項目由四個子項目構(gòu)成，至計算期末銷售收入為66726.47萬元(詳見附表10)。其中（1）社會主義新農(nóng)村屬于旅游扶貧項目，屬公益性項目，項目貸款由和平溫泉之都有限公司統(tǒng)籌安排還款。（2）九連山溫泉度假山莊營業(yè)收入主要來源于住宿、餐飲、溫泉泡池三部分，其他收入包含商務(wù)、娛樂等，以年收入的10%計入收入，可全年運營，建成后投入運營第一年收入為3637.8萬元，至計算期末銷售收入為42891.23萬元。（3）漂流接待中心營業(yè)收入主要來源于經(jīng)濟酒店、餐飲、漂流及水上樂園，因漂流具有季節(jié)性，運營天數(shù)取250天，人均98元/次，水上樂園運營天數(shù)為210天；營業(yè)第一年漂流接待中心收入為1541.6萬元，至計算期末銷售收入為18175.82萬元。（4）廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心主要以封閉式培訓(xùn)為主，包含各式課程，培訓(xùn)費為3000元/人次，不受季節(jié)性氣候影響，一年可開設(shè)40個課程，營業(yè)第一年收入為480萬元，至計算期末銷售收入為5659.43萬元。營業(yè)收入按照游客在各項目內(nèi)的花費綜合確定。預(yù)測進入經(jīng)營期后，營業(yè)提升期三年的營業(yè)收入分別為5659.4萬元、5942.32萬元、6239.44萬元，經(jīng)過幾年時間的品牌提升形成穩(wěn)定的營業(yè)收入7158.9萬元。2.營業(yè)稅金及附加按國家規(guī)定計取，營業(yè)稅為營業(yè)收入的5%，城市維護建設(shè)稅按營業(yè)稅的5%，教育附加費為營業(yè)稅的3%，堤防工程維護費（漂流接待中心）為營業(yè)收入的12‰，計算期內(nèi)營業(yè)稅金及附加合計3835.14萬元（詳見附表11-1，11-2）。四經(jīng)營成本估算1.原材料、燃料及動力成本提供休閑娛樂服務(wù)所需的所有住宿、餐飲、娛樂等的原材料價格均以近幾年國內(nèi)市場已經(jīng)實現(xiàn)的價格為基礎(chǔ)，在營業(yè)初期是每年遞增趨勢，到達穩(wěn)定期后為332.21萬元（詳見表4）。2．工資及福利費按全公司定員和人均月工資及福利估算，整個二期項目定員為420人，人均年工資為1.1萬元，福利費按工資的15%計取，穩(wěn)定期為501.6萬（詳見附表12-1、12-2）。3．修理費按折舊費的50%，每年為348.98萬元（詳見附表13-1、13-2）。4．財務(wù)費用包括長期借款利息（詳見附表13-1、13-2）。5．日常管理費用及其他包括在銷售費用和管理費用中扣除外購原材料、外購燃料及動力、工資及福利費、折舊費、攤銷費、修理費后的費用，為簡化計算按年營業(yè)額的10%計入；漂流接待中心日常管理費用以5%計入?？偝杀举M用=外購原材料+外購燃料及動力+工資及福利費+修理費+財務(wù)費用+折舊費+攤銷費+管理及其他費用(估算表詳見附表13-1、13-2)。經(jīng)營成本=總成本費用－折舊費－攤銷費－修理費(估算表詳見附表13-1、13-2)。五利潤及利潤分配所得稅按利潤總額的25%計算，從第一年起按可供分配利潤的10%計提盈余公積金，最后將剩余部分作為應(yīng)付利潤分配給項目投資主體（詳見附表14）。六借款還本付息估算本項目長期借款的還本付息估算見附表16。建設(shè)期長期借款的建設(shè)利息轉(zhuǎn)計為借款本金，生產(chǎn)期利息計入財務(wù)費用，還本資金來源為折舊費、攤銷費和未分配利潤，借款從投產(chǎn)第二年（2011年）起還本，支付利息（詳見附表15）。七項目財務(wù)分析1.財務(wù)贏利能力分析項目財務(wù)現(xiàn)金附表16。從由該表計算得到的財務(wù)評價指標看：（1）項目財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）FIRR=27.17%，大于社會折現(xiàn)基準收益率ic=8%；（2）項目財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）ic=8%為18677.29萬元，大于零。表明該項目贏利能力已滿足行業(yè)最低要求，在財務(wù)上是可行的。（3）項目靜態(tài)投資回收期項目靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期1年）為5.4年，表明項目投資能夠在規(guī)定時間內(nèi)回收。由財務(wù)現(xiàn)金流量表中累計現(xiàn)金流量（所得稅前），其值由負變?yōu)?時的時點，即為項目的投資回收期。其計算公式如下：Pt（靜）=（累計凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值的年份-1）+（上年累計凈現(xiàn)金流量的絕對值÷出現(xiàn)正值年份的凈現(xiàn)金流量）=（5－1）+（1849.2÷4159.06）=4.4（年）（不含建設(shè)期1年）（4）項目投資利潤率為年平均利潤投資利潤率=×100%項目總投資3376=×100%16663.7=20.24%（5）項目投資利稅率為年平均利潤+營業(yè)稅金及附加投資利稅率為=×100%項目總投資3376+348.65=×100%16663.7=22.33%結(jié)果表明項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率，即項目單位投資贏利能力超過了行業(yè)平均水平。2.償債能力分析根據(jù)項目的損益及利潤分配表（附表14）財務(wù)現(xiàn)金流量表（附表16）、長期借款償還計劃表（附表17）可以看出，項目還款期十年內(nèi)，項目有充足的資金可以支付每年還本1000萬元及當(dāng)年借款利息，項目固定資產(chǎn)投資國內(nèi)借款償還期（從借款開始年算起）為5.4年，能夠滿足借款機構(gòu)要求的期限；且項目屬于和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)二期建設(shè)，一期項目贏利也可用于償還貸款，故項目具有清償能力。3.不確定性分析（敏感性分析）本項目分別就營業(yè)成本、固定投資及營業(yè)收入三個主要因素，對項目全部投資所得稅前內(nèi)部收益率進行單敏感性分析，取其變化率±10%，計算結(jié)果見表9-1。表9-1項目財務(wù)敏感性分析變動因素變化率財務(wù)內(nèi)部收益率（%）較基本方案增減（%）基本方案±027.170固定資產(chǎn)投資+10%24.43-2.7-10%30.41+3.2經(jīng)營成本+10%26.38-0.8-10%27.97+0.8營業(yè)收入+10%31.04+3.9-10%23.22-4.0由表可見，各因素變化對項目全部投資所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率的影響程度不同，按敏感程度排序由大到小依次為：營業(yè)收入、固定資產(chǎn)投資、經(jīng)營成本。內(nèi)部收益率（%）-20-100+10+20敏感性分析圖4.財務(wù)評價結(jié)論由上述財務(wù)評價結(jié)果看，本項目財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準收益率，財務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期低于行業(yè)基準投資回收期，借款償還能滿足貸款機構(gòu)要求，項目各年的財務(wù)狀況也較好，而且風(fēng)險不甚大。因此，從財務(wù)上講本項目可以接受。第十章投資可行性結(jié)論一結(jié)論通過以上的敘述，可以看出，本項目的建設(shè)完全符合國家、廣東省和####市和平縣的產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策及行業(yè)規(guī)劃；也符合####市的城市建設(shè)戰(zhàn)略規(guī)劃；符合所在地區(qū)的發(fā)展規(guī)劃，充分利用了土地資源，其用地符合國家土地利用政策的要求等有關(guān)法律法規(guī)和宏觀調(diào)控政策。就項目而言，市場的分析和項目的整體定位，以及項目投資經(jīng)濟分析是基于經(jīng)驗和經(jīng)濟學(xué)的角度來定的，具有客觀性和一般性，符合市場規(guī)律及投資經(jīng)濟原理，配以合理的營銷手段，實現(xiàn)項目的經(jīng)營目標，并最終實現(xiàn)本項目的贏利目標，并具有良好的社會效益，因此本項目經(jīng)濟上是可行的。綜上所述，本項目在法律上允許、技術(shù)上可行，經(jīng)濟效益和社會效益顯著，建議銀行盡快批準貸款，以便加緊建成，早日發(fā)揮社會和經(jīng)濟效益。二建議1.建設(shè)單位要按照國家有關(guān)土地使用的法律法規(guī)與政策，盡快辦理征地手續(xù)；詳細編制及實施征地拆遷移民安置方案，完善相關(guān)土地使用的程序和手續(xù)；妥善處理好與周邊居民的關(guān)系，構(gòu)建和詣社會。2.做好進一步深化設(shè)計工作，滿足項目的功能要求；加強對建設(shè)項目的管理，滿足工程建設(shè)的進度要求。3.由于受到國家宏觀調(diào)控政策和區(qū)域經(jīng)濟狀況等因素的影響較大，建議加強經(jīng)營管理、拓展經(jīng)營范圍、做好推廣宣傳，實現(xiàn)經(jīng)營目標。4.在施工過程中，切實落實安全生產(chǎn)責(zé)任制，做好防護措施，保障施工人員的人身安全。5.在施工過程中，對周圍環(huán)境做好保護措施，使施工對周圍環(huán)境的影響降到最低。6.在項目施工的后期，努力做好員工的培訓(xùn)工作，不僅讓他們學(xué)好度假區(qū)管理的理論知識，更要他們到相應(yīng)級別的度假區(qū)進行實踐學(xué)習(xí)，提高他們的服務(wù)技能，為度假區(qū)今后的經(jīng)營創(chuàng)造有利條件。7.加強對周邊居民進行生態(tài)道德教育，樹立生態(tài)保護意識，使居民更加合理地利用其賴以生存的土地、森林等資源；最終促進旅游區(qū)的自然、人文環(huán)境保護，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的目的。和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)二期建設(shè)項目可行性分析報告附件一：項目財務(wù)數(shù)據(jù)預(yù)算表附表1-1：各子項目固定資產(chǎn)投資預(yù)算表（單位：萬元）社會主義新農(nóng)村（客家風(fēng)情一條街）序號項目估算費用備注建筑面積（㎡）土建工程設(shè)備購置安裝及材料其他合計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計一建筑工程1拆遷安置房8627.3800690.2650560.8安裝包含裝修及水電安裝2村公所1295.2800103.665084.2安裝包含裝修及水電安裝3商鋪1292.5800103.465084.0安裝包含裝修及水電安裝小計11215897.2729.01626.2二室外工程1給排水管網(wǎng)項50.22供電線網(wǎng)及照明項35.03熱力管網(wǎng)項15.04綠化1247037.430元/㎡5道路480072.0150元/㎡，道路長800米，路寬6米6環(huán)保157污水處理池10.020小計10.020.0100.2124.4254.6三其他1征地1247002勘察設(shè)計費8.1以建筑工程費用的5‰3規(guī)劃設(shè)計費124702.5以占地面積計算，單價為2萬/公頃4建筑設(shè)計費5.7以建筑工程費用的3.5‰5工程監(jiān)理費0.3以建筑工程費用的1.7‰6可研編制費6.5以建筑工程費用的4‰7建設(shè)單位管理費13.0以建筑工程費用的8‰8建設(shè)單位臨設(shè)費13.0以建筑工程費用的8‰小計49.149.1四基本預(yù)備費96.596.5（一+二+三）×5%五建設(shè)期貸款利息101.0101.0銀行貸款為1700萬，建設(shè)期一年項目總投資907.220.0829.2371.02127.4九連山溫泉度假山莊序號項目估算費用備注建筑面積（㎡）土建工程設(shè)備購置安裝及材料其他合計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計一建筑工程1管理中心、員工宿舍2400800192.030650156.0員工宿舍家具及電器設(shè)備費用共計20萬元，管理中心主要包含辦公設(shè)備共計10萬元。安裝含裝修及水電安裝2度假式客房230028501955.2100003357001610.1335間客房，每間家具及電器設(shè)備費用1萬元，安裝含裝修及水電安裝3泳池14.75以標準泳池配置4溫泉池區(qū)3080155籃球場10以標準場地配置6網(wǎng)球場28以標準場地配置，14萬元/個7停車場520015078共200個停車位，每個停車位26㎡8電瓶車4000040購入10輛電瓶車小計2255.2445.01781.152.84534.1二室外工程1給排水管網(wǎng)項80.0包含溫泉池區(qū)用水管網(wǎng)2供電線網(wǎng)及照明項30.03熱力管網(wǎng)項20.04綠化63622.32190.930元/㎡5道路27600331.2120元/㎡，道路長2300米，路寬12米6環(huán)保307污水處理池10.015小計10.015.0130.0552.1707.1三其他1征地63622.321272.4單價為200元/㎡。2勘察設(shè)計費22.7以建筑工程費用的5‰3規(guī)劃設(shè)計費63622.3212.7以占地面積計算，單價為2萬/公頃4建筑設(shè)計費15.9以建筑工程費用的3.5‰5工程監(jiān)理費0.8以建筑工程費用的1.7‰6可研編制費18.1以建筑工程費用的4‰7建設(shè)單位管理費36.3以建筑工程費用的8‰8建設(shè)單位臨設(shè)費36.3以建筑工程費用的8‰小計1415.21415.2四基本預(yù)備費332.8332.8（一+二+三）×5%五建設(shè)期貸款利息207.9207.9銀行貸款為3500萬，建設(shè)期一年項目總投資2265.2460.01911.12560.87197.1漂流接待中心序號項目估算費用備注建筑面積（㎡）土建工程設(shè)備購置安裝及材料其他合計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計一建筑工程60080048.0265039.0設(shè)備購置包含游客服務(wù)臺使用電腦計2萬元。安裝包含裝修及水電安裝1接待大堂80080064.065052.0安裝包含裝修及水電安裝2餐廳60080048.065039.0安裝包含裝修及水電安裝3更衣室500085050900090650325.0100間客房，每間家具及電器設(shè)備費用0.9萬元，安裝含裝修及水電安裝4經(jīng)濟旅館213.8177.56394.35水上樂園用品倉庫100070070.013050050.0設(shè)備包含水上樂園設(shè)備，安裝包含簡單裝修及水電安裝6漂流船20008購入40條漂流船7停車場468070.2共180停車位，每個停車位26㎡8電瓶車4000032購入8輛電瓶車小計564.0439.6899.31902.9二室外工程1給排水管網(wǎng)項80.0用地周邊有山體、河流增加敷設(shè)難度2供電線網(wǎng)及照明項70.0用地周邊有山體、河流增加敷設(shè)難度3熱力管網(wǎng)項35.0用地周邊有山體、河流增加敷設(shè)難度4綠化49020147.140元/㎡5道路48000120576.0120元/㎡，道路長4000米，路寬12米6環(huán)保207污水處理池10.015小計586.015.0185.0167.1953.1三其他1征地49020980.4單價為200元/㎡。2勘察設(shè)計費9.5以建筑工程費用的5‰3規(guī)劃設(shè)計費490209.8以占地面積計算，單價為2萬/公頃4建筑設(shè)計費6.7以建筑工程費用的3.5‰5工程監(jiān)理費0.3以建筑工程費用的1.7‰6可研編制費7.6以建筑工程費用的4‰7建設(shè)單位管理費15.2以建筑工程費用的8‰8建設(shè)單位臨設(shè)費15.2以建筑工程費用的8‰小計1044.71044.7四基本預(yù)備費195.0195.0（一+二+三）×5%五建設(shè)期貸款利息178.2178.2銀行貸款為3000萬，建設(shè)期一年項目總投資1150.0454.61084.31585.04273.9廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目估算費用備注建筑面積（㎡）土建工程設(shè)備購置安裝及材料其他合計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計單價（元/㎡）小計一建筑工程1地震體驗房450110049.520070031.5建筑防震要求較高，土建成本增加；安裝包含裝修及水電安裝2雷電室350100035.018070024.5包含雷電實驗室及體驗室，土建成本增加；安裝包含裝修及水電安裝3電力試驗室40080032.018070028.0安裝包含裝修及水電安裝4火災(zāi)逃生房600100060.016065039.0包含火災(zāi)逃生，建筑防火要求高，土建成本增加；安裝包含裝修及水電安裝5水中逃生房600100060.015065039.0增強建筑防滲漏措施；安裝包含簡單裝修及水電安裝6食堂20080016.065013.07接待中心100080080.018065065.0包含培訓(xùn)休息室及一般應(yīng)急培訓(xùn)室8停車場5201507.8共20停車位，每個停車位26㎡9通訊車輛10000040購入2輛通訊車和2輛演示車輛小計340.31090.0240.01670.3二室外工程1給排水管網(wǎng)項75.02供電線網(wǎng)及照明項45.03熱力管網(wǎng)項20.04綠化577517.3330元/㎡5道路9000150135.0150元/㎡，道路長1500米，路寬6米6環(huán)保247污水處理池18.023.5小計153.023.5140.041.3357.8三其他1征地5775190.58征地以330元/㎡2勘察設(shè)計費8.4以建筑工程費用的5‰3規(guī)劃設(shè)計費57751.2以占地面積計算，單價為2萬/公頃4建筑設(shè)計費5.8以建筑工程費用的3.5‰5工程監(jiān)理費0.3以建筑工程費用的1.7‰6可研編制費6.7以建筑工程費用的4‰7建設(shè)單位管理費13.4以建筑工程費用的8‰8建設(shè)單位臨設(shè)費13.4以建筑工程費用的8‰小計239.8239.8四基本預(yù)備費113.4113.4（一+二+三）×5%五建設(shè)期貸款利息106.9106.9銀行貸款為1800萬，建設(shè)期一年項目總投資493.31113.5380.0501.42488.2附表2：項目固定資產(chǎn)投資預(yù)算匯總表（單位：萬元）序號項目建筑工程費設(shè)備及安裝費其他費用合計占比1社會主義新農(nóng)村（客家風(fēng)情一條街）907.2849.2371.02127.413.22%2九連山溫泉度假山莊2265.22371.12560.87197.144.74%3漂流接待中心1150.01538.91585.04273.926.57%4廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心493.31493.5501.42488.215.47%合計4815.76252.75018.216086.6100.00%附表3-1：各子項目無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)估算表（單位：萬元）序號項目九連山溫泉度假山莊漂流接待中心廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心1無形資產(chǎn)6636261.1公共關(guān)系2515101.2節(jié)事活動10431.3旅游展覽5421.4互聯(lián)網(wǎng)6331.5企外辦促銷費10641.6其他方式10442遞延資產(chǎn)902082.1解說系統(tǒng)（服裝）20622.2形象設(shè)計50831.3專項咨詢費2063附表3-2：無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)匯總表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊漂流接待中心廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心小計無形資產(chǎn)663626128遞延資產(chǎn)90208118小計1565634246附表4：各子項目外購原材料、燃料及動力預(yù)算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目單價單位年耗量合計備注1外購燃料與動力106.401.1水1.9元/t萬t17.7033.631.2電0.94元/kwhKWh58.5355.011.3水處理1.5萬元/tt0.020.031.4其他費用17.73以其他燃料及動力的10%計入2外購原材料179.12.1餐飲原材料7元個10080070.56以每個餐位每天提供7元原材料計，共280個餐位，運營360天2.2低值易耗品18元60300108.54以每個客房每天18元計入，共335個床位，運營360天漂流接待中心序號項目單價單位年耗量合計備注1外購燃料與動力28.701.1水1.9元/t萬t6.1611.701.2電0.94元/kwhKWh12.9812.201.3水處理1.5萬元/tt0.0080.0121.4其他費用4.78以其他燃料及動力的10%計入2外購原材料79.22.1餐飲原材料5元個3600021.6以每個餐位每天提供5元原材料計，共100個餐位，運營360天2.2低值易耗品16元3600057.6以每個客房每天16元計入，共200個床位，運營360天廣東省應(yīng)急培訓(xùn)基地序號項目單價數(shù)量運營天數(shù)合計備注1外購燃料與動力10.901.1水1.9元/t萬t0.681.291.2電0.94元/kwhKWh8.297.801.3水處理1.5萬元/tt0.0010.00151.4其他費用1.82以其他燃料及動力的10%計入2外購原材料4.322.1餐飲原材料6個72004.32以每個餐位每天提供6元原材料計，共20個餐位，運營360天說明：社會主義新村項目為拆遷安置房及扶貧項目，外購原材料、外購燃料與動力費用由村民及商鋪租用者承擔(dān)。外購原材料主要為餐廳、客房日常用品能耗等低值易耗品，外購燃料及動力主要為水、電、油、水處理、能源等年耗量，參考和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)一期項目年耗量進行計算。水單價1.9元/t,電單價0.94元/kwh,水處理藥劑為1.5萬元/t。附表5-1：各子項目流動資產(chǎn)預(yù)算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201流動資產(chǎn)0374.9393.6413.3434.0447.0460.4474.2474.2474.2474.21.1應(yīng)收賬款30120303.1318.3334.2350.9361.5372.3383.5383.5383.5383.51.2存貨041.543.645.848.149.551.052.552.552.552.51.2.1外購主原材料3012014.915.716.517.317.818.318.918.918.918.91.2.2外購燃料及動力904026.627.929.330.831.732.733.633.633.633.61.3現(xiàn)金3012030.1931.7033.2934.9536.0037.0838.1938.1938.1938.192流動負債0238.1245.9254.1262.8267.8272.9278.2276.7275.3273.82.1應(yīng)付賬款9040238.1245.9254.1262.8267.8272.9278.2276.7275.3273.83流動資金0136.8147.7159.2171.1179.2187.5196.0197.5198.9200.44流動資金當(dāng)期增加額0136.811.011.411.98.18.38.51.51.51.5漂流接待中心序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201流動資產(chǎn)0146.8154.1161.8169.9175.0180.2185.6185.6185.6185.61.1應(yīng)收賬款30120128.5134.9141.6148.7153.2157.8162.5162.5162.5162.51.2存貨012.012.613.213.914.314.715.215.215.215.21.2.1外購主原材料301206.66.97.37.67.98.18.38.38.38.31.2.2外購燃料及動力90405.45.76.06.36.46.66.86.86.86.81.3現(xiàn)金301206.296.616.947.297.507.737.967.967.967.962流動負債093.895.196.598.098.599.099.598.096.595.02.1應(yīng)付賬款3012093.895.196.598.098.599.099.598.096.595.03流動資金053.059.065.371.976.581.286.187.689.190.64流動資金當(dāng)期增加額053.06.06.36.64.64.74.91.51.51.5廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201流動資產(chǎn)051.453.964.467.669.771.773.973.973.973.91.1應(yīng)收賬款3012040.042.044.146.347.749.150.650.650.650.61.2存貨07.07.47.88.28.48.78.98.98.98.91.2.1外購主原材料301204.34.54.85.05.25.35.55.55.55.51.2.2外購燃料及動力90402.72.93.03.23.23.33.43.43.43.41.3現(xiàn)金301204.34.54.85.05.25.35.55.55.55.52流動負債026.928.029.130.331.031.832.532.532.532.52.1應(yīng)付賬款904026.928.029.130.331.031.832.532.532.532.53流動資金024.325.935.337.138.739.741.441.441.441.44流動資金當(dāng)期增加額024.31.69.41.81.61.01.70.00.00.0說明：社會主義新村項目為拆遷安置房及扶貧項目，外購原材料、外購燃料與動力費用由村民及商鋪租用者承擔(dān)。外購原材料主要為餐廳、客房日常用品能耗等低值易耗品，外購燃料及動力主要為水、電、油、水處理、能源等年耗量，參考和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)一期項目年耗量進行計算。水單價1.9元/t,電單價0.94元/kwh,水處理藥劑為1.5萬元/t。附表5-2：項目流動資產(chǎn)匯總表（單位：萬元）序號項目最低周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201流動資產(chǎn)0565.1593.5630.9662.5682.4702.8723.9723.9723.9723.91.1應(yīng)收賬款30120471.6495.2520.0546.0562.3579.2596.6596.6596.6596.61.2存貨060.563.666.870.172.274.476.676.676.676.61.2.1外購主原材料3012025.827.128.529.930.831.732.732.732.732.71.2.2外購燃料及動力904034.736.538.340.241.442.643.943.943.943.91.3現(xiàn)金3012033.034.736.438.339.440.641.841.841.841.82流動負債0362.1370.7380.0389.9394.6399.6404.9400.9396.8392.72.1應(yīng)付賬款9040362.1370.7380.0389.9394.6399.6404.9400.9396.8392.73流動資金203.0222.8250.9272.4287.8302.2319.0323.0327.1331.24流動資金當(dāng)期增加額203.019.728.121.515.414.416.84.04.14.1說明：社會主義新村項目為拆遷安置房及扶貧項目，外購原材料、外購燃料與動力費用由村民及商鋪租用者承擔(dān)。外購原材料主要為餐廳、客房日常用品能耗等低值易耗品，外購燃料及動力主要為水、電、油、水處理、能源等年耗量，參考和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)一期項目年耗量進行計算。水單價1.9元/t,電單價0.94元/kwh,水處理藥劑為1.5萬元/t。附表6-1：子項目總投資預(yù)算匯總表（單位：萬元）序號項目固定資產(chǎn)無形及遞延費用流動資金合計占比1社會主義新農(nóng)村（客家風(fēng)情一條街）2127.40.00.02127.412.77%2九連山溫泉度假山莊7197.1156.0199.27552.345.32%3漂流接待中心4273.956.041.44371.326.23%4廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心2488.234.090.52612.715.68%合計16086.6246.0331.116663.7100.00%附表6-2：項目總投資預(yù)算表（單位：萬元）序號費用名稱投資額占總投資的%1建設(shè)投資16086.696.54%1.1建設(shè)投資靜態(tài)部分14754.888.54%1.1.1建筑工程費4815.728.90%1.1.2設(shè)備、安裝工程費6252.737.52%1.1.3工程建設(shè)其他費用5018.230.11%1.1.4基本預(yù)備費737.74.43%1.2建設(shè)投資動態(tài)部分5943.56%1.2.1建設(shè)期利息5943.56%2流動資金331.11.99%3無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資2461.48%4項目投入總資金(1+2)16663.7100.00%

附表7：項目投資計劃與資金籌措表（單位：萬元）序號投資項目計劃投資總額分段投資計劃合計自籌資金銀行貸款第一期第二期1總投資16663.76663.7100009694.76969.01.1固定資產(chǎn)16086.66086.6100009348.46738.11.1.1工程費用14754.86086.68668.38517.26237.61.1.2其他費用737.70737.7474.8262.9基本預(yù)備費用737.70737.7474.8262.91.1.3建設(shè)期借款利息594.00594.0356.4237.61.2無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)投資246.0246.00147.698.41.3鋪底流動資金331.1331.10.0198.7132.42資金籌措16663.76663.7100009694.76969.02.1自有資金6663.76663.703694.72969.02.2銀行借款10000.001000060004000和平溫泉小鎮(zhèn)度假區(qū)二期建設(shè)項目可行性分析附表8-1：各子項目固定資產(chǎn)折舊費估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期201020112012201320142015201620172018201920201固定資產(chǎn)合計7197.101.1原值7197.101.2本年折舊0359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86凈值06837.256477.406117.545757.695397.835037.984678.124318.273958.413598.6漂流接待中心序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201固定資產(chǎn)合計4273.901.1原值4273.901.2本年折舊0213.70213.70213.70213.70213.70213.70213.70213.70213.70213.70凈值04060.243846.543632.843419.153205.452991.752778.062564.362350.662137.0廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201固定資產(chǎn)合計2488.201.1原值2488.201.2本年折舊0124.41124.41124.41124.41124.41124.41124.41124.41124.41124.41凈值02363.792239.382114.971990.561866.151741.741617.331492.921368.511244.1說明：折舊年限為20年，折舊率5%。附表8-2：項目固定資產(chǎn)折舊費匯總表（單位：萬元）序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201固定資產(chǎn)合計13959.201.1原值13959.201.2本年折舊0697.96697.96697.96697.96697.96697.96697.96697.96697.96697.96凈值013261.2812563.3211865.3611167.4010469.439771.479073.518375.557677.586979.6說明：折舊年限為20年，折舊率5%。附表9-1：子項目無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費用估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目合計折舊年限折舊率（%）建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201無形資產(chǎn)6615年6.67本年攤銷04.404.404.404.404.404.404.404.404.404.40凈值061.6057.2052.7948.3943.9939.5935.1830.7826.3821.982遞延資產(chǎn)9010年10本年攤銷09.009.009.009.009.009.009.009.009.009.00凈值081.0072.0063.0054.0045.0036.0027.0018.009.000.003合計156原值156本年攤銷013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.40凈值0142.60129.20115.79102.3988.9975.5962.1848.7835.3821.98漂流接待中心序號項目合計折舊年限折舊率（%）建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201無形資產(chǎn)3615年6.67本年攤銷02.402.402.402.402.402.402.402.402.402.40凈值033.6031.2028.8026.4023.9921.5919.1916.7914.3911.992遞延資產(chǎn)2010年10本年攤銷02.002.002.002.002.002.002.002.002.002.00凈值018.0016.0014.0012.0010.008.006.004.002.000.003合計56原值56本年攤銷4.404.404.404.404.404.404.404.404.404.40凈值51.6047.2042.8038.4033.9929.5925.1920.7916.3911.99廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目合計折舊年限折舊率（%）建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201無形資產(chǎn)2615年6.67本年攤銷1.731.731.731.731.731.731.731.731.731.73凈值24.2722.5320.8019.0617.3315.5913.8612.1310.398.662遞延資產(chǎn)810年10本年攤銷0.800.800.800.800.800.800.800.800.800.80凈值7.206.405.604.804.003.202.401.600.800.003合計34原值34本年攤銷2.532.532.532.532.532.532.532.532.532.53凈值31.4728.9326.4023.8621.3318.7916.2613.7311.198.66附表9-2：項目無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷費用匯總表（單位：萬元）序號項目合計折舊年限折舊率（%）建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201無形資產(chǎn)12815年6.67本年攤銷8.548.548.548.548.548.548.548.548.548.54凈值119.46110.92102.3993.8585.3176.7768.2459.7051.1642.622遞延資產(chǎn)11810年10本年攤銷11.8011.8011.8011.8011.8011.8011.8011.8011.8011.80凈值106.2094.4082.6070.8059.0047.2035.4023.6011.800.003合計246原值246本年攤銷20.3420.3420.3420.3420.3420.3420.3420.3420.3420.34凈值225.66205.32184.99164.65144.31123.97103.6483.3062.9642.62說明：無形資產(chǎn)折舊年限為15年，折舊率為6.67%；遞延資產(chǎn)折舊年限為10年，折舊率為10%；

附表10：各子項目第一年銷售收入估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目單價數(shù)量運營天數(shù)收益（萬元）備注1客房收入4503353602116.5度假式客房335間，平均銷售價格為450元/間，基本折扣價為60%，平均入住率為65%，可全年運營。2餐飲業(yè)收入360529.1根據(jù)酒店業(yè)情況估算，餐飲收入以客房營業(yè)額的25%計入，可全年運營。3溫泉泡池收入360661.4指以泡溫泉購物娛樂為主的一日游游客，以客房和餐飲營業(yè)額的25%計入4其他收入330.7約占年總營業(yè)額的10%5小計3637.8漂流接待中心序號項目單價數(shù)量運營天數(shù)收益（萬元）備注1客房收入200100360280.8客房100間，平均銷售價格為200元/間，基本折扣價為60%，平均入住率為65%，可全年運營2餐飲業(yè)收入36056.2根據(jù)酒店業(yè)情況估算，餐飲收入以客房營業(yè)額的20%計入，可全年運營。3漂流收入98400250980.0根據(jù)2009年漂流游客全年約10萬人次，全年運營250天，以此為基數(shù)估算，擴建后游客量增加15%,日均游客量約400人。4水上樂園收入60120210151.2水上樂園作為漂流中心的配套項目，人數(shù)以漂流游客的30%計入5其他收入73.4約占年總營業(yè)額的5%小計1541.6廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目單價數(shù)量期數(shù)收益（萬元）備注1應(yīng)急培訓(xùn)30004040480.包含各式課程，封閉式訓(xùn)練；考慮安全因素問題，每培訓(xùn)班40人為組，人均3000元，提供住宿餐食，全年共40期。小計480.0附表11-1：各子項目銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201銷售收入42891.2303637.83819.684010.664211.194337.534467.654601.684601.684601.684601.682銷售(營業(yè))稅金及附加2329.930196.44206.26216.58227.40234.23241.25248.49253.09253.09253.092.1營業(yè)稅2144.560181.89190.98200.53210.56216.88223.38230.08230.08230.08230.082.2城市維護建設(shè)費121.0309.099.5510.0310.5310.8411.1711.5016.1116.1116.112.3教育費附加64.3405.465.736.026.326.516.706.906.906.906.90二漂流接待中心序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201銷售收入18175.8201541.61618.651699.581784.561838.091893.241950.031950.031950.031950.032銷售(營業(yè))稅金及附加1199.600101.74106.83112.17117.78121.31124.95128.70128.70128.70128.702.1營業(yè)稅908.79077.0880.9384.9889.2391.9094.6697.5097.5097.5097.502.2城市維護建設(shè)費45.4403.854.054.254.464.604.734.884.884.884.882.3堤防維護費218.11018.5019.4220.3921.4122.0622.7223.4023.4023.4023.402.4教育費附加27.2602.312.432.552.682.762.842.932.932.932.93廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201銷售收入5659.430480.0504.00529.20555.66572.33589.50607.18607.18607.18607.182銷售(營業(yè))稅金及附加305.61025.9227.2228.5830.0130.9131.8332.7932.7932.7932.792.1營業(yè)稅282.97024.0025.2026.4627.7828.6229.4730.3630.3630.3630.362.2城市維護建設(shè)費14.1501.201.261.321.391.431.471.521.521.521.522.3教育費附加8.4900.720.760.790.830.860.880.910.910.910.91 附表11-2：項目銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅匯總表（單位：萬元）序號項目合計建設(shè)期正式經(jīng)營期201020112012201320142015201620172018201920201銷售收入66726.4705659.45942.326239.446551.416747.956950.397158.907158.907158.907158.902銷售(營業(yè))稅金及附加3835.140324.10340.31357.32375.19386.45398.04409.98414.58414.58414.582.1營業(yè)稅3336.320282.97297.12311.97327.57337.40347.52357.95357.95357.95357.952.2城市維護建設(shè)費180.62014.1514.8615.6016.3816.8717.3817.9022.5022.5022.502.3堤防維護費218.11018.5019.4220.3921.4122.0622.7223.4023.4023.4023.402.4教育費附加100.0908.498.919.369.8310.1210.4310.7410.7410.7410.74附表12-1：子項目人員工資及福利費估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112011201120112011201120112011201120111工人、管理人員0285285285285285285285285285285人均年工資01.11.161.221.281.321.361.401.401.401.40工資額0314.87330.62347.15364.51375.44386.70398.31398.31398.31398.312福利費047.2349.5952.0754.6856.3258.0159.7559.7559.7559.75小計362.11380.21399.22419.18431.76444.71458.05458.05458.05458.05漂流接待中心序號項目建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201工人、管理人員080808080808080808080人均年工資01.11.161.221.281.321.361.401.401.401.40工資額088.3992.8197.45102.32105.39108.55111.81111.81111.81111.812福利費013.2613.9214.6215.3515.8116.2816.7716.7716.7716.77小計101.64106.73112.06117.67121.20124.83128.58128.58128.58128.58廣東省應(yīng)急培訓(xùn)中心序號項目建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201工人、管理人員055555555555555555555人均年工資01.11.161.221.281.321.361.401.401.401.40工資額060.7763.8066.9970.3472.4574.6376.8776.8776.8776.872福利費09.119.5710.0510.5510.8711.1911.5311.5311.5311.53小計69.8873.3777.0480.8983.3285.8288.4088.4088.4088.40說明：人均年工資為1.1.萬元，經(jīng)營上升期的2012、2013，2014年，工資增加額度為5%，2015年開始后的三年增長3%，2017年后穩(wěn)定在1.4萬元。附表12-2：項目人員工資及福利費匯總表（單位：萬元）序號項目建設(shè)期經(jīng)營期（計算期）201020112012201320142015201620172018201920201工人、管理人員0420420420420420420420420420420人均年工資00.80.860.910.950.981.011.041.041.041.04工資額0344.81362.05380.15399.16411.14423.47436.17436.17436.17436.172福利費051.7254.3157.0259.8761.6763.5265.4365.4365.4365.43小計396.53416.36437.18459.04472.81486.99501.60501.60501.60501.60附表13-1：子項目成本費用估算表（單位：萬元）九連山溫泉度假山莊序號項目合計建設(shè)期經(jīng)營期（計算期)201020112012201320142015201620172018201920201外購原材料175.97014.9315.6716.4517.2817.8018.3318.8818.8818.8818.882外購燃料與動力313.64026.6027.9329.3330.7931.7232.6733.6533.6533.6533.653工資及福利費3172.530269.08282.53296.66311.49320.83330.46340.37340.37340.37340.374修理費1799.280179.93179.93179.93179.93179.93179.93179.93179.93179.93179.935折舊費3598.560359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.86359.866攤銷費134.02013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.4013.407日常管理費用及其他3828.950363.78381.97401.07421.12433.75446.77460.17460.17460.17460.178財務(wù)費用（長期借款利息）1698.840308.88277.99247.10216.22185.33154.44123.5592.6661.7830.