第21頁(yè)共21頁(yè)水泥廠質(zhì)量管理制度一、____機(jī)構(gòu)二、相關(guān)部門和人員的職責(zé)三、設(shè)備、備件采購(gòu)管理制度四、設(shè)備(計(jì)劃)檢修管理制度五、設(shè)備檢修質(zhì)量跟蹤管理制度六、設(shè)備巡檢管理制度七、設(shè)備潤(rùn)滑、保養(yǎng)管理制度八、重點(diǎn)設(shè)備性能跟蹤管理制度九、設(shè)備事故處置制度十、備件倉(cāng)庫(kù)管理制度十一、設(shè)備報(bào)廢處置制度十二、固定資產(chǎn)管理制度十三、技術(shù)資料、圖紙管理制度十四、設(shè)備管理的考核制度二、相關(guān)部門和人員的職責(zé)1、設(shè)備管理中廠長(zhǎng)的職責(zé)(1)批準(zhǔn)設(shè)備年大修計(jì)劃。(2)重點(diǎn)設(shè)備的改造審批工作。(3)重要備件的采購(gòu)審批工作。(4)審批設(shè)備報(bào)廢處置工作。(5)____重大設(shè)備事故的處理工作。(6)批準(zhǔn)設(shè)備管理考核結(jié)果。(7)批準(zhǔn)有關(guān)設(shè)備資金開支的支付計(jì)劃。2、設(shè)備副廠長(zhǎng)的職責(zé)(1)制定設(shè)備年大修計(jì)劃和設(shè)備技術(shù)改造工作。(2)批準(zhǔn)和審核設(shè)備、備品備件的采購(gòu)申請(qǐng)、計(jì)劃。(3)制定設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料、能源消耗考核指標(biāo)。(4)制定或批準(zhǔn)設(shè)備檢修計(jì)劃，并檢查實(shí)施情況。(5)____實(shí)施本廠的設(shè)備維修、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。(6)督促檢查各相關(guān)部門對(duì)設(shè)備管理制度的執(zhí)行情況，并實(shí)施考核。(7)主持設(shè)備管理理論和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、先進(jìn)技術(shù)的推廣。(8)制定和審批設(shè)備操作規(guī)程。(9)____或督促有關(guān)部門進(jìn)行員工的設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、管理業(yè)務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)工作。(10)____重大設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。(12)審核設(shè)備管理考核結(jié)果(13)對(duì)設(shè)備管理負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。3、車間副主任的職責(zé)(1)對(duì)車間維修班工作負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，并在工作中給予技術(shù)指導(dǎo)。(2)負(fù)責(zé)督促和檢查車間維修班對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、潤(rùn)滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。(3)制定車間月設(shè)備檢修計(jì)劃，并監(jiān)督實(shí)施。(4)制定車間月設(shè)備、備件采購(gòu)計(jì)劃。(5)____實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。(6)努力完成設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料、能源消耗考核指標(biāo)。(7)____員工進(jìn)行設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、技術(shù)培訓(xùn)工作。(8)負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。(9)____設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。(11)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。4、設(shè)備科長(zhǎng)的職責(zé)(1)完成各車間月設(shè)備、備件采購(gòu)計(jì)劃。(2)負(fù)責(zé)設(shè)備款項(xiàng)的賬務(wù)管理和支付申請(qǐng)工作。(3)對(duì)車間維修班工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)，并在工作中給予技術(shù)指導(dǎo)。(4)檢查維修班設(shè)備維護(hù)、檢修等基礎(chǔ)管理臺(tái)帳的建立情況。(5)監(jiān)督車間月設(shè)備檢修計(jì)劃實(shí)施的情況及驗(yàn)收，并進(jìn)行檢修質(zhì)量跟蹤管理工作。(6)負(fù)責(zé)全廠設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。(7)下達(dá)設(shè)備整改通知，并監(jiān)督實(shí)施。(8)____員工進(jìn)行設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、技術(shù)培訓(xùn)工作。(9)____設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。(10)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。5、設(shè)備管理員的職責(zé)(1)負(fù)責(zé)全廠重點(diǎn)設(shè)備的定期巡檢工作，并做好相關(guān)記錄。(2)做好全廠重點(diǎn)設(shè)備的性能跟蹤管理工作。(3)建立所有設(shè)備潤(rùn)滑點(diǎn)及要求的臺(tái)帳，并記錄實(shí)施情況。(4)負(fù)責(zé)全廠儀器、儀表、計(jì)量設(shè)備周期檢驗(yàn)的管理工作。(5)負(fù)責(zé)建立全廠固定資產(chǎn)臺(tái)帳及收集相關(guān)技術(shù)資料的工作。(6)做好對(duì)倉(cāng)管員和倉(cāng)庫(kù)的管理工作。(7)負(fù)責(zé)機(jī)加工非標(biāo)件的圖紙繪制和集團(tuán)公司機(jī)修廠加工件的聯(lián)系工作。(8)完成設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料消耗、能源消耗的考核統(tǒng)計(jì)。(9)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。6、維修班長(zhǎng)的職責(zé)(1)協(xié)助車間副主任完成月設(shè)備檢修計(jì)劃和備件采購(gòu)計(jì)劃。(2)負(fù)責(zé)對(duì)本班設(shè)備維修人員進(jìn)行全面的管理工作，包括本班人員的出勤記錄。(3)____實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。(4)負(fù)責(zé)維修工作的人員安排，并提供維修方案及要求。(5)負(fù)責(zé)檢查維修任務(wù)的完成情況。(6)完成本班設(shè)備管理要求的基礎(chǔ)管理臺(tái)帳的建立和記錄工作。(7)負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。(8)____員工進(jìn)行設(shè)備維護(hù)、檢修的技術(shù)培訓(xùn)工作。(9)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。7、設(shè)備維修人員的職責(zé)(1)實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。(2)所有維修人員都負(fù)有保證設(shè)備達(dá)到正常運(yùn)轉(zhuǎn)率的職責(zé)。(3)日班維修人員負(fù)責(zé)全車間設(shè)備日班的維修和不定時(shí)巡檢的職責(zé)。(4)值班維修人員負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的定時(shí)巡檢職責(zé)。(5)值班維修人員負(fù)責(zé)處理當(dāng)班設(shè)備故障，并認(rèn)真填寫值班記錄和設(shè)備巡檢記錄。(6)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。8、倉(cāng)管員的職責(zé)(1)倉(cāng)庫(kù)所有物資的管理職責(zé)。(2)倉(cāng)庫(kù)所有物資賬務(wù)的管理職責(zé)。(3)參與購(gòu)進(jìn)物資的驗(yàn)收(數(shù)量)的職責(zé)。(4)準(zhǔn)確提供物資的購(gòu)進(jìn)和月消耗報(bào)表的職責(zé)。(5)保證倉(cāng)庫(kù)區(qū)域清潔衛(wèi)生及物資安全的職責(zé)。(6)堅(jiān)守崗位，保證及時(shí)提供配件的職責(zé)。(7)熟悉備品備件名稱、性能、用途。9、設(shè)備科的職責(zé)(1)提供保證生產(chǎn)設(shè)備正常運(yùn)行所需零配件。(2)收集、提供相關(guān)技術(shù)資料，并給予設(shè)備的技術(shù)支持。(3)負(fù)責(zé)督促和檢查車間維修班對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、潤(rùn)滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。(4)____設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。(5)督促檢查各相關(guān)部門對(duì)設(shè)備管理制度的執(zhí)行情況，并實(shí)施考核10、維修班的職責(zé)(1)保證設(shè)備達(dá)到正常運(yùn)轉(zhuǎn)率的職責(zé)。(2)實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。(3)努力完成車間機(jī)物料消耗、能源消耗考核指標(biāo)。(4)保證車間順利完成生產(chǎn)任務(wù)的職責(zé)。(5)做好本班區(qū)域清潔衛(wèi)生。(6)保證廢舊材料堆場(chǎng)整齊、有序。三、設(shè)備、備件采購(gòu)管理制度第一條為保證設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，在設(shè)備檢修時(shí)能及時(shí)領(lǐng)用相關(guān)材料和備件，同時(shí)，為保證備件質(zhì)量，降低消耗、降低成本、降低倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存，特制定本制度。第二條設(shè)備、備件的采購(gòu)必須遵照《越鋼集團(tuán)生產(chǎn)用備品備件采購(gòu)使用流程》，否則，按采購(gòu)金額的____%處罰采購(gòu)責(zé)任人。第三條各車間副主任、質(zhì)量科長(zhǎng)、機(jī)動(dòng)班長(zhǎng)根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備和備件庫(kù)存情況，在當(dāng)月____日前，將下月生產(chǎn)所需備件計(jì)劃報(bào)設(shè)備副廠長(zhǎng)審批。逾期處罰責(zé)任人每天____元。第四條備件采購(gòu)計(jì)劃必須注明備件型號(hào)、規(guī)格(關(guān)鍵尺寸)、數(shù)量、品質(zhì)要求及使用時(shí)間，非標(biāo)件需注明主要參數(shù)或附帶圖紙，否則，處罰申請(qǐng)人____元，且不列入采購(gòu)計(jì)劃。第五條設(shè)備副廠長(zhǎng)在當(dāng)月____日前，將下月生產(chǎn)所需的備件計(jì)劃審批后交設(shè)備科整理，設(shè)備科于當(dāng)月____日前報(bào)集團(tuán)公司生產(chǎn)管理部設(shè)備能源科存檔，并進(jìn)行采購(gòu)(單件價(jià)值高于____萬(wàn)元的設(shè)備需由集團(tuán)公司生產(chǎn)管理部設(shè)備能源科審批后方可進(jìn)行采購(gòu))。逾期處罰責(zé)任人每天____元。第六條采購(gòu)均進(jìn)行比價(jià)采購(gòu)。設(shè)備、備件比價(jià)小組由廠長(zhǎng)、設(shè)備副廠長(zhǎng)、設(shè)備科長(zhǎng)三人組成。采購(gòu)的物資需由采購(gòu)比價(jià)小組三人同意簽字后進(jìn)行，否則，按采購(gòu)金額的____%處罰采購(gòu)責(zé)任人。第七條設(shè)備備件進(jìn)庫(kù)前，必須經(jīng)車間、設(shè)備科____相關(guān)三人以上人員進(jìn)行驗(yàn)收、簽字。發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問(wèn)題的，應(yīng)退貨。第八條不允許節(jié)假日或休息時(shí)間采購(gòu)物資進(jìn)倉(cāng)庫(kù)，否則，處罰責(zé)任人____元/次。第九條自采購(gòu)申請(qǐng)批準(zhǔn)后，一個(gè)月內(nèi)未采購(gòu)回的備件，處罰采購(gòu)責(zé)任人____元，二個(gè)月內(nèi)未采購(gòu)回的備件，處罰采購(gòu)責(zé)任人____元。若因此造成損失的，采購(gòu)員負(fù)主要責(zé)任。第十條根據(jù)采購(gòu)申請(qǐng)已采購(gòu)的物資，自購(gòu)回之日起，兩個(gè)月未使用的，按采購(gòu)金額的____%處罰申請(qǐng)人；三個(gè)月未使用的，按采購(gòu)金額的____%處罰申請(qǐng)人；超過(guò)三個(gè)月未使用的，按采購(gòu)金額的____%處罰申請(qǐng)人。第十一條急件的采購(gòu)可以不安正常的采購(gòu)程序，但采購(gòu)后次月內(nèi)必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)，否則，處罰相關(guān)人員每人____元第十二條各車間、部門每月急件不能超過(guò)兩次，否則，處罰申請(qǐng)人____元。第十三條未辦有采購(gòu)申請(qǐng)的備件均為急件。四、設(shè)備(計(jì)劃)檢修管理制度第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率、保證檢修質(zhì)量，保證檢修安全和現(xiàn)場(chǎng)文明，特制定本制度。第二條各車間副主任根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備的運(yùn)行情況，在當(dāng)月____日前，將下月設(shè)備檢修計(jì)劃報(bào)設(shè)備副廠長(zhǎng)審批。逾期處罰責(zé)任人每天____元第三條設(shè)備副廠長(zhǎng)根據(jù)設(shè)備檢修計(jì)劃，同設(shè)備科、車間相關(guān)人員商定計(jì)劃?rùn)z修實(shí)施方案，并于月底生產(chǎn)調(diào)度會(huì)上傳達(dá)和安排。第四條設(shè)備科根據(jù)計(jì)劃?rùn)z修安排的工作，一是建立相關(guān)臺(tái)帳，二是準(zhǔn)備檢修所需物資。第五條設(shè)備停機(jī)維修，維修前，必須掛有鮮明的停機(jī)標(biāo)志，違反者，按一次每人____元處罰。第六條維修結(jié)束后，維修人員必須對(duì)維修現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行清理，對(duì)終止維修____小時(shí)的現(xiàn)場(chǎng)，發(fā)現(xiàn)還存有配件、工具、停機(jī)標(biāo)志等維修垃圾的情況，按一次每人____元處罰。第七條維修結(jié)束后，不安規(guī)定做好維修記錄，處罰維修班長(zhǎng)每次____元，若屬值班維修的，則處罰值班維修人員每次____元。以第二____的檢查為準(zhǔn)。第八條屬于計(jì)劃?rùn)z修的，檢修結(jié)束后，不按規(guī)定做好檢修質(zhì)量驗(yàn)收簽字的，處罰設(shè)備科長(zhǎng)每次____元，以第二____的檢查為準(zhǔn)。第九條屬于計(jì)劃?rùn)z修的，檢修結(jié)束后，不安規(guī)定做好《設(shè)備計(jì)劃?rùn)z修登記表》，處罰設(shè)備科長(zhǎng)每次____元，以第二____的檢查為準(zhǔn)。第十條設(shè)備副廠長(zhǎng)或設(shè)備科安排的臨時(shí)檢修任務(wù)，由設(shè)備科以書面(整改)的形式下達(dá)到車間，未及時(shí)下達(dá)，處罰設(shè)備科長(zhǎng)____元。第十一條車間接整改通知后，未按時(shí)整改的，處罰車間相關(guān)責(zé)任人每人____元。第十二條維修過(guò)程中的安全管理規(guī)定遵照《水泥廠安全管理制度》之規(guī)定執(zhí)行。五、設(shè)備檢修質(zhì)量跟蹤管理制度第一條為保證設(shè)備檢修質(zhì)量、提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，提高維修工工作的責(zé)任心和維修技能，特制定本制度。第二條值班期間實(shí)施維修的人員必須記錄檢修內(nèi)容在值班記錄上，發(fā)現(xiàn)不做記錄的，一次處罰____元。第三條屬計(jì)劃?rùn)z修的，檢修后，參加檢修的人員必須簽字，否則，處罰當(dāng)事人____元，處罰設(shè)備科長(zhǎng)____元。第四條對(duì)當(dāng)天發(fā)生復(fù)修的設(shè)備，處罰前次檢修人員每人____元。第五條對(duì)當(dāng)月發(fā)生復(fù)修的設(shè)備，處罰前次檢修人員每人____元。第二次復(fù)修，處罰前次檢修人員每人____元。第三次復(fù)修，處罰前次檢修人員每人____元。第六條計(jì)劃?rùn)z修后的設(shè)備當(dāng)月發(fā)生復(fù)修，處罰參加檢修人員____元，處罰維修班長(zhǎng)____元，處罰車間副主任____元，處罰設(shè)備科長(zhǎng)____元。第七條對(duì)經(jīng)常出故障，特指單月發(fā)生三次以上故障的問(wèn)題，車間不能解決的，車間需書面向廠領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng)，由廠領(lǐng)導(dǎo)____解決。第八條設(shè)備技術(shù)改造的設(shè)備，在試運(yùn)行階段，不列入本制度考核。六、設(shè)備巡檢管理制度第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，保證設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證正常生產(chǎn)，及防止重大設(shè)備事故的發(fā)生，特制定本制度。第二條負(fù)有巡檢職責(zé)的人員為：(1)值班維修工的定時(shí)巡檢；(2)值班操作工的定時(shí)巡檢；(3)日班維修工的不定時(shí)巡檢：(4)設(shè)備管理員對(duì)重要設(shè)備的定時(shí)巡檢；(5)車間副主任、設(shè)備科長(zhǎng)不定時(shí)的巡檢。第三條定時(shí)巡檢：設(shè)備處于運(yùn)行時(shí)，按規(guī)定的時(shí)間間隔巡檢特定設(shè)備的巡檢稱為定時(shí)巡檢。時(shí)間間隔由車間根據(jù)設(shè)備重要等級(jí)自行確定，但最長(zhǎng)不得超過(guò)____小時(shí)。設(shè)備處于停機(jī)狀態(tài)時(shí)，無(wú)需定時(shí)巡檢。第四條不定時(shí)巡檢：不論設(shè)備處于運(yùn)行狀態(tài)還是停機(jī)在狀態(tài)，按最長(zhǎng)的時(shí)間間隔，對(duì)設(shè)備進(jìn)行系統(tǒng)或全面的巡檢工作稱為不定時(shí)巡檢。不定時(shí)巡檢最長(zhǎng)的時(shí)間間隔不得超過(guò)____天。第五條不按規(guī)定的時(shí)間實(shí)施巡檢工作的，發(fā)現(xiàn)一次處罰____元。第六條未進(jìn)行巡檢而做虛假記錄的，發(fā)現(xiàn)一次處罰____元。第七條巡檢后，不按規(guī)定做好巡檢記錄的，發(fā)現(xiàn)一次處罰____元。第八條巡檢后，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不及時(shí)匯報(bào)的，發(fā)現(xiàn)一次處罰____元。第九條巡檢后，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不及時(shí)處理的，發(fā)現(xiàn)一次處罰____元。第十條巡檢后，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，且未造成事故的，發(fā)現(xiàn)一次，事后按問(wèn)題發(fā)生的情況分析處罰。情況分析由設(shè)備副廠長(zhǎng)、設(shè)備科長(zhǎng)、車間主任、副主任負(fù)責(zé)。第十一條巡檢后，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，且造成事故的，發(fā)生一次，事后按事故損失接受處罰。事故損失小于____元的，處罰當(dāng)事人____元；事故損失大于____元(含____元)的，接受廠或集團(tuán)公司事故處理組調(diào)查處罰。第十二條巡檢內(nèi)容及要求由各車間根據(jù)各崗位的操作規(guī)程和崗位職責(zé)制定。七、設(shè)備潤(rùn)滑、保養(yǎng)管理制度第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，在全面、細(xì)致進(jìn)行設(shè)備維護(hù)、潤(rùn)滑保養(yǎng)的同時(shí)降低消耗，特制訂本制度。第二條設(shè)備科按設(shè)備流程制定全廠設(shè)備潤(rùn)滑點(diǎn)，并根據(jù)重要程度和潤(rùn)滑頻率把各潤(rùn)滑點(diǎn)分類編排，分為天、周、月、年四類，同時(shí)注明潤(rùn)滑油種類、數(shù)量。第三條車間各部門嚴(yán)格按潤(rùn)滑要求完成潤(rùn)滑工作，并做好記錄。不做記錄的，處罰責(zé)任人____元。第四條對(duì)不按規(guī)定進(jìn)行潤(rùn)滑的崗位，處罰崗位領(lǐng)導(dǎo)____元，處罰責(zé)任人____元。第五條對(duì)確因特殊原因不能按時(shí)完成潤(rùn)滑工作的，必須如實(shí)報(bào)設(shè)備科備案，并注明完成時(shí)間。否則，按本規(guī)定第四條處罰。第六條對(duì)不進(jìn)行潤(rùn)滑工作而弄虛作假填報(bào)記錄的，一經(jīng)查處，處罰填報(bào)人____元。第七條潤(rùn)滑后現(xiàn)場(chǎng)不得留有明顯油污，否則，查處一次，處罰責(zé)任人____元。第八條廢油需收集交倉(cāng)庫(kù)處理，不得隨地潑撒，否則，查處一次，處罰責(zé)任人____元。第九條設(shè)備科每月對(duì)車間各部門設(shè)備潤(rùn)滑情況作檢查，并將檢查結(jié)果上報(bào)設(shè)備副廠長(zhǎng)。逾期，處罰責(zé)任人每天____元。第十條配電室每____月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作，此項(xiàng)工作未進(jìn)行，或沒有工作記錄的，處罰相關(guān)人員每人____元。第十一條車間各電氣控制箱，每月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作。此項(xiàng)工作未進(jìn)行，或沒有工作記錄的，處罰相關(guān)人員每人____元。第十二條磨機(jī)(繞線式)電機(jī)，每月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作，此項(xiàng)工作未進(jìn)行，或沒有工作記錄的，處罰相關(guān)人員每人____元。第十三條廠區(qū)照明設(shè)施，每月必須做一次全面的檢修，每季度進(jìn)行一次除塵工作，月底檢查發(fā)現(xiàn)不能點(diǎn)亮的，每盞燈處罰維修班____元；積灰嚴(yán)重的，每盞燈處罰維修班____元。八、重點(diǎn)設(shè)備性能跟蹤管理制度第一條為防止重點(diǎn)設(shè)備故障給生產(chǎn)帶來(lái)較大的影響，避免重大設(shè)備事故，減小設(shè)備事故造成的損失，特制訂本制度。第二條重點(diǎn)設(shè)備由設(shè)備科負(fù)責(zé)建檔管理，并由設(shè)備管理員定時(shí)巡檢。第三條對(duì)設(shè)備管理員的定時(shí)巡檢管理，遵照《設(shè)備巡檢管理制度》進(jìn)行。第四條具有重點(diǎn)設(shè)備不定期巡檢職責(zé)的人為。設(shè)備副廠長(zhǎng)、設(shè)備科長(zhǎng)、車間副主任。第五條巡檢發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)設(shè)備有問(wèn)題的，必須及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，否則，處罰相關(guān)人員____元。第六條對(duì)重點(diǎn)設(shè)備的維護(hù)和檢修，工作后，不光維修班做好記錄，設(shè)備科必須同時(shí)做好詳細(xì)記錄。否則，處罰設(shè)備科每次____元。以第二____的檢查為準(zhǔn)。第七條重點(diǎn)設(shè)備的檢修記錄，除了時(shí)間、人員外，還必須記錄故障原因、檢修方法、處理結(jié)果、相關(guān)技術(shù)參數(shù)。第八條對(duì)重點(diǎn)設(shè)備的檢修，檢修后，必須由設(shè)備副廠長(zhǎng)____設(shè)備科長(zhǎng)、車間副主任進(jìn)行檢修質(zhì)量驗(yàn)收，并簽字認(rèn)可。九、設(shè)備事故處置制度第一條為加強(qiáng)設(shè)備管理的責(zé)任心，防止重大設(shè)備事故的發(fā)生，分清設(shè)備事故的責(zé)任，特制定本制度。第二條設(shè)備事故。指設(shè)備損壞未按正常使用規(guī)律損壞，且損壞程度超過(guò)正常值的事故。發(fā)生設(shè)備事故絕大部分情況是人的因素造成。對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題不及時(shí)處理的設(shè)備，或長(zhǎng)時(shí)間不做檢查的設(shè)備，不按操作規(guī)程操作的設(shè)備，易發(fā)生設(shè)備事故。設(shè)備事故分一般設(shè)備事故和重大設(shè)備事故。第三條一般設(shè)備事故：直接損失小于____萬(wàn)元的設(shè)備事故。第四條重大設(shè)備事故：直接損失大于____萬(wàn)元(含____萬(wàn)元)的設(shè)備事故。第五條對(duì)新____的設(shè)備，未按設(shè)備技術(shù)要求進(jìn)行調(diào)試，造成設(shè)備損壞的一般設(shè)備事故，當(dāng)事人承擔(dān)____%的賠償。第六條對(duì)燒電機(jī)的一般設(shè)備事故，維修班承擔(dān)____%的賠償，車間當(dāng)班操作人員承擔(dān)____%的賠償。第七條對(duì)提升機(jī)掉落的一般設(shè)備事故，處罰維修班____元。第八條對(duì)皮帶機(jī)皮帶劃破的一般設(shè)備事故，維修班承擔(dān)____%的賠償，車間當(dāng)班操作人員處罰____元。第九條對(duì)鏟車爆胎的一般設(shè)備事故，鏟車班承擔(dān)____%的賠償，并處罰鏟車班長(zhǎng)____元。第十條直接損失小于____萬(wàn)元的重大設(shè)備事故，由廠成立設(shè)備事故調(diào)查組調(diào)查處理。廠設(shè)備事故調(diào)查組的成員為：廠長(zhǎng)、設(shè)備副廠長(zhǎng)、設(shè)備科長(zhǎng)、車間主任、車間副主任組成。第十一條直接損失大于____萬(wàn)元(含____萬(wàn)元)的重大設(shè)備事故，由廠直接報(bào)集團(tuán)公司成立調(diào)查組調(diào)查處理。十、備件倉(cāng)庫(kù)管理制度第一條為使倉(cāng)庫(kù)管理工作規(guī)范化，保證倉(cāng)庫(kù)和庫(kù)存物資的安全、完整，更好、及時(shí)地為生產(chǎn)服務(wù)，結(jié)合本廠的具體情況，特制定本制度。第二條倉(cāng)庫(kù)備品備件必須按類別整齊存放，庫(kù)內(nèi)保持清潔衛(wèi)生。違反本條罰款____元/次。第三條各類備品備件銘牌、標(biāo)志齊全，帳務(wù)健全，臺(tái)帳齊全。缺____項(xiàng)處罰____元。第四條必須熟悉各種常用備件的名稱、規(guī)格型號(hào)、大致數(shù)量、擺放位置，設(shè)備科作不定期抽查5-____種，不合格____項(xiàng)罰款____元。第五條保持消防器材干凈、有效，否則處罰____元/次。第六條庫(kù)存物資帳物不符，所缺物資倉(cāng)管人員照價(jià)賠償，每月沒有按規(guī)定時(shí)間向財(cái)務(wù)科、設(shè)備科提交的各種報(bào)表，缺____種報(bào)表處罰____元，填報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確性和不真實(shí)，每項(xiàng)處罰____元。第七條脫崗每次處罰____元，串崗每次處罰____元，睡崗每次處罰____元，遲到、早退則按水泥廠相關(guān)勞動(dòng)紀(jì)律規(guī)定進(jìn)行處罰。第八條因在崗期間沒有看管好或者下班期間沒有上鎖導(dǎo)致物資流失，倉(cāng)管人員照價(jià)賠償，若倉(cāng)庫(kù)被盜必須及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，以便及時(shí)____，追回流失物資，否則由倉(cāng)管人員自己承擔(dān)損失。第九條值班期間倉(cāng)管人員必須及時(shí)提供庫(kù)內(nèi)物資，確保生產(chǎn)正常運(yùn)行，否則處罰____元/次，若不能及時(shí)提供物資造成其它經(jīng)濟(jì)損失則由倉(cāng)管人員自行承擔(dān)。第十一條下班期間，如因生產(chǎn)上急需備件時(shí)，要隨叫隨到，不得推諉，否則，一次處罰____元。第十二條倉(cāng)管人員在交接手續(xù)時(shí)必須清點(diǎn)物資，確保帳物相符。帳物不符不予接手，否則由接手人自行承擔(dān)缺失物資的全部經(jīng)濟(jì)損失。十一、設(shè)備報(bào)廢處置制度第一條為進(jìn)一步做好設(shè)備管理，在明確設(shè)備報(bào)廢程序的同時(shí)，不允許未報(bào)廢的物資當(dāng)報(bào)廢處置，也不允許報(bào)廢的物資當(dāng)未報(bào)廢處置，特制定本制度。第二條需要報(bào)廢設(shè)備時(shí)，應(yīng)由使用部門提出申請(qǐng)，由設(shè)備科____財(cái)務(wù)、安全、技術(shù)等有關(guān)部門，____進(jìn)行____和鑒定。確定符合報(bào)廢條件的，可填寫申請(qǐng)報(bào)廢。第三條已超過(guò)規(guī)定使用年限，其主要結(jié)構(gòu)破壞，精密度極差，經(jīng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和鑒定后，無(wú)大修價(jià)值時(shí)，可以報(bào)廢。第四條由于意外事故，使設(shè)備損壞極為嚴(yán)重，確已無(wú)法修復(fù)時(shí)，可以報(bào)廢。第五條設(shè)備雖未損壞，但因其技術(shù)陳舊，、性能低劣、能耗高、效益差、經(jīng)過(guò)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析，可以報(bào)廢。第六條大修費(fèi)用超過(guò)設(shè)備原值____%時(shí)，可以報(bào)廢。第七條由于擴(kuò)建、改建、工藝改造等原因，必須拆除的設(shè)備已不能改作它用，其凈值低于原值____%時(shí)，可以報(bào)廢。第八條國(guó)家指定淘汰的設(shè)備，要及時(shí)予以報(bào)廢。第九條廢舊材料堆放處由車間維修班負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)能用的材料和不能用的材料堆在一起，處罰維修班____元，車間副主任____元。第十條鋼鍛、鋼球房由車間磨機(jī)班負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)能用的材料和不能用的材料混堆在一起，處罰磨機(jī)____元，車間主任____元。第十一條廢的潤(rùn)滑油由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)新油和廢油混堆在一起，或廢油沒貼標(biāo)示，處罰設(shè)備科____元，處罰倉(cāng)管員____元。十二、固定資產(chǎn)管理制度第一條為加強(qiáng)對(duì)廠里固定資產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施的管理，建立健全固定資產(chǎn)臺(tái)帳，防止固定資產(chǎn)流失，特制定本制度。第二條單臺(tái)設(shè)備價(jià)值超過(guò)____元的必須建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳。第三條對(duì)新購(gòu)進(jìn)的設(shè)備，次月未建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳的，處罰設(shè)備管理員____元。第四條建立的固定資產(chǎn)臺(tái)帳不全面，處罰設(shè)備管理員____元。第五條每年年底，由設(shè)備副廠長(zhǎng)____設(shè)備科對(duì)全廠固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn)，并檢查固定資產(chǎn)臺(tái)帳的建立情況。第六條對(duì)不常用的公用工具，如千斤頂、葫蘆等由倉(cāng)庫(kù)保管，使用時(shí)使用者必須在倉(cāng)庫(kù)登記，否則，處罰倉(cāng)管員和使用人員各____元。第七條對(duì)常用的公用工具，以班組的名譽(yù)在倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)用登記，設(shè)備管理員每____月做一次清點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)有遺失的，由領(lǐng)用班組負(fù)責(zé)賠償。第八條未經(jīng)廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何人不得私自挪用、租用固定資產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施，特別是汽車、鏟車、公用工具、房屋設(shè)施等，違者，處罰____元。第九條固定資產(chǎn)報(bào)廢程序遵照《設(shè)備報(bào)廢處置制度》十三、技術(shù)資料、圖紙管理制度第一條為加強(qiáng)設(shè)備管理，充分發(fā)揮技術(shù)資料和圖紙的作用，正確維護(hù)和使用好設(shè)備，提高處理設(shè)備的效率，特制定本制度。第二條全廠的設(shè)備技術(shù)資料和圖紙，統(tǒng)一由設(shè)備科設(shè)備管理員收存。第三條技術(shù)資料需準(zhǔn)備至少兩份，一份交集團(tuán)公司檔案室保管，一份由設(shè)備科保管。第四條新購(gòu)制的設(shè)備，必須向生產(chǎn)廠家索取產(chǎn)品說(shuō)明書、或圖紙等技術(shù)資料。否則，處罰責(zé)任人____元。第五條任何人不得私自收藏未建檔的技術(shù)資料，否則，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處罰____元。第六條使用技術(shù)資料，必須向設(shè)備管理員辦理登記手續(xù)，并注明歸還時(shí)間。第七條使用技術(shù)資料后，超時(shí)未歸還的，一次處罰____元。第八條使用技術(shù)資料，造成損壞的，處罰____元。第九條使用技術(shù)資料，造成遺失的，處罰____元。第十條使用技術(shù)資料，不得任意涂改和作標(biāo)記，否則處罰____元。第十一條確實(shí)要涂改的技術(shù)資料，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可改動(dòng)。第十二條技術(shù)資料無(wú)故遺失的，處罰設(shè)備管理員____元。第十三條對(duì)已加工過(guò)的外協(xié)加工件的圖紙，設(shè)備科必須備份，否則，處罰設(shè)備科____元。第一條為落實(shí)設(shè)備的各項(xiàng)管理，制定以下有關(guān)設(shè)備管理的考核制度。第二條設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率考核制度：針對(duì)水泥廠的重要生產(chǎn)線生料磨機(jī)、機(jī)窯、超細(xì)粉磨機(jī)、水泥磨機(jī)分別制定相應(yīng)的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率指標(biāo)(%)。在剔出庫(kù)滿停機(jī)、限電、無(wú)料停機(jī)三種特殊原因造成的停機(jī)外，設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率(%)的高低，直接反應(yīng)了設(shè)備維護(hù)的好壞。被考核部門是各車間維修班。設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率(%)每升高、降低____%，獎(jiǎng)、扣車間維修班____元。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。第三條設(shè)備維修費(fèi)用的考核制度。對(duì)熟料生產(chǎn)線、超細(xì)粉生產(chǎn)線、水泥生產(chǎn)線分別制定相應(yīng)的設(shè)備維修費(fèi)指標(biāo)(噸產(chǎn)品設(shè)備維修費(fèi))，被考核部門是各車間維修班。按節(jié)約、超出部分的____%進(jìn)行獎(jiǎng)扣。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。第四條設(shè)備潤(rùn)滑用油考核考核制度。對(duì)使用設(shè)備潤(rùn)滑用油的各部門分別制定相應(yīng)的設(shè)備潤(rùn)滑用油指標(biāo)(每月多少油)，被考核部門是各車間部門和維修班、機(jī)動(dòng)班。按節(jié)約、超出部分的____%進(jìn)行獎(jiǎng)扣。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。第五條設(shè)備效能(電耗)的考核制度。對(duì)熟料生產(chǎn)線、超細(xì)粉生產(chǎn)線、水泥生產(chǎn)線分別制定相應(yīng)的電耗指標(biāo)(噸產(chǎn)品電耗)，被考核部門是各車間、部門。熟料線、超細(xì)粉線按節(jié)約、超出部分的____%進(jìn)行獎(jiǎng)扣；水泥線按節(jié)約部分的____%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，超出部分的____%進(jìn)行處罰。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容?！端鄰S設(shè)備管理制度》自頒布之日起執(zhí)行，各車間、部門的管理考核制度與本制度發(fā)生沖突的，一律以本制度為準(zhǔn)。水泥廠年月日水泥廠質(zhì)量管理制度（二）水泥有限責(zé)任公司為進(jìn)一步規(guī)范公司計(jì)量管理工作，確保企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，確保生產(chǎn)、銷售、考核的物料計(jì)量數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確無(wú)誤，加強(qiáng)計(jì)量設(shè)施的定檢、維護(hù)校準(zhǔn)工作，特制定本制度。一、職責(zé)與分工：1、生產(chǎn)技術(shù)部計(jì)量主管負(fù)責(zé)全公司計(jì)量設(shè)備的管理并對(duì)部門計(jì)量設(shè)備的使用、維護(hù)提供技術(shù)指導(dǎo)，建立《全廠計(jì)量設(shè)備臺(tái)帳》，匯總車間計(jì)量設(shè)備校核計(jì)劃，編制《全廠計(jì)量設(shè)備校核計(jì)劃》。2、計(jì)量設(shè)備的使用部門必須編制《____車間(部門)計(jì)量設(shè)備的校核年度計(jì)劃》，依據(jù)《____設(shè)備的校核操作規(guī)程》對(duì)自校設(shè)備進(jìn)行定期校核，并填寫相關(guān)記錄，作好計(jì)量設(shè)備的校核標(biāo)識(shí)。3、生產(chǎn)車間負(fù)責(zé)各自負(fù)責(zé)管轄范圍內(nèi)的電量、風(fēng)量、水量以及料位計(jì)計(jì)量設(shè)備的使用管理及計(jì)量設(shè)備的電氣維修；化驗(yàn)室負(fù)責(zé)質(zhì)量檢測(cè)設(shè)備的使用管理；生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)地中衡的日常使用、維護(hù)，中修及大修。4、各部門要加強(qiáng)本部門計(jì)量設(shè)備的使用管理和維護(hù)，與主機(jī)設(shè)備同步編制檢修計(jì)劃報(bào)生產(chǎn)技術(shù)部計(jì)量主管審核，嚴(yán)格按照計(jì)劃?rùn)z修，保證檢修質(zhì)量。5、車間所屬計(jì)量設(shè)備所屬部門負(fù)責(zé)設(shè)備的使用維護(hù)，生產(chǎn)技術(shù)部所屬計(jì)量設(shè)備故由機(jī)電車間負(fù)責(zé)維修，生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)使用維護(hù)、維修的技術(shù)指導(dǎo)。使用、維護(hù)、維修標(biāo)準(zhǔn)如下：(1)計(jì)量設(shè)備衛(wèi)生及環(huán)境衛(wèi)生清潔，不影響運(yùn)轉(zhuǎn)和計(jì)量準(zhǔn)確性。(2)計(jì)量設(shè)備計(jì)量器件外觀良好無(wú)損傷，不得私自調(diào)整傳感器，-1計(jì)量設(shè)備進(jìn)行周期性檢定，使用部門配合計(jì)量設(shè)備檢定工作，確保強(qiáng)檢計(jì)量設(shè)備合格有效。13、計(jì)量設(shè)備使用、維護(hù)、維修監(jiān)督檢查違規(guī)處罰按照現(xiàn)場(chǎng)管理考核辦法執(zhí)行。二、計(jì)量設(shè)備分類和校核1、計(jì)量設(shè)備按計(jì)量類型分為。稱重設(shè)備(地磅、臺(tái)稱、重量傳感器、定量給料機(jī)、天平等)、流量設(shè)備(電表、水表、轉(zhuǎn)子稱等)、計(jì)數(shù)器三類。2、以校核方式區(qū)別可分為兩類。自校設(shè)備、強(qiáng)檢設(shè)備。三、重點(diǎn)計(jì)量設(shè)備的工作標(biāo)準(zhǔn)：1、地磅：①每班對(duì)設(shè)備及周圍衛(wèi)生進(jìn)行清理，特殊情況隨時(shí)清理，設(shè)備表面衛(wèi)生清潔，周圍環(huán)境衛(wèi)生達(dá)到要求;清理地磅時(shí)嚴(yán)禁將物料等垃圾清掃到秤體下面。②地磅與土建基礎(chǔ)不能接觸，必須保持不小于2厘米的空隙，需要及時(shí)清理落入的泥土或雜物。③設(shè)備下面與基礎(chǔ)平面之間的空隙保持清潔干凈，不能有雜物、泥土堆積，接觸設(shè)備的現(xiàn)象。④上車過(guò)磅之前必須先確認(rèn)零點(diǎn)，如果空磅不是零，確定磅上無(wú)與設(shè)備無(wú)關(guān)的東西后，按空秤鍵校零點(diǎn)。⑤地磅稱重過(guò)程中發(fā)生突然停電現(xiàn)象，必須停止過(guò)磅，讓車輛下磅，待上電觀察系統(tǒng)正常，零點(diǎn)正確后再重新進(jìn)行檢斤。-3物料接壁造成計(jì)量不準(zhǔn)確。⑥愛惜系統(tǒng)設(shè)備包括秤體、傳感器、放大器及計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)備，正確操作，保持設(shè)備工作良好的工作條件。⑦出現(xiàn)堵溜子等問(wèn)題，嚴(yán)禁踩踏秤體進(jìn)行作業(yè)，平時(shí)也不能在秤體上施放與設(shè)備工作無(wú)關(guān)的物品。⑧經(jīng)常對(duì)設(shè)備計(jì)量段進(jìn)行檢查，確定除傳感器支點(diǎn)外，其他沒有與計(jì)量段接觸的問(wèn)題，保證計(jì)量段活動(dòng)靈活，變形或恢復(fù)變形穩(wěn)定。⑨電子皮帶秤應(yīng)隨時(shí)檢查零點(diǎn)，秤體不能與皮帶機(jī)架子接觸或漏料擠塞，檢查皮帶秤拖輥與輸送皮帶接觸是否良好。⑩隨時(shí)對(duì)定量給料機(jī)或皮帶秤進(jìn)行巡檢，不能出現(xiàn)皮帶跑偏或物料將皮帶擠住等問(wèn)題，出現(xiàn)皮帶跑偏應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。11嚴(yán)禁車間在秤體皮帶上私自加皮子，以及在下料口下面私自○增加皮子，若需增加必須提前報(bào)計(jì)量主管批準(zhǔn)后實(shí)行。12禁止在秤體上進(jìn)行電弧焊作業(yè)，若必須在秤體上進(jìn)行電弧焊○作業(yè)。請(qǐng)注意下列幾點(diǎn)：(斷開所有線路的連接；電弧焊的地線必須設(shè)置在被焊部位附近，并牢固接觸在秤體上；切不可以使傳感器成為電弧焊回路的一部分)。13車間對(duì)計(jì)量設(shè)備檢修或調(diào)整時(shí)必須提前通知計(jì)量主管，○否則擅自檢修調(diào)整影響計(jì)量準(zhǔn)確性將對(duì)車間給予處罰。三、本制度由生產(chǎn)技術(shù)部解釋或修改，部門、車間可提出修改意見，由生產(chǎn)技術(shù)部匯總后報(bào)分管經(jīng)理審批。水泥廠質(zhì)量管理制度（三）目錄第一章總則第二章審批權(quán)限第三章收支管理第四章財(cái)產(chǎn)管理第五章銷售與收款業(yè)務(wù)管理第六章購(gòu)貨與付款業(yè)務(wù)管理第七章原始憑證與財(cái)務(wù)檔案管理第八章財(cái)務(wù)責(zé)任追究制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，完善公司的財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范財(cái)務(wù)管理流程，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、政策結(jié)合本廠的實(shí)際情況，制定本制度。第二條財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是追求企業(yè)價(jià)值最大化。第三條財(cái)務(wù)管理的職能是對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行記錄、反映、預(yù)算、控制、決策。第四條財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容包括：(一)資金管理，統(tǒng)一監(jiān)控、調(diào)劑單位內(nèi)部貨幣資金流動(dòng)，提高資金使用率，掌握資金動(dòng)態(tài)，為管理決策提供參謀。(二)收支管理，按照財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定的流程、標(biāo)準(zhǔn)和范圍等，對(duì)涉及財(cái)務(wù)收支的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施規(guī)范管理。加強(qiáng)內(nèi)部控制，推動(dòng)預(yù)算管理。(三)財(cái)產(chǎn)管理，對(duì)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等的保存、管理、使用、處置進(jìn)行規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任，保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全完整，并發(fā)揮應(yīng)有效用。(四)成本與費(fèi)用管理，針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，以先進(jìn)管理思想為指導(dǎo)，規(guī)范控制成本費(fèi)用開支，為完善內(nèi)部管理提供依據(jù)。1第五條財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)(一)在股東會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)報(bào)表、預(yù)算控制工作，執(zhí)行股東會(huì)決議，并監(jiān)督企業(yè)遵守國(guó)家財(cái)務(wù)法律、法規(guī)。(二)負(fù)責(zé)企業(yè)資金運(yùn)作管理，日常財(cái)務(wù)管理與分析、資本運(yùn)作、籌資方略等、負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本核算與控制。(三)負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況。(四)制定、維護(hù)、改進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風(fēng)險(xiǎn)的要求。(五)監(jiān)控可能會(huì)對(duì)公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并及時(shí)向股東會(huì)報(bào)告。(六)合法開展稅收籌劃，定期組織稅收政策執(zhí)行情況的自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。(七)對(duì)會(huì)計(jì)核算工作日常檢查，確保會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性與時(shí)效性，內(nèi)部稅務(wù)自查，稅收籌劃建議。第六條財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部核算會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)(一)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表核算及日常管理工作的開展，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)；(二)負(fù)責(zé)及時(shí)辦理企業(yè)貨幣資金的收付及會(huì)計(jì)手續(xù)，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行；(三)負(fù)責(zé)企業(yè)的逾期債權(quán)、債務(wù)催收、清理、對(duì)帳；(四)負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本的核算、分析和控制；(五)負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確地編制內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表和公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。第二章審批權(quán)限第一條公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出、采購(gòu)各類物品的款項(xiàng)，由經(jīng)辦人核算成本，主管人員審核，____元及以下支付審批程序：副經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→經(jīng)理，____元以上支付審批程序：副經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→經(jīng)理→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。2第二條所有付款申請(qǐng)表連同真實(shí)完整合法的原始單據(jù)，上交財(cái)務(wù)部(除供應(yīng)商貨款外)，報(bào)銷審批支付時(shí)限為十個(gè)工作日。第三條固定資產(chǎn)購(gòu)置的審批權(quán)限(一)固定資產(chǎn)分類1、房屋、建筑物。營(yíng)業(yè)用房、非營(yíng)業(yè)用房、簡(jiǎn)易房、建筑物。2、機(jī)械設(shè)備：生產(chǎn)設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備、維修設(shè)備、其他機(jī)器設(shè)備；3、交通運(yùn)輸工具；4、辦公設(shè)備：辦公家具、辦公設(shè)備；5、電子設(shè)備：照相機(jī)、電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)備、復(fù)印機(jī)及打印機(jī)設(shè)備等；(二)審批權(quán)限：使用部門報(bào)計(jì)劃，部門主管審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，再由總經(jīng)理批準(zhǔn)。要嚴(yán)格執(zhí)行先審批后購(gòu)置的程序，否則不予報(bào)銷購(gòu)置支出。第四條費(fèi)用報(bào)銷審批程序：報(bào)銷人員填寫報(bào)銷單→部門經(jīng)理(主管)審核真實(shí)、完整、無(wú)誤→核算會(huì)計(jì)審核單據(jù)、金額無(wú)誤→經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)→出納付款。經(jīng)理、總經(jīng)理報(bào)銷的費(fèi)用需要報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第五條沒有按完整的審批程序執(zhí)行，出納應(yīng)拒絕付款。如果審核(批)人員不在公司，口頭或電話確認(rèn)的，事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)簽。第六條財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)單據(jù)審核包括：(一)報(bào)銷單填寫是否規(guī)范，內(nèi)容是否填寫完整、小寫報(bào)銷金額前是否有寫￥、大寫金額前是否有封?且空白金額填零。(二)審核報(bào)銷內(nèi)容填寫與對(duì)應(yīng)的票據(jù)是否相符、票據(jù)金額加總與報(bào)銷金額是否相符、票據(jù)真假審核及是否符合稅法的規(guī)定。(三)審核報(bào)銷金額與公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)(出差管理制度等規(guī)定)是否相符，如有超標(biāo)，應(yīng)備注并由后面的審批人員考慮是否特批。(四)所有報(bào)銷單、付款申請(qǐng)單金額大寫或小寫如果有涂改的、一律退回重寫重新審批才能報(bào)銷。第七條在整個(gè)流程中，經(jīng)辦人要負(fù)責(zé)辦理每個(gè)環(huán)節(jié)的有關(guān)手續(xù)；部門經(jīng)理(主3管)要承擔(dān)相應(yīng)的業(yè)務(wù)真實(shí)性和合理性審核的責(zé)任。第八條合同的審核，合同包括銷售合同、采購(gòu)合同、購(gòu)置合同和租賃合同。合同的審核，可先提交集團(tuán)公司法律顧問(wèn)對(duì)法律責(zé)任進(jìn)行審核后，財(cái)務(wù)部對(duì)結(jié)算的收支條款、價(jià)格比較評(píng)估進(jìn)行審核，在經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可簽訂。日后的款項(xiàng)結(jié)算方式嚴(yán)格按照合同規(guī)定進(jìn)行。第三章收支管理第一條收支管理范圍(一)費(fèi)用的管理(報(bào)銷程序，報(bào)支標(biāo)準(zhǔn)，審批權(quán)限)。(二)業(yè)務(wù)開支的管理(三)收入的管理第二條收支管理總體模式日常管理模式采用費(fèi)用、支出預(yù)先申報(bào)制度，按照申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行反饋調(diào)整。第三條現(xiàn)金借款辦理程序(一)經(jīng)辦人按格式填寫借款申請(qǐng)。(二)審批程序。經(jīng)辦人→部門經(jīng)理(主管)→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。(三)審批后的憑證交由出納員具體辦理。(四)經(jīng)辦事項(xiàng)應(yīng)在____天內(nèi)向財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)賬手續(xù)。期內(nèi)未辦理應(yīng)將款項(xiàng)交回，否則按所欠金額從工資或其他款項(xiàng)中扣除。第四條費(fèi)用報(bào)銷的原則，根據(jù)集團(tuán)公司制定的《費(fèi)用報(bào)銷管理制度》執(zhí)行和控制。(一)開支范圍包括。業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、汽車費(fèi)用、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)用、辦公用品采購(gòu)、資料費(fèi)、電腦維護(hù)及配件、低值易耗品、審計(jì)咨詢費(fèi)及在管理費(fèi)用列支的其他費(fèi)用等。一切支出均要以原始憑證為依據(jù)，按報(bào)銷流程審批后，方可報(bào)銷。(二)招待費(fèi)用、預(yù)算外費(fèi)用、特殊事項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷按照事前控制原則，采4用預(yù)先申報(bào)制度，在費(fèi)用發(fā)生之前填寫申報(bào)表，說(shuō)明業(yè)務(wù)發(fā)生的原因、預(yù)計(jì)金額、付款方式等。特殊事項(xiàng)費(fèi)用必須經(jīng)董事長(zhǎng)審批，并由兩人以上執(zhí)行。(三)若以簽訂合同方式履行采購(gòu)事務(wù)的，可不必進(jìn)行預(yù)先申報(bào)程序，直接通過(guò)合同履行審批程序。第五條費(fèi)用支出申請(qǐng)流程。非生產(chǎn)用各類物品的采購(gòu)、各項(xiàng)費(fèi)用的支出均須填寫采購(gòu)(費(fèi)用支出)申請(qǐng)單，預(yù)先報(bào)部門經(jīng)理(主管)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。第六條合法的付款憑據(jù)、購(gòu)貨支出還必須具有質(zhì)檢員的驗(yàn)貨合格手續(xù)。出納見到按審批權(quán)限、報(bào)銷流程審批人員簽字后的付款通知書后，方可按付款時(shí)限付款。第七條款項(xiàng)支付程序(一)經(jīng)辦人應(yīng)憑合同(零星業(yè)務(wù)收支除外)及業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，按規(guī)定填寫“付款申請(qǐng)”，按所在部門主管→財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)→經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)的程序?qū)徟?，交出納辦理付款。(二)若合同及業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況屬結(jié)算款項(xiàng)的，經(jīng)辦人辦理付款時(shí)應(yīng)附發(fā)票及結(jié)算憑證；(三)如屬匯往異地的款項(xiàng)，應(yīng)先取得收據(jù)或發(fā)票；如說(shuō)明特殊原因并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，收據(jù)、發(fā)票可待對(duì)方在收款后合理的期限內(nèi)交付。經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收，若在合理的期限內(nèi)仍未收到，經(jīng)辦人仍負(fù)有繼續(xù)追討發(fā)票的義務(wù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部提請(qǐng)公司總經(jīng)理視情況對(duì)其加以處罰。第八條辦公文具用品的管理(一)公司的辦公文具、打(復(fù))印機(jī)等辦公用品及耗材，應(yīng)統(tǒng)一購(gòu)買，各使用部門應(yīng)提前申報(bào)所需物品，以便費(fèi)用的劃分和采購(gòu)。采購(gòu)人員要根據(jù)各使用部門申報(bào)數(shù)量、品種、規(guī)格，優(yōu)先考慮在庫(kù)存物品中進(jìn)行調(diào)劑，不足部分再予購(gòu)買。(二)核算會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)公司的辦公用品進(jìn)行購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用、庫(kù)存登記，并進(jìn)行管理。5第九條市內(nèi)交通費(fèi)管理員工因公務(wù)外出辦事，應(yīng)乘坐公交車。因攜帶公司重要文件、現(xiàn)金、支票及重要物品原則上可派車，未派車者可根據(jù)實(shí)際情況乘坐的士。報(bào)銷時(shí)應(yīng)說(shuō)明原因、時(shí)間、金額、起訖地點(diǎn)。第十條汽車費(fèi)用管理(一)公司負(fù)責(zé)人私有車輛費(fèi)用實(shí)行定額補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為____元/月，享受車貼后不得再報(bào)銷小車費(fèi)用。(二)公司車輛正常保養(yǎng)及發(fā)生故障時(shí)，駕駛員(經(jīng)辦人)必須向公司提出申請(qǐng)，辦理手續(xù)時(shí)必須經(jīng)部門經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可到指定維修廠維修，維修時(shí)駕駛員必須跟班監(jiān)督。(三)車輛維修完，駕駛員(經(jīng)辦人)必須確認(rèn)此次維修項(xiàng)目、更換零件，發(fā)生總額是否正確，并簽名、核實(shí)。(四)駕駛員(經(jīng)辦人)未向公司提出申請(qǐng)并擅自到修理廠維修，自己承擔(dān)維修費(fèi)用；造成車輛損壞的，應(yīng)賠償損失，同時(shí)公司對(duì)違反者給予相應(yīng)處罰。(五)維修單位每月憑維修單、發(fā)票，經(jīng)復(fù)核后按公司的報(bào)銷制度報(bào)銷。第十一條通訊費(fèi)管理(一)公司負(fù)責(zé)人通訊費(fèi)補(bǔ)貼元/月。(二)市內(nèi)電話費(fèi)。主要用于公司的業(yè)務(wù)聯(lián)系，非業(yè)務(wù)聯(lián)系要長(zhǎng)話短說(shuō)。(三)郵寄、快遞費(fèi)。應(yīng)由公司統(tǒng)一辦理。第十二條招待費(fèi)用管理各部門根據(jù)工作需要支付的招待費(fèi)，在招待前需預(yù)先上報(bào)上一級(jí)主管申請(qǐng)并批準(zhǔn)。報(bào)銷時(shí)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，并附清單列出事由、時(shí)間、金額、參加人員等明細(xì)，負(fù)責(zé)審核的主管在清單上簽字確認(rèn)，不能合并或分單報(bào)銷。第十三條差旅費(fèi)的管理詳見《帝均集團(tuán)出差管理制度》第十四條收入的管理(一)收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常活動(dòng)中所形成的經(jīng)濟(jì)利益的總流入。包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。6(二)取得的收入原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬，屬特殊情況需收入現(xiàn)金的，經(jīng)辦人應(yīng)帶交款單位到財(cái)務(wù)部核算會(huì)計(jì)處開具收款收據(jù)，憑收款收據(jù)將款項(xiàng)交給出納。如確實(shí)需要由經(jīng)辦人員代收現(xiàn)金，必須在兩天內(nèi)交回給出納。(三)經(jīng)辦人需在合同約定的期限內(nèi)收回款項(xiàng)，發(fā)生特殊情況時(shí)，經(jīng)辦人需書面提出延期收款的理由和期限，經(jīng)部門主管審核后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見，總經(jīng)理審批，若在延期內(nèi)仍收不回貨款，經(jīng)辦人負(fù)有繼續(xù)催款的義務(wù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部提請(qǐng)公司總經(jīng)理視情況對(duì)其加以處罰。(四)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，根據(jù)企業(yè)有關(guān)規(guī)定及合同約定督促經(jīng)辦人收回款項(xiàng)。對(duì)于逾期的應(yīng)收款項(xiàng)，每月提供賬齡分析表給銷售部門和總經(jīng)理。(五)本規(guī)定中的各種收入均為嚴(yán)肅的經(jīng)濟(jì)行為，要服從監(jiān)管，不得隱瞞不報(bào)或少報(bào)，不得擅自設(shè)立小金庫(kù)?？偨?jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)、杜絕公司財(cái)產(chǎn)流失。第四章財(cái)產(chǎn)管理第一條財(cái)產(chǎn)管理的范圍(一)庫(kù)存現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券的管理(二)存貨(包括材料、成品、備品配件、工具、低值易耗品等)的管理(三)固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用的管理第二條現(xiàn)金收支、核算業(yè)務(wù)的管理(一)超過(guò)萬(wàn)元的現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行或一般賬戶。(二)企業(yè)與其他單位的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，可通過(guò)開戶銀行或一般賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。(三)提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)寫明用途，并按照規(guī)定執(zhí)行。(四)不準(zhǔn)用不符合制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得“白條抵庫(kù)”；不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)；(五)為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，隨時(shí)掌握現(xiàn)金收付的動(dòng)態(tài)和庫(kù)存金額，保證現(xiàn)金的安全，必須設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時(shí)登7記。每日終了，應(yīng)根據(jù)登記的“現(xiàn)金日記賬”結(jié)余數(shù)與實(shí)際庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到賬實(shí)相符；月份終了“現(xiàn)金日記賬”的余額必須與“現(xiàn)金”總賬科目的余額核對(duì)相符，現(xiàn)金核算應(yīng)做到日清月結(jié)。(六)每月末，會(huì)計(jì)應(yīng)與出納進(jìn)行會(huì)計(jì)明細(xì)賬與出納現(xiàn)金日記賬的核對(duì)，做到賬賬相符。如出現(xiàn)誤差應(yīng)及時(shí)查明原因進(jìn)行更正。(七)出納定期(一般為每月末)或不定期會(huì)同會(huì)計(jì)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬款相符。若出現(xiàn)較大的誤差，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審查，作出處理。出納根據(jù)實(shí)盤情況填寫庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表，由出納、會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)后，裝訂于當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證首頁(yè)。第三條出納員應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的庫(kù)存現(xiàn)金定額，控制現(xiàn)金庫(kù)存量，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存銀行。第四條公司收付款項(xiàng)，除現(xiàn)金結(jié)算外，均應(yīng)按銀行有關(guān)結(jié)算規(guī)定辦理轉(zhuǎn)帳、電匯、票匯結(jié)算?！般y行存款日記帳”應(yīng)按開戶銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的名稱和存款種類進(jìn)行明細(xì)核算，每日終了應(yīng)結(jié)出余額，月后____日內(nèi)應(yīng)與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。第五條出納員應(yīng)設(shè)立支票登記薄，記錄支票購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存明細(xì)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤等造成作廢的支票應(yīng)及時(shí)劃線或蓋章注明作廢，并單獨(dú)裝訂保管。第六條存貨管理存貨內(nèi)容包括：為生產(chǎn)耗用需要而提供的物資儲(chǔ)備，主要包括各種主料、輔材和低值易耗品等。第七條存貨采購(gòu)管理(一)存貨的零星采購(gòu)應(yīng)執(zhí)行預(yù)先申報(bào)程序，由采購(gòu)申請(qǐng)人填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，說(shuō)明采購(gòu)發(fā)生的原因、預(yù)計(jì)金額，按計(jì)劃采購(gòu)申請(qǐng)部門主管→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理的程序進(jìn)行審批。(二)批量采購(gòu)的生產(chǎn)配件、備品等存貨的采購(gòu)必須通過(guò)招投標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。(三)存貨采購(gòu)部門經(jīng)辦人應(yīng)采用詢價(jià)采購(gòu)方式，至少要有二至三家供貨8商報(bào)價(jià)。第八條存貨到貨驗(yàn)收入庫(kù)管理(一)存貨的驗(yàn)收入庫(kù)由倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)，并根據(jù)采購(gòu)訂單、供應(yīng)商的發(fā)貨單檢驗(yàn)采購(gòu)的數(shù)量、重量、級(jí)次、型號(hào)，如實(shí)填寫進(jìn)倉(cāng)單，并附注貨品供應(yīng)商。(二)進(jìn)倉(cāng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)留底備查，一聯(lián)由倉(cāng)管員管理，一聯(lián)交財(cái)務(wù)入賬。第九條到貨付款管理經(jīng)辦人根據(jù)供貨方提供的發(fā)票，銷貨清單、與供應(yīng)商的對(duì)賬單，填寫“付款申請(qǐng)”，按采購(gòu)經(jīng)辦人部門主管→財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理程序?qū)徟k理付款。第十條存貨出庫(kù)管理(一)材料發(fā)出應(yīng)填寫出倉(cāng)單，出倉(cāng)單需有部門負(fù)責(zé)人批示。倉(cāng)管員根據(jù)發(fā)出材料的數(shù)量、型號(hào)、級(jí)次填寫出倉(cāng)單，出倉(cāng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交領(lǐng)用單位統(tǒng)計(jì)，一聯(lián)送會(huì)計(jì)記賬。(二)材料領(lǐng)用一般應(yīng)事前簽批后方可出倉(cāng)，若業(yè)務(wù)急需，可先出倉(cāng)，于當(dāng)日下班前補(bǔ)齊手續(xù)。第十一條材料退庫(kù)管理月末，領(lǐng)用未用完的材料，若下月不需再用，則將材料交回倉(cāng)庫(kù)，領(lǐng)用人填制退料單。第十二條存貨盤點(diǎn)管理(一)倉(cāng)管員根據(jù)日常登記的材料明細(xì)賬于每月末會(huì)同財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部統(tǒng)計(jì)人員對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行實(shí)地抽盤，財(cái)務(wù)部門也可根據(jù)實(shí)際要求對(duì)存貨進(jìn)行不定期抽查，每年至少全面實(shí)地盤點(diǎn)一次。(二)根據(jù)盤點(diǎn)實(shí)際情況編制“庫(kù)存材料盤點(diǎn)表”，并與財(cái)務(wù)部門核對(duì)，做到賬實(shí)、賬賬相符，盤盈或盤虧均應(yīng)找出原因，書面上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、公司領(lǐng)導(dǎo)，不得擅自處理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)處理決定進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。第十三條固定資產(chǎn)管理9固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有下列特征的有形資產(chǎn)。(1)為生產(chǎn)商品，提供勞務(wù)，出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的；(2)使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。第十四條固定資產(chǎn)的購(gòu)置與審批(一)固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)批程序。由領(lǐng)用部門提出申請(qǐng)，按申請(qǐng)流程審批。(二)固定資產(chǎn)采購(gòu)由采購(gòu)部負(fù)責(zé)，使用部門配合采購(gòu)。采購(gòu)經(jīng)辦人在采購(gòu)之前應(yīng)多方詢價(jià)，貨比三家，至少要二至三家供貨商報(bào)價(jià)。第十五條固定資產(chǎn)驗(yàn)收(一)購(gòu)入的固定資產(chǎn)屬于生產(chǎn)性機(jī)器設(shè)備的，到貨驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門會(huì)同設(shè)備管理部門，對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)其技術(shù)要求(型號(hào)、規(guī)格、技術(shù)參數(shù))、數(shù)量是否正確。(二)新購(gòu)置的固定資產(chǎn)由采購(gòu)部門、使用部門與設(shè)備管理部門共同負(fù)責(zé)到貨驗(yàn)收并簽字。(三)采購(gòu)部門與使用部門為同一部門的，應(yīng)區(qū)分采購(gòu)與使用負(fù)責(zé)人，并與設(shè)備管理部門共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收與簽字。(四)經(jīng)公司批準(zhǔn)新購(gòu)置的固定資產(chǎn)，在正式辦理到貨驗(yàn)收之后，設(shè)備管理部門應(yīng)盡快貼上資產(chǎn)編號(hào)等標(biāo)示，并注明使用部門和辦理固定資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。第十六條固定資產(chǎn)使用與保管(一)固定資產(chǎn)使用部門指定的專管人員管理，財(cái)務(wù)部監(jiān)督。(二)固定資產(chǎn)所有權(quán)均屬于公司，根據(jù)“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)養(yǎng)護(hù)(日常)”的原則，對(duì)于現(xiàn)有交付各部門使用的固定資產(chǎn)，各部門要妥善管理。設(shè)備管理部門要定期進(jìn)行設(shè)備檢修、保養(yǎng)。財(cái)務(wù)部、設(shè)備管理部門要建立健全資產(chǎn)管理制度，作到賬物相符，賬賬相符。(三)設(shè)備管理部門應(yīng)對(duì)公司的固定資產(chǎn)設(shè)置實(shí)物明細(xì)賬，加強(qiáng)管理。(四)各業(yè)務(wù)部門所使用、管理的固定資產(chǎn)，一律不得外借、轉(zhuǎn)移，除非經(jīng)過(guò)使用部門、設(shè)備管理部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理各級(jí)審批后。(五)固定資產(chǎn)管理員應(yīng)提高工作責(zé)任心，注意修舊利廢，延長(zhǎng)使用年限，____節(jié)約開支，防止浪費(fèi)現(xiàn)象。(六)固定資產(chǎn)管理員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦好實(shí)物移交清單和手續(xù)。(七)對(duì)閑置未使用的固定資產(chǎn)各保管部門應(yīng)及時(shí)上報(bào)設(shè)備管理部門、行政部、財(cái)務(wù)部，以便調(diào)劑余缺，減少浪費(fèi)，降低成本。第十七條固定資產(chǎn)毀損的處理(一)固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)。每年終了，以設(shè)備管理部門為主、財(cái)務(wù)部配合、相關(guān)人員參加，組成財(cái)產(chǎn)清查小組對(duì)公司固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧、賬物不符的，應(yīng)及時(shí)追查原因。(二)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)因責(zé)任事故造成財(cái)產(chǎn)毀損的，應(yīng)責(zé)成責(zé)任人書面作出報(bào)告，連同清查小組處理意見上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后處理。(三)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)自然毀損的，經(jīng)清查小組鑒定后，提出報(bào)損意見報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，予以報(bào)廢。(四)毀損的固定資產(chǎn)，不論是個(gè)人責(zé)任或自然毀損，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)廢的，年終清查盤點(diǎn)之后，統(tǒng)一銷帳。第十八條固定資產(chǎn)的折舊年限、計(jì)提辦法，按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和公司制定的相關(guān)會(huì)計(jì)制度、股東會(huì)決議執(zhí)行。第五章應(yīng)收款、預(yù)付款與銷售收款管理第一條應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、預(yù)付貨款、待攤費(fèi)用、應(yīng)收政策性補(bǔ)貼、其他應(yīng)收款項(xiàng)等。第二條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)應(yīng)收款、預(yù)付款進(jìn)行跟蹤管理、經(jīng)常清理，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定產(chǎn)生欠款應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門追討。第三條應(yīng)收款項(xiàng)經(jīng)查確實(shí)無(wú)法收回造成壞帳損失，應(yīng)專題報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理，財(cái)務(wù)部門上報(bào)稅務(wù)備案核銷。屬當(dāng)事人追討不力或責(zé)任事故造成壞帳損失的，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第四條銷售與收款業(yè)務(wù)管理(一)業(yè)務(wù)流程。接受客戶訂單→收款、或批準(zhǔn)賒銷信用與收款期限→按銷售訂單供貨→向客戶開具發(fā)票→賒銷收款通知單。111、接受客戶訂單。客戶的訂單必須符合公司的授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)。2、批準(zhǔn)賒銷信用。賒銷政策是要對(duì)每個(gè)顧客的已授權(quán)的信用額度進(jìn)行的，避免銷售人員為擴(kuò)大銷售而使企業(yè)承受不適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)。3、按銷售單供貨。倉(cāng)管員必須收到經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的銷售發(fā)貨通知單才能發(fā)貨。4、向客戶開具發(fā)票。需要開具發(fā)票的客戶，銷售部門應(yīng)在貨物發(fā)出二個(gè)工作日內(nèi)，將發(fā)貨通知單、銷售訂單等開票資料送交到財(cái)務(wù)部辦理開票手續(xù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)開出發(fā)票交給客戶。(二)業(yè)務(wù)核算管理：1、銷售業(yè)務(wù)是以經(jīng)過(guò)審核的發(fā)貨憑證、銷售發(fā)票及經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的顧客訂貨單為依據(jù)登記入賬的。在發(fā)貨前，顧客的賒銷已經(jīng)被授權(quán)批準(zhǔn)，銷售發(fā)票均經(jīng)事先編號(hào)，并已登記入賬，定期向顧客寄送對(duì)賬單，跟催貨款；2、發(fā)運(yùn)憑證(發(fā)貨通知單、退貨核銷單等)均經(jīng)事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬；3、銷售價(jià)格、付款條件、運(yùn)費(fèi)和銷售折扣的確定須經(jīng)總經(jīng)理的授權(quán)批準(zhǔn)；4、采用適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)科目處理；5、在銷貨發(fā)生時(shí)開具銷售發(fā)票和登記入賬；定期給顧客寄送對(duì)帳單；由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬作內(nèi)部核查；業(yè)務(wù)人員定期將應(yīng)收賬款明細(xì)余額合計(jì)數(shù)與財(cái)務(wù)部提供的應(yīng)收賬款賬齡分析表總賬余額進(jìn)行比較。(三)業(yè)務(wù)結(jié)算方式：1、按接到顧客訂貨單后，銷售部經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)的結(jié)算方式執(zhí)行，財(cái)務(wù)部門監(jiān)督。2、財(cái)務(wù)部門每月提供應(yīng)收賬款賬齡分析表給銷售部門，便于銷售部門與客戶的對(duì)賬及提醒貨款催收。第六章購(gòu)貨業(yè)務(wù)與供應(yīng)商付款管理第一條購(gòu)貨付款業(yè)務(wù)管理(一)業(yè)務(wù)管理：1、供應(yīng)商的選擇和價(jià)格的確定由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)，企業(yè)負(fù)責(zé)人審核。122、計(jì)劃采購(gòu)人員憑一應(yīng)俱全的采購(gòu)訂單、入庫(kù)單、驗(yàn)收單和賣方發(fā)票等審核無(wú)誤后，填寫付款申請(qǐng)單，相關(guān)原始單據(jù)附后，按公司貨款支付審批流程和供應(yīng)商賬期批準(zhǔn)和付款。3、采購(gòu)部門應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商預(yù)付賬款的控制，盡量采用月結(jié)方式。財(cái)務(wù)部門定期提供未核銷的預(yù)付賬款清單給采購(gòu)部門或計(jì)劃采購(gòu)人員，跟催經(jīng)辦人員及時(shí)辦理預(yù)付款核銷；4、財(cái)務(wù)部門應(yīng)配合采購(gòu)部門定期與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)賬。第七章原始憑證及財(cái)務(wù)檔案管理本公司工作人員需查閱會(huì)計(jì)檔案資料時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)同意，未經(jīng)許可嚴(yán)禁將財(cái)務(wù)內(nèi)部資料外借或?qū)ν鈧魉?。第八章?cái)務(wù)責(zé)任追究制度第一條公司財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公司財(cái)務(wù)管理制度和內(nèi)部控制制度，確保財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)、準(zhǔn)確地反映公司的財(cái)務(wù)狀況。第二條財(cái)務(wù)管理工作重大差錯(cuò)以及公司遭受的行政處罰或資產(chǎn)損失，具體包括但不限于以下情形：(一)對(duì)違反公司財(cái)務(wù)制度的情形隱瞞不報(bào)的情形，以及遇重大問(wèn)題、情況不報(bào)或辦理不及時(shí)導(dǎo)致延誤或誤傳并造成不良后果的；(二)利用職務(wù)之便，徇私舞弊，受到舉報(bào)和追查，經(jīng)核查屬實(shí)的；(三)未嚴(yán)格履行財(cái)務(wù)審批手續(xù)從而造成經(jīng)濟(jì)損失或不良后果的；(四)對(duì)公物、重要物品及資料管理不善，導(dǎo)致公物、重要物品損失或者丟失的；(五)未履行會(huì)計(jì)檔案管理要求，將應(yīng)及時(shí)歸檔的文件、資料、原始憑證及會(huì)計(jì)資料未按要求及時(shí)歸檔，造成文件和資料殘缺或丟失的；(六)擅自挪用公司現(xiàn)金或因疏忽對(duì)公司現(xiàn)金保管不善導(dǎo)致現(xiàn)金丟失的；(七)因工作中互相扯皮或故意推諉等影響工作或造成損失的；第三條責(zé)任追究的主要形式包括：(一)公司內(nèi)通報(bào)批評(píng)；13(二)警告，責(zé)令改正并作檢討；(三)調(diào)離原工作崗位、停職、降職、撤職；(四)經(jīng)濟(jì)處罰；(五)解除勞動(dòng)合同；(六)追究法律責(zé)任。第四條本制度責(zé)任追究的結(jié)果納入對(duì)相關(guān)部門和人員的年度績(jī)效考核指標(biāo)。水泥廠質(zhì)量管理制度（四）目錄第一章總則第二章審批權(quán)限第三章收支管理第四章財(cái)產(chǎn)管理第五章銷售與收款業(yè)務(wù)管理第六章購(gòu)貨與付款業(yè)務(wù)管理第七章原始憑證與財(cái)務(wù)檔案管理第八章財(cái)務(wù)責(zé)任追究制度第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，完善公司的財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范財(cái)務(wù)管理流程，根據(jù)國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)制度、政策結(jié)合本廠的實(shí)際情況，制定本制度。第二條財(cái)務(wù)管理的目標(biāo)是追求企業(yè)價(jià)值最大化。第三條財(cái)務(wù)管理的職能是對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行記錄、反映、預(yù)算、控制、決策。第四條財(cái)務(wù)管理的內(nèi)容包括：(一)資金管理，統(tǒng)一監(jiān)控、調(diào)劑單位內(nèi)部貨幣資金流動(dòng)，提高資金使用率，掌握資金動(dòng)態(tài)，為管理決策提供參謀。(二)收支管理，按照財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定的流程、標(biāo)準(zhǔn)和范圍等，對(duì)涉及財(cái)務(wù)收支的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施規(guī)范管理。加強(qiáng)內(nèi)部控制，推動(dòng)預(yù)算管理。(三)財(cái)產(chǎn)管理，對(duì)企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等的保存、管理、使用、處置進(jìn)行規(guī)范，明確各環(huán)節(jié)責(zé)任，保證企業(yè)財(cái)產(chǎn)安全完整，并發(fā)揮應(yīng)有效用。(四)成本與費(fèi)用管理，針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，以先進(jìn)管理思想為指導(dǎo)，規(guī)范控制成本費(fèi)用開支，為完善內(nèi)部管理提供依據(jù)。1第五條財(cái)務(wù)總監(jiān)的崗位職責(zé)(一)在股東會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)報(bào)表、預(yù)算控制工作，執(zhí)行股東會(huì)決議，并監(jiān)督企業(yè)遵守國(guó)家財(cái)務(wù)法律、法規(guī)。(二)負(fù)責(zé)企業(yè)資金運(yùn)作管理，日常財(cái)務(wù)管理與分析、____、籌資方略等、負(fù)責(zé)項(xiàng)目成本核算與控制。(三)負(fù)責(zé)企業(yè)財(cái)務(wù)管理及內(nèi)部控制，根據(jù)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的計(jì)劃完成年度財(cái)務(wù)預(yù)算，并跟蹤其執(zhí)行情況。(四)制定、維護(hù)、改進(jìn)企業(yè)財(cái)務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風(fēng)險(xiǎn)的要求。(五)監(jiān)控可能會(huì)對(duì)公司造成經(jīng)濟(jì)損失的重大經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，并及時(shí)向股東會(huì)報(bào)告。(六)合法開展稅收籌劃，定期____稅收政策執(zhí)行情況的自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告。(七)對(duì)會(huì)計(jì)核算工作日常檢查，確保會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性與時(shí)效性，內(nèi)部稅務(wù)自查，稅收籌劃建議。第六條財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部核算會(huì)計(jì)的崗位職責(zé)(一)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表核算及日常管理工作的開展，對(duì)財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)責(zé)；(二)負(fù)責(zé)及時(shí)辦理企業(yè)貨幣資金的收付及會(huì)計(jì)手續(xù)，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常運(yùn)行；(三)負(fù)責(zé)企業(yè)的逾期債權(quán)、____、清理、對(duì)帳；(四)負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本的核算、分析和控制；(五)負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確地編制內(nèi)部會(huì)計(jì)報(bào)表和公司經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。第二章審批權(quán)限第一條公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出、采購(gòu)各類物品的款項(xiàng)，由經(jīng)辦人核算成本，主管人員審核，____元及以下支付審批程序：副經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→經(jīng)理，____元以上支付審批程序：副經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→經(jīng)理→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。2第二條所有付款申請(qǐng)表連同真實(shí)完整合法的原始單據(jù)，上交財(cái)務(wù)部(除供應(yīng)商貨款外)，報(bào)銷審批支付時(shí)限為十個(gè)工作日。第三條固定資產(chǎn)購(gòu)置的審批權(quán)限(一)固定資產(chǎn)分類1、房屋、建筑物。營(yíng)業(yè)用房、非營(yíng)業(yè)用房、簡(jiǎn)易房、建筑物。2、機(jī)械設(shè)備：生產(chǎn)設(shè)備、檢測(cè)設(shè)備、維修設(shè)備、其他機(jī)器設(shè)備；3、交通運(yùn)輸工具；4、辦公設(shè)備：辦公家具、辦公設(shè)備；5、電子設(shè)備：照相機(jī)、電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)備、復(fù)印機(jī)及打印機(jī)設(shè)備等；(二)審批權(quán)限：使用部門報(bào)計(jì)劃，部門主管審核，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后，再由總經(jīng)理批準(zhǔn)。要嚴(yán)格執(zhí)行先審批后購(gòu)置的程序，否則不予報(bào)銷購(gòu)置支出。第四條費(fèi)用報(bào)銷審批程序：報(bào)銷人員填寫報(bào)銷單→部門經(jīng)理(主管)審核真實(shí)、完整、無(wú)誤→核算會(huì)計(jì)審核單據(jù)、金額無(wú)誤→經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理、董事長(zhǎng)批準(zhǔn)→出納付款。經(jīng)理、總經(jīng)理報(bào)銷的費(fèi)用需要報(bào)董事長(zhǎng)批準(zhǔn)。第五條沒有按完整的審批程序執(zhí)行，出納應(yīng)拒絕付款。如果審核(批)人員不在公司，口頭或電話確認(rèn)的，事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)簽。第六條財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)單據(jù)審核包括：(一)報(bào)銷單填寫是否規(guī)范，內(nèi)容是否填寫完整、小寫報(bào)銷金額前是否有寫￥、大寫金額前是否有封?且空白金額填零。(二)審核報(bào)銷內(nèi)容填寫與對(duì)應(yīng)的票據(jù)是否相符、票據(jù)金額加總與報(bào)銷金額是否相符、票據(jù)真假審核及是否符合稅法的規(guī)定。(三)審核報(bào)銷金額與公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)(出差管理制度等規(guī)定)是否相符，如有超標(biāo)，應(yīng)備注并由后面的審批人員考慮是否特批。(四)所有報(bào)銷單、付款申請(qǐng)單金額大寫或小寫如果有涂改的、一律退回重寫重新審批才能報(bào)銷。第七條在整個(gè)流程中，經(jīng)辦人要負(fù)責(zé)辦理每個(gè)環(huán)節(jié)的有關(guān)手續(xù)；部門經(jīng)理(主3管)要承擔(dān)相應(yīng)的業(yè)務(wù)真實(shí)性和合理性審核的責(zé)任。第八條合同的審核，合同包括銷售合同、采購(gòu)合同、購(gòu)置合同和租賃合同。合同的審核，可先提交集團(tuán)公司法律顧問(wèn)對(duì)法律責(zé)任進(jìn)行審核后，財(cái)務(wù)部對(duì)結(jié)算的收支條款、價(jià)格比較評(píng)估進(jìn)行審核，在經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可簽訂。日后的款項(xiàng)結(jié)算方式嚴(yán)格按照合同規(guī)定進(jìn)行。第三章收支管理第一條收支管理范圍(一)費(fèi)用的管理(報(bào)銷程序，報(bào)支標(biāo)準(zhǔn)，審批權(quán)限)。(二)業(yè)務(wù)開支的管理(三)收入的管理第二條收支管理總體模式日常管理模式采用費(fèi)用、支出預(yù)先申報(bào)制度，按照申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況進(jìn)行反饋調(diào)整。第三條現(xiàn)金借款辦理程序(一)經(jīng)辦人按格式填寫借款申請(qǐng)。(二)審批程序。經(jīng)辦人→部門經(jīng)理(主管)→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)。(三)審批后的憑證交由出納員具體辦理。(四)經(jīng)辦事項(xiàng)應(yīng)在____天內(nèi)向財(cái)務(wù)部門辦理結(jié)賬手續(xù)。期內(nèi)未辦理應(yīng)將款項(xiàng)交回，否則按所欠金額從工資或其他款項(xiàng)中扣除。第四條費(fèi)用報(bào)銷的原則，根據(jù)集團(tuán)公司制定的《費(fèi)用報(bào)銷管理制度》執(zhí)行和控制。(一)開支范圍包括。業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、汽車費(fèi)用、市內(nèi)交通費(fèi)、通訊費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、辦公費(fèi)用、辦公用品采購(gòu)、資料費(fèi)、電腦維護(hù)及配件、低值易耗品、審計(jì)咨詢費(fèi)及在管理費(fèi)用列支的其他費(fèi)用等。一切支出均要以原始憑證為依據(jù)，按報(bào)銷流程審批后，方可報(bào)銷。(二)招待費(fèi)用、預(yù)算外費(fèi)用、特殊事項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷按照事前控制原則，采4用預(yù)先申報(bào)制度，在費(fèi)用發(fā)生之前填寫申報(bào)表，說(shuō)明業(yè)務(wù)發(fā)生的原因、預(yù)計(jì)金額、付款方式等。特殊事項(xiàng)費(fèi)用必須經(jīng)董事長(zhǎng)審批，并由兩人以上執(zhí)行。(三)若以簽訂合同方式履行采購(gòu)事務(wù)的，可不必進(jìn)行預(yù)先申報(bào)程序，直接通過(guò)合同履行審批程序。第五條費(fèi)用支出申請(qǐng)流程。非生產(chǎn)用各類物品的采購(gòu)、各項(xiàng)費(fèi)用的支出均須填寫采購(gòu)(費(fèi)用支出)申請(qǐng)單，預(yù)先報(bào)部門經(jīng)理(主管)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可進(jìn)行。第六條合法的付款憑據(jù)、購(gòu)貨支出還必須具有質(zhì)檢員的驗(yàn)貨合格手續(xù)。出納見到按審批權(quán)限、報(bào)銷流程審批人員簽字后的付款通知書后，方可按付款時(shí)限付款。第七條款項(xiàng)支付程序(一)經(jīng)辦人應(yīng)憑合同(零星業(yè)務(wù)收支除外)及業(yè)務(wù)執(zhí)行情況，按規(guī)定填寫“付款申請(qǐng)”，按所在部門主管→財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)→經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理→董事長(zhǎng)的程序?qū)徟?，交出納辦理付款。(二)若合同及業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況屬結(jié)算款項(xiàng)的，經(jīng)辦人辦理付款時(shí)應(yīng)附____及結(jié)算憑證；(三)如屬匯往異地的款項(xiàng)，應(yīng)先取得收據(jù)或____；如說(shuō)明特殊原因并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，收據(jù)、____可待對(duì)方在收款后合理的期限內(nèi)交付。經(jīng)辦人負(fù)責(zé)催收，若在合理的期限內(nèi)仍未收到，經(jīng)辦人仍負(fù)有繼續(xù)追討____的義務(wù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部提請(qǐng)公司總經(jīng)理視情況對(duì)其加以處罰。第八條辦公文具用品的管理(一)公司的辦公文具、打(復(fù))印機(jī)等辦公用品及耗材，應(yīng)統(tǒng)一購(gòu)買，各使用部門應(yīng)提前申報(bào)所需物品，以便費(fèi)用的劃分和采購(gòu)。采購(gòu)人員要根據(jù)各使用部門申報(bào)數(shù)量、品種、規(guī)格，優(yōu)先考慮在庫(kù)存物品中進(jìn)行調(diào)劑，不足部分再予購(gòu)買。(二)核算會(huì)計(jì)應(yīng)對(duì)公司的辦公用品進(jìn)行購(gòu)進(jìn)、領(lǐng)用、庫(kù)存登記，并進(jìn)行管理。5第九條市內(nèi)交通費(fèi)管理員工因公務(wù)外出辦事，應(yīng)乘坐公交車。因攜帶公司重要文件、現(xiàn)金、支票及重要物品原則上可派車，未派車者可根據(jù)實(shí)際情況乘坐的士。報(bào)銷時(shí)應(yīng)說(shuō)明原因、時(shí)間、金額、起訖地點(diǎn)。第十條汽車費(fèi)用管理(一)公司負(fù)責(zé)人私有車輛費(fèi)用實(shí)行定額補(bǔ)貼，標(biāo)準(zhǔn)為____元/月，享受車貼后不得再報(bào)銷小車費(fèi)用。(二)公司車輛正常保養(yǎng)及發(fā)生故障時(shí)，駕駛員(經(jīng)辦人)必須向公司提出申請(qǐng)，辦理手續(xù)時(shí)必須經(jīng)部門經(jīng)理→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可到指定維修廠維修，維修時(shí)駕駛員必須跟班監(jiān)督。(三)車輛維修完，駕駛員(經(jīng)辦人)必須確認(rèn)此次維修項(xiàng)目、更換零件，發(fā)生總額是否正確，并簽名、核實(shí)。(四)駕駛員(經(jīng)辦人)未向公司提出申請(qǐng)并擅自到修理廠維修，自己承擔(dān)維修費(fèi)用；造成車輛損壞的，應(yīng)賠償損失，同時(shí)公司對(duì)違反者給予相應(yīng)處罰。(五)維修單位每月憑維修單、____，經(jīng)復(fù)核后按公司的報(bào)銷制度報(bào)銷。第十一條通訊費(fèi)管理(一)公司負(fù)責(zé)人通訊費(fèi)補(bǔ)貼元/月。(二)市內(nèi)電話費(fèi)。主要用于公司的業(yè)務(wù)聯(lián)系，非業(yè)務(wù)聯(lián)系要長(zhǎng)話短說(shuō)。(三)郵寄、快遞費(fèi)。應(yīng)由公司統(tǒng)一辦理。第十二條招待費(fèi)用管理各部門根據(jù)工作需要支付的招待費(fèi)，在招待前需預(yù)先上報(bào)上一級(jí)主管申請(qǐng)并批準(zhǔn)。報(bào)銷時(shí)填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，并附清單列出事由、時(shí)間、金額、參加人員等明細(xì)，負(fù)責(zé)審核的主管在清單上簽字確認(rèn)，不能合并或分單報(bào)銷。第十三條差旅費(fèi)的管理詳見《帝均集團(tuán)出差管理制度》第十四條收入的管理(一)收入是指企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)及讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等日常活動(dòng)中所形成的經(jīng)濟(jì)利益的總流入。包括：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入。6(二)取得的收入原則上使用銀行轉(zhuǎn)賬，屬特殊情況需收入現(xiàn)金的，經(jīng)辦人應(yīng)帶交款單位到財(cái)務(wù)部核算會(huì)計(jì)處開具收款收據(jù)，憑收款收據(jù)將款項(xiàng)交給出納。如確實(shí)需要由經(jīng)辦人員代收現(xiàn)金，必須在兩天內(nèi)交回給出納。(三)經(jīng)辦人需在合同約定的期限內(nèi)收回款項(xiàng)，發(fā)生特殊情況時(shí)，經(jīng)辦人需書面提出延期收款的理由和期限，經(jīng)部門主管審核后，由財(cái)務(wù)總監(jiān)簽署意見，總經(jīng)理審批，若在延期內(nèi)仍收不回貨款，經(jīng)辦人負(fù)有繼續(xù)催款的義務(wù)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部提請(qǐng)公司總經(jīng)理視情況對(duì)其加以處罰。(四)財(cái)務(wù)部對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行跟蹤，根據(jù)企業(yè)有關(guān)規(guī)定及合同約定督促經(jīng)辦人收回款項(xiàng)。對(duì)于逾期的應(yīng)收款項(xiàng)，每月提供賬齡分析表給銷售部門和總經(jīng)理。(五)本規(guī)定中的各種收入均為嚴(yán)肅的經(jīng)濟(jì)行為，要服從監(jiān)管，不得隱瞞不報(bào)或少報(bào)，不得擅自設(shè)立小金庫(kù)。總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)、杜絕公司財(cái)產(chǎn)流失。第四章財(cái)產(chǎn)管理第一條財(cái)產(chǎn)管理的范圍(一)庫(kù)存現(xiàn)金、票據(jù)及有價(jià)證券的管理(二)存貨(包括材料、成品、備品配件、工具、低值易耗品等)的管理(三)固定資產(chǎn)的采購(gòu)、使用的管理第二條現(xiàn)金收支、核算業(yè)務(wù)的管理(一)超過(guò)萬(wàn)元的現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日送存開戶銀行或一般賬戶。(二)企業(yè)與其他單位的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，可通過(guò)開戶銀行或一般賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。(三)提取現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)寫明用途，并按照規(guī)定執(zhí)行。(四)不準(zhǔn)用不符合制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金，即不得“白條抵庫(kù)”；不準(zhǔn)謊報(bào)用途套取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用銀行賬戶代其他單位和個(gè)人存入或支取現(xiàn)金；不準(zhǔn)用單位收入的現(xiàn)金以個(gè)人名義存儲(chǔ)；(五)為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理，隨時(shí)掌握現(xiàn)金收付的動(dòng)態(tài)和庫(kù)存金額，保證現(xiàn)金的安全，必須設(shè)置“現(xiàn)金日記賬”，按照業(yè)務(wù)發(fā)生的先后順序逐筆序時(shí)登7記。每日終了，應(yīng)根據(jù)登記的“現(xiàn)金日記賬”結(jié)余數(shù)與實(shí)際庫(kù)存數(shù)進(jìn)行核對(duì)，做到賬實(shí)相符；月份終了“現(xiàn)金日記賬”的余額必須與“現(xiàn)金”總賬科目的余額核對(duì)相符，現(xiàn)金核算應(yīng)做到日清月結(jié)。(六)每月末，會(huì)計(jì)應(yīng)與出納進(jìn)行會(huì)計(jì)明細(xì)賬與出納現(xiàn)金日記賬的核對(duì)，做到賬賬相符。如出現(xiàn)誤差應(yīng)及時(shí)查明原因進(jìn)行更正。(七)出納定期(一般為每月末)或不定期會(huì)同會(huì)計(jì)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，做到賬款相符。若出現(xiàn)較大的誤差，應(yīng)及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理____，作出處理。出納根據(jù)實(shí)盤情況填寫庫(kù)存現(xiàn)金盤點(diǎn)表，由出納、會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)后，裝訂于當(dāng)月會(huì)計(jì)憑證首頁(yè)。第三條出納員應(yīng)嚴(yán)格按照公司規(guī)定的庫(kù)存現(xiàn)金定額，控制現(xiàn)金庫(kù)存量，超過(guò)部分應(yīng)及時(shí)送存銀行。第四條公司收付款項(xiàng)，除現(xiàn)金結(jié)算外，均應(yīng)按銀行有關(guān)結(jié)算規(guī)定辦理轉(zhuǎn)帳、電匯、票匯結(jié)算?！般y行存款日記帳”應(yīng)按開戶銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的名稱和存款種類進(jìn)行明細(xì)核算，每日終了應(yīng)結(jié)出余額，月后____日內(nèi)應(yīng)與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)。第五條出納員應(yīng)設(shè)立支票登記薄，記錄支票購(gòu)入、領(lǐng)用、庫(kù)存明細(xì)。對(duì)于填寫錯(cuò)誤等造成作廢的支票應(yīng)及時(shí)劃線或蓋章注明作廢，并單獨(dú)裝訂保管。第六條存貨管理存貨內(nèi)容包括：為生產(chǎn)耗用需要而提供的物資儲(chǔ)備，主要包括各種主料、輔材和低值易耗品等。第七條存貨采購(gòu)管理(一)存貨的零星采購(gòu)應(yīng)執(zhí)行預(yù)先申報(bào)程序，由采購(gòu)申請(qǐng)人填寫采購(gòu)申請(qǐng)表，說(shuō)明采購(gòu)發(fā)生的原因、預(yù)計(jì)金額，按計(jì)劃采購(gòu)申請(qǐng)部門主管→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理的程序進(jìn)行審批。(二)批量采購(gòu)的生產(chǎn)配件、備品等存貨的采購(gòu)必須通過(guò)招投標(biāo)方式進(jìn)行采購(gòu)。(三)存貨采購(gòu)部門經(jīng)辦人應(yīng)采用詢價(jià)采購(gòu)方式，至少要有二至三家供貨8商報(bào)價(jià)。第八條存貨到貨驗(yàn)收入庫(kù)管理(一)存貨的驗(yàn)收入庫(kù)由倉(cāng)儲(chǔ)部門負(fù)責(zé)，并根據(jù)采購(gòu)訂單、供應(yīng)商的發(fā)貨單檢驗(yàn)采購(gòu)的數(shù)量、重量、級(jí)次、型號(hào)，如實(shí)填寫進(jìn)倉(cāng)單，并附注貨品供應(yīng)商。(二)進(jìn)倉(cāng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)留底備查，一聯(lián)由倉(cāng)管員管理，一聯(lián)交財(cái)務(wù)入賬。第九條到貨付款管理經(jīng)辦人根據(jù)供貨方提供的____，銷貨清單、與供應(yīng)商的對(duì)賬單，填寫“付款申請(qǐng)”，按采購(gòu)經(jīng)辦人部門主管→財(cái)務(wù)核算會(huì)計(jì)→財(cái)務(wù)總監(jiān)→總經(jīng)理程序?qū)徟k理付款。第十條存貨出庫(kù)管理(一)材料發(fā)出應(yīng)填寫出倉(cāng)單，出倉(cāng)單需有部門負(fù)責(zé)人批示。倉(cāng)管員根據(jù)發(fā)出材料的數(shù)量、型號(hào)、級(jí)次填寫出倉(cāng)單，出倉(cāng)單一式三聯(lián)，一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)留存，一聯(lián)交領(lǐng)用單位統(tǒng)計(jì)，一聯(lián)送會(huì)計(jì)記賬。(二)材料領(lǐng)用一般應(yīng)事前簽批后方可出倉(cāng)，若業(yè)務(wù)急需，可先出倉(cāng)，于當(dāng)日下班前補(bǔ)齊手續(xù)。第十一條材料退庫(kù)管理月末，領(lǐng)用未用完的材料，若下月不需再用，則將材料交回倉(cāng)庫(kù)，領(lǐng)用人填制退料單。第十二條存貨盤點(diǎn)管理(一)倉(cāng)管員根據(jù)日常登記的材料明細(xì)賬于每月末會(huì)同財(cái)務(wù)部門、業(yè)務(wù)部統(tǒng)計(jì)人員對(duì)庫(kù)存材料進(jìn)行實(shí)地抽盤，財(cái)務(wù)部門也可根據(jù)實(shí)際要求對(duì)存貨進(jìn)行不定期抽查，每年至少全面實(shí)地盤點(diǎn)一次。(二)根據(jù)盤點(diǎn)實(shí)際情況編制“庫(kù)存材料盤點(diǎn)表”，并與財(cái)務(wù)部門核對(duì)，做到賬實(shí)、賬賬相符，盤盈或盤虧均應(yīng)找出原因，書面上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、公司領(lǐng)導(dǎo)，不得擅自處理。財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)處理決定進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。第十三條固定資產(chǎn)管理9固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有下列特征的有形資產(chǎn)。(1)為生產(chǎn)商品，提供勞務(wù)，出租或經(jīng)營(yíng)管理而持有的；(2)使用壽命超過(guò)一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。第十四條固定資產(chǎn)的購(gòu)置與審批(一)固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)批程序。由領(lǐng)用部門提出申請(qǐng)，按申請(qǐng)流程審批。(二)固定資產(chǎn)采購(gòu)由采購(gòu)部負(fù)責(zé)，使用部門配合采購(gòu)。采購(gòu)經(jīng)辦人在采購(gòu)之前應(yīng)多方詢價(jià)，貨比三家，至少要二至三家供貨商報(bào)價(jià)。第十五條固定資產(chǎn)驗(yàn)收(一)購(gòu)入的固定資產(chǎn)屬于生產(chǎn)性機(jī)器設(shè)備的，到貨驗(yàn)收時(shí)，應(yīng)由業(yè)務(wù)部門會(huì)同設(shè)備管理部門，對(duì)貨物進(jìn)行檢驗(yàn)。檢驗(yàn)其技術(shù)要求(型號(hào)、規(guī)格、技術(shù)參數(shù))、數(shù)量是否正確。(二)新購(gòu)置的固定資產(chǎn)由采購(gòu)部門、使用部門與設(shè)備管理部門共同負(fù)責(zé)到貨驗(yàn)收并簽字。(三)采購(gòu)部門與使用部門為同一部門的，應(yīng)區(qū)分采購(gòu)與使用負(fù)責(zé)人，并與設(shè)備管理部門共同負(fù)責(zé)驗(yàn)收與簽字。(四)經(jīng)公司批準(zhǔn)新購(gòu)置的固定資產(chǎn)，在正式辦理到貨驗(yàn)收之后，設(shè)備管理部門應(yīng)盡快貼上資產(chǎn)編號(hào)等標(biāo)示，并注明使用部門和辦理固定資產(chǎn)領(lǐng)用手續(xù)。第十六條固定資產(chǎn)使用與保管(一)固定資產(chǎn)使用部門指定的專管人員管理，財(cái)務(wù)部監(jiān)督。(二)固定資產(chǎn)所有權(quán)均屬于公司，根據(jù)“誰(shuí)使用、誰(shuí)保管、誰(shuí)養(yǎng)護(hù)(日常)”的原則，對(duì)于現(xiàn)有交付各部門使用的固定資產(chǎn)，各部門要妥善管理。設(shè)備管理部門要定期進(jìn)行設(shè)備檢修、保養(yǎng)。財(cái)務(wù)部、設(shè)備管理部門要建立健全資產(chǎn)管理制度，作到賬物相符，賬賬相符。(三)設(shè)備管理部門應(yīng)對(duì)公司的固定資產(chǎn)設(shè)置實(shí)物明細(xì)賬，加強(qiáng)管理。(四)各業(yè)務(wù)部門所使用、管理的固定資產(chǎn)，一律不得外借、轉(zhuǎn)移，除非經(jīng)過(guò)使用部門、設(shè)備管理部門、財(cái)務(wù)部、總經(jīng)理各級(jí)審批后。(五)固定資產(chǎn)管理員應(yīng)提高工作責(zé)任心，注意修舊利廢，延長(zhǎng)使用年限，____節(jié)約開支，防止浪費(fèi)現(xiàn)象。(六)固定資產(chǎn)管理員工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦好實(shí)物移交清單和手續(xù)。(七)對(duì)閑置未使用的固定資產(chǎn)各保管部門應(yīng)及時(shí)上報(bào)設(shè)備管理部門、行政部、財(cái)務(wù)部，以便調(diào)劑余缺，減少浪費(fèi)，降低成本。第十七條固定資產(chǎn)毀損的處理(一)固定資產(chǎn)清查盤點(diǎn)。每年終了，以設(shè)備管理部門為主、財(cái)務(wù)部配合、相關(guān)人員參加，組成財(cái)產(chǎn)清查小組對(duì)公司固定資產(chǎn)進(jìn)行一次全面清查盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)盤盈盤虧、賬物不符的，應(yīng)及時(shí)追查原因。(二)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)因責(zé)任事故造成財(cái)產(chǎn)毀損的，應(yīng)責(zé)成責(zé)任人書面作出報(bào)告，連同清查小組處理意見上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后處理。(三)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)固定資產(chǎn)自然毀損的，經(jīng)清查小組鑒定后，提出報(bào)損意見報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后，予以報(bào)廢。(四)毀損的固定資產(chǎn)，不論是個(gè)人責(zé)任或自然毀損，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)報(bào)廢的，年終清查盤點(diǎn)之后，統(tǒng)一銷帳。第十八條固定資產(chǎn)的折舊年限、計(jì)提辦法，按國(guó)家有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)定和公司制定的相關(guān)會(huì)計(jì)制度、股東會(huì)決議執(zhí)行。第五章應(yīng)收款、預(yù)付款與銷售收款管理第一條應(yīng)收及預(yù)付款項(xiàng)包括應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收帳款、預(yù)付貨款、待攤費(fèi)用、應(yīng)收政策性補(bǔ)貼、其他應(yīng)收款項(xiàng)等。第二條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)應(yīng)收款、預(yù)付款進(jìn)行跟蹤管理、經(jīng)常清理，發(fā)現(xiàn)違反規(guī)定產(chǎn)生欠款應(yīng)及時(shí)通知業(yè)務(wù)部門追討。第三條應(yīng)收款項(xiàng)經(jīng)查確實(shí)無(wú)法收回造成壞帳損失，應(yīng)專題報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理，財(cái)務(wù)部門上報(bào)稅務(wù)備案核銷。屬當(dāng)事人追討不力或責(zé)任事故造成壞帳損失的，應(yīng)追究當(dāng)事人責(zé)任。第四條銷售與收款業(yè)務(wù)管理(一)業(yè)務(wù)流程。接受客戶訂單→收款、或批準(zhǔn)賒銷信用與收款期限→按銷售訂單供貨→向客戶開具_(dá)___→賒銷收款通知單。111、接受客戶訂單?？蛻舻挠唵伪仨毞瞎镜氖跈?quán)標(biāo)準(zhǔn)。2、批準(zhǔn)賒銷信用。賒銷政策是要對(duì)每個(gè)顧客的已授權(quán)的信用額度進(jìn)行的，避免銷售人員為擴(kuò)大銷售而使企業(yè)承受不適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)。3、按銷售單供貨。倉(cāng)管員必須收到經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的銷售發(fā)貨通知單才能發(fā)貨。4、向客戶開具_(dá)___。需要開具_(dá)___的客戶，銷售部門應(yīng)在貨物發(fā)出二個(gè)工作日內(nèi)，將發(fā)貨通知單、銷售訂單等開票資料送交到財(cái)務(wù)部辦理開票手續(xù)，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在規(guī)定時(shí)限內(nèi)開出____交給客戶。(二)業(yè)務(wù)核算管理：1、銷售業(yè)務(wù)是以經(jīng)過(guò)審核的發(fā)貨憑證、銷____及經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)的顧客訂貨單為依據(jù)登記入賬的。在發(fā)貨前，顧客的賒銷已經(jīng)被授權(quán)批準(zhǔn)，銷____均經(jīng)事先編號(hào)，并已登記入賬，定期向顧客寄送對(duì)賬單，跟催貨款；2、發(fā)運(yùn)憑證(發(fā)貨通知單、退貨核銷單等)均經(jīng)事先編號(hào)并已經(jīng)登記入賬；3、銷售價(jià)格、付款條件、運(yùn)費(fèi)和銷售折扣的確定須經(jīng)總經(jīng)理的授權(quán)批準(zhǔn)；4、采用適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)科目處理；5、在銷貨發(fā)生時(shí)開具銷____和登記入賬；定期給顧客寄送對(duì)帳單；由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員對(duì)應(yīng)收賬款明細(xì)賬作內(nèi)部核查；業(yè)務(wù)人員定期將應(yīng)收賬款明細(xì)余額合計(jì)數(shù)與財(cái)務(wù)部提供的應(yīng)收賬款賬齡分析表總賬余額進(jìn)行比較。(三)業(yè)務(wù)結(jié)算方式：1、按接到顧客訂貨單后，銷售部經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)的結(jié)算方式執(zhí)行，財(cái)務(wù)部門監(jiān)督。2、財(cái)務(wù)部門每月提供應(yīng)收賬款賬齡分析表給銷售部門，便于銷售部門與客戶的對(duì)賬及提醒貨款催收。第六章購(gòu)貨業(yè)務(wù)與供應(yīng)商付款管理第一條購(gòu)貨付款業(yè)務(wù)管理(一)業(yè)務(wù)管理：1、供應(yīng)商的選擇和價(jià)格的確定由采購(gòu)部門負(fù)責(zé)，企業(yè)負(fù)責(zé)人審核。122、計(jì)劃采購(gòu)人員憑一應(yīng)俱全的采購(gòu)訂單、入庫(kù)單、驗(yàn)收單和賣方____等審核無(wú)誤后，填寫付款申請(qǐng)單，相關(guān)原始單據(jù)附后，按公司貨款支付審批流程和供應(yīng)商賬期批準(zhǔn)和付款。3、采購(gòu)部門應(yīng)加強(qiáng)供應(yīng)商預(yù)付賬款的控制，盡量采用月結(jié)方式。財(cái)務(wù)部門定期提供未核銷的預(yù)付賬款清單給采購(gòu)部門或計(jì)劃采購(gòu)人員，跟催經(jīng)辦人員及時(shí)辦理預(yù)付款核銷；4、財(cái)務(wù)部門應(yīng)配合采購(gòu)部門定期與供應(yīng)商核對(duì)往來(lái)賬。第七章原始憑證及財(cái)務(wù)檔案管理本公司工作人員需查閱會(huì)計(jì)檔案資料時(shí)，應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)