籌資授權(quán)批準(zhǔn)管理制度1.背景介紹在企業(yè)運(yùn)營過程中，籌資是必不可少的一環(huán)。然而，籌資的過程中需要進(jìn)行授權(quán)批準(zhǔn)，否則可能會引發(fā)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致企業(yè)的破產(chǎn)。因此，建立一套完善的籌資授權(quán)批準(zhǔn)管理制度是非常必要的。2.制度目的本制度的主要目的是規(guī)范企業(yè)籌資授權(quán)的程序，確?；I資行為合法合規(guī)，并降低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；同時(shí)減少不必要的管理授權(quán)程序，提高運(yùn)作效率。3.適用范圍本制度適用于企業(yè)所有的籌資行為，包括但不限于借貸、發(fā)行債券、發(fā)行股票等。4.主要內(nèi)容4.1.籌資方案審核流程企業(yè)籌資需先提出方案并經(jīng)過審核，方案審核流程如下：方案制定：籌資擬定方案，包括資金用途、金額、期限、利率等要素。內(nèi)部審批：籌資方案需內(nèi)部資金會議及管理層審批，并確認(rèn)資金來源、資金使用風(fēng)險(xiǎn)等要素。風(fēng)險(xiǎn)評估：風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對籌資方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，并反饋意見給籌資人。審查：企業(yè)律師等相關(guān)部門對籌資方案進(jìn)行法律審查，確?；I資行為符合法律法規(guī)。外部審批：經(jīng)過內(nèi)部審批、風(fēng)險(xiǎn)評估和法律審查后，提交行政部門審批。4.2.授權(quán)人員權(quán)限與審核流程籌資需經(jīng)授權(quán)批準(zhǔn)。按照授權(quán)權(quán)限不同，授權(quán)人員的審核流程也有所不同，具體如下?？刂撇块T授權(quán)：控制部門主管對最多50萬美元的籌資項(xiàng)目進(jìn)行批準(zhǔn)，需提供書面申請和方案。財(cái)務(wù)部授權(quán)：財(cái)務(wù)部門主管對最多100萬美元的籌資項(xiàng)目進(jìn)行批準(zhǔn)，進(jìn)一步審核風(fēng)險(xiǎn)和資金用途，并與籌資人簽訂相關(guān)協(xié)議。執(zhí)行董事授權(quán)：執(zhí)行董事授權(quán)對最多200萬美元的籌資項(xiàng)目進(jìn)行批準(zhǔn)，需由財(cái)務(wù)部門評估決定并制定相關(guān)文件。董事會授權(quán)：董事會對超過200萬美元籌資項(xiàng)目進(jìn)行批準(zhǔn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估和確認(rèn)資金來源和資金用途等要素。若相關(guān)項(xiàng)目涉及公司治理結(jié)構(gòu)的變更，還需進(jìn)行公告和股東投票。4.3.批準(zhǔn)后的執(zhí)行籌資方案經(jīng)批準(zhǔn)后，需落實(shí)到具體執(zhí)行中，內(nèi)部需分管領(lǐng)導(dǎo)及經(jīng)辦人員記錄并提交財(cái)務(wù)部門執(zhí)行。4.4.檢查機(jī)制籌資過后，控股公司財(cái)務(wù)部要求項(xiàng)目經(jīng)理在一定時(shí)間內(nèi)提供籌資項(xiàng)目的東西和綜合表現(xiàn)?？毓晒矩?cái)務(wù)部核對項(xiàng)目情況，并對資金來源和用途進(jìn)行監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)隱患及時(shí)上報(bào)，以便防范和避免風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。5.制度責(zé)任人本制度責(zé)任人為控股公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門主管、風(fēng)險(xiǎn)管理部門主管、內(nèi)控部門主管，具體責(zé)任如下：控股公司總經(jīng)理負(fù)責(zé)確定籌資最高限額，指導(dǎo)企業(yè)籌資的基本方向和策略。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)籌資審核、落實(shí)執(zhí)行和審核效果，并進(jìn)行項(xiàng)目監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對籌資方案進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，提出反饋意見并協(xié)助參與制定籌資方案。內(nèi)控部門負(fù)責(zé)制定籌資管理制度、更新、完善本制度、監(jiān)督執(zhí)行情況。6.制度執(zhí)行本制度于2021年6月1日起執(zhí)行，制度執(zhí)行人由控股公司財(cái)務(wù)部門的審核人員執(zhí)行。對于執(zhí)行不規(guī)范的情況，責(zé)任人進(jìn)行責(zé)任追究并進(jìn)行改善。同時(shí)，本制度和籌資審核流程制度的執(zhí)行情況要定期進(jìn)行評估和修訂，保證符合企業(yè)實(shí)際情況和國家法律法規(guī)。7.結(jié)論本制度的建立，不僅僅是為了規(guī)范企業(yè)籌資程序，更是為了降低企