資金管理制度為了規(guī)范公司的資金管理，避免出現(xiàn)資金流失或財務(wù)糾紛等問題，特制定本資金管理制度。一、資金收支管理1.日常資金管理公司的日常資金管理由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，包括但不限于以下內(nèi)容：收款管理：收款人員必須憑借公司相關(guān)證件并核實款項后予以收取，同時必須將每次收款的情況登記在《收款賬目》中。支出管理：支出人員必須憑借公司相關(guān)證件并核實支出項后予以支付，同時必須將每次支出的情況登記在《支出賬目》中?，F(xiàn)金余額管理：財務(wù)部門需每日對公司的現(xiàn)金余額進行匯總，并做好現(xiàn)金余額的保管和管理。2.特殊資金管理2.1.公司資產(chǎn)清單管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全自己的資產(chǎn)清單，財務(wù)部門需要對公司資產(chǎn)的數(shù)量和價值等進行實時記錄，并按照一定的流程進行資產(chǎn)管理。2.2.借款管理任何一方在借款之前均需經(jīng)過公司董事會審核，并簽署相關(guān)的借款合同。同時，公司財務(wù)部門需要對借款人進行嚴(yán)格的信用審核，并還款情況的跟進。2.3.投資管理公司內(nèi)部以及與外部的投資均需符合公司的戰(zhàn)略發(fā)展方向和內(nèi)部管理的要求。財務(wù)部門需要做好投資評估、投資合同審核以及投資后的跟蹤管理等全方位服務(wù)。2.4.債務(wù)管理公司在借款或發(fā)行債券后，需要做好債務(wù)管理，包括但不限于債務(wù)信息的歸檔和備份、債務(wù)的安排和償付等。由財務(wù)部門主管和法務(wù)部門聯(lián)合管理。二、資金安全管理為了保證公司資金安全，保護公司的利益不受到損害，本資金管理制度還規(guī)定如下安全管理制度：1.賬戶管理公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)需要和安全要求對公司各類賬戶進行分類、刪減、整合或新建，并對賬戶信息進行登記、歸檔和保密。2.網(wǎng)銀管理公司應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需求申請銀行結(jié)算賬戶電子銀行系統(tǒng)，并對銀行賬戶的授權(quán)、使用、修改、注銷、操作記錄和密碼等信息進行保密和管理。3.現(xiàn)金保管公司現(xiàn)金的保管要歸派專人負(fù)責(zé)，必須建立規(guī)章制度，嚴(yán)禁私拿現(xiàn)金，更不允許從公司賬戶中撥款支持個人投資或者其他消費行為。4.審計管理財務(wù)部門不定期對公司的資金收支、賬戶、結(jié)算、現(xiàn)金管控等情況進行審計，幫助公司發(fā)現(xiàn)并糾正問題，提高資金使用的效率，保障公司資產(chǎn)安全。三、資金管理記錄與報告公司資金的收支管理、投資管理、借貸管理等相關(guān)工作都需要進行記錄和報告，以便公司高層及時獲得相關(guān)信息。1.記錄管理公司財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)建立健全相關(guān)的管理制度，按時、按規(guī)定地記錄各類財務(wù)數(shù)據(jù)、工作成果和報表。2.報告管理公司高層死定期收到財務(wù)部門提交的各種報表，以了解公司財務(wù)狀況，推動公司財務(wù)預(yù)算、審計和控制工作。四、責(zé)任與處罰任何財務(wù)管理人員、公司高管或者其他員工在執(zhí)行資金管理制度過程中，如存在任何違規(guī)行為，將依據(jù)公司規(guī)章制度執(zhí)行相應(yīng)的處罰措