精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔MP02.10.01財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)1.風(fēng)險(xiǎn)（1）F1財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范圍不完整，購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方案未經(jīng)有效審批（K）（2）F2保險(xiǎn)費(fèi)支付不及時(shí)、不準(zhǔn)確（3）F3未簽訂保險(xiǎn)合同（K）2.控制措施1）F:財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)范圍不完整，購(gòu)買(mǎi)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)方案未經(jīng)有效審批（1）F1.1K所屬單位資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核投保（續(xù)保）申請(qǐng)（保險(xiǎn)需求、范圍及種類(lèi)）的合理性、必要性，并在“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”上簽字蓋章。單位主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資產(chǎn)使用單位上報(bào)的“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”或保險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行審核。公司主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”進(jìn)行審批。（2）F1.1M所屬單位資產(chǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)人審核投保（續(xù)保）申請(qǐng)（保險(xiǎn)需求、范圍及種類(lèi)）的合理性、必要性，并在“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”上簽字蓋章。單位主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。（3）F1.2M財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)資產(chǎn)使用單位上報(bào)的“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”或保險(xiǎn)預(yù)算進(jìn)行審核。（4）F1.3M公司主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單”進(jìn)行審批。2）F:保險(xiǎn)費(fèi)支付不及時(shí)、不準(zhǔn)確（1）F2.1M會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)管理科科長(zhǎng)根據(jù)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單審核保險(xiǎn)費(fèi)支付是否準(zhǔn)確，會(huì)計(jì)資金科在保險(xiǎn)到期之前辦理保險(xiǎn)費(fèi)支付手續(xù)，確保保險(xiǎn)費(fèi)支付及時(shí)。3）F:未簽訂保險(xiǎn)合同（1）F3.3K所屬單位資產(chǎn)管理崗位按合同管理規(guī)定和投續(xù)保方案向保險(xiǎn)公司投保，取得資產(chǎn)保險(xiǎn)單。（2）F3.1M所屬單位資產(chǎn)管理崗位按合同管理規(guī)定和投續(xù)保方案向保險(xiǎn)公司投保，取得資產(chǎn)保險(xiǎn)單。3.流程步驟編號(hào)業(yè)務(wù)活動(dòng)操作崗位/部門(mén)業(yè)務(wù)表單描述MP02.12.02.02會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理（FMIS7.0）01提出申請(qǐng)吐哈油田所屬單位資產(chǎn)管理崗位財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)審批單02審核吐哈油田所屬單位主管領(lǐng)導(dǎo)03審核會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)管理科科長(zhǎng)04審批吐哈油田財(cái)務(wù)資產(chǎn)處主管領(lǐng)導(dǎo)05審批吐哈油田總會(huì)計(jì)師06辦理保險(xiǎn)手續(xù)吐哈油田所屬單位資產(chǎn)管理崗位機(jī)動(dòng)車(chē)輛保險(xiǎn)單；財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)綜合險(xiǎn)保險(xiǎn)單07登記會(huì)計(jì)核算中心資產(chǎn)管理科資產(chǎn)管理崗位財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)登記表08成本核算吐哈油田會(huì)計(jì)核算中心相關(guān)科室09支付保險(xiǎn)費(fèi)吐哈油田會(huì)計(jì)核算中心相關(guān)科室4.流程接口MP02.12.02.02會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理（FMIS7.0）精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔財(cái)產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)驗(yàn)收單年月日 編號(hào)申請(qǐng)單位設(shè)備名稱(chēng)數(shù)量規(guī)范附件件報(bào)告頁(yè)需要日期年月日估計(jì)價(jià)格實(shí)際價(jià)格驗(yàn)收采購(gòu)準(zhǔn)購(gòu)使用單位管理單位主管裁決管理單位主管申請(qǐng)單位主管采購(gòu)初核申請(qǐng)人申請(qǐng)人財(cái)產(chǎn)編號(hào)日期日期日期日期

設(shè)備請(qǐng)修驗(yàn)收單編號(hào)申請(qǐng)單位設(shè)備名稱(chēng)設(shè)備編號(hào)類(lèi)別□機(jī)器設(shè)備□輔助機(jī)具□儀器□車(chē)輛□房屋水電□辦公用品故障狀況故障時(shí)間需要日期□盡速□年月以前維護(hù)人員意見(jiàn)批示驗(yàn)收核