金融基礎(chǔ)知識

(上篇)

沈文全

主編

銀行性金融機構(gòu)一.金融體系

非銀行性金融機構(gòu)

中央銀行二.銀行系統(tǒng)

商業(yè)銀行金融體系是以吸收社會閑散資金并將其引導(dǎo)到生產(chǎn)和投資發(fā)展等領(lǐng)域，完成資金在盈余單位和需求單位之間的流動，以合理配置和有效利用社會資源。包括：金融調(diào)控、金融企業(yè)（機構(gòu)）、金融監(jiān)管、金融市場和金融環(huán)境等方面。4.風險調(diào)控與管理功能5.信息傳遞功能金融機構(gòu)體系市場經(jīng)濟條件下，各國金融體系大多是以中央銀行為核心來進行組織管理的，因而形成了以中央銀行為核心，商業(yè)銀行為主體，各類銀行和非銀行金融機構(gòu)并存的金融機構(gòu)體系。在中國，就形成了以中央銀行（中國人民銀行）為領(lǐng)導(dǎo)，國有商業(yè)銀行為主體，政策性銀行、保險、信貸等非銀行性金融機構(gòu)，外資金融機構(gòu)并存和分工協(xié)作的金融機構(gòu)體系?；刈赓U和轉(zhuǎn)租賃回租賃又稱“售后租賃”，它是資產(chǎn)所有者先出售——租回來。不影響資金周轉(zhuǎn)和資產(chǎn)使用，適用于資金流動性差的企業(yè)。轉(zhuǎn)租賃又稱“再租賃”，出租人根據(jù)客戶需要，先向租賃公司辦理手續(xù)——轉(zhuǎn)租給承租方。銀行性金融機構(gòu)商業(yè)銀行中央銀行非銀行性金融機構(gòu)其他專業(yè)銀行：如儲蓄銀行、投資銀行、抵押銀行、進出口銀行信托公司證券公司租賃公司財務(wù)公司保險公司養(yǎng)老基金回租賃和轉(zhuǎn)租賃回租賃又稱“售后租賃”，它是資產(chǎn)所有者先出售——租回來。不影響資金周轉(zhuǎn)和資產(chǎn)使用，適用于資金流動性差的企業(yè)。轉(zhuǎn)租賃又稱“再租賃”，出租人根據(jù)客戶需要，先向租賃公司辦理手續(xù)——轉(zhuǎn)租給承租方。銀行性金融機構(gòu)商業(yè)銀行中央銀行非銀行性金融機構(gòu)其他專業(yè)銀行：如儲蓄銀行、投資銀行、抵押銀行、進出口銀行信托公司證券公司租賃公司財務(wù)公司保險公司養(yǎng)老基金我國的金融體系金融中介機構(gòu)

金融監(jiān)管機構(gòu)

貨幣當局（中國人民銀行）

銀行

商業(yè)銀行

政策性銀行

國有商業(yè)銀行

股份制商業(yè)銀行

中國建設(shè)銀行

中國銀行

中國農(nóng)業(yè)銀行

中國工商銀行

交通銀行、恒豐銀行

興業(yè)銀行、浙商銀行中信實業(yè)銀行、民生銀行

中國光大銀行

上海浦東發(fā)展銀行

國家開發(fā)銀行

中國進出口銀行

中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

中國人民銀行

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

中國證券監(jiān)督管理委員會

中國保險業(yè)監(jiān)督管理委員會

金融機構(gòu)業(yè)監(jiān)督管理委員會

華夏銀行、招商銀行廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行外資、僑資、合資商業(yè)銀行

其他金融機構(gòu)

金融資產(chǎn)管理公司證券機構(gòu)、信托投資公司保險公司、金融租賃公司現(xiàn)代銀行業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展一、前資本主義制度下銀行的產(chǎn)生與發(fā)展1、貨幣經(jīng)營業(yè)是銀行的先驅(qū)2、貨幣經(jīng)營業(yè)轉(zhuǎn)化為具有高利貸性質(zhì)的近代銀行1171年成立的威尼斯銀行是歷史上第一家公立銀行在我國，明末出現(xiàn)的山西票號—錢莊—銀號都屬于這類金融機構(gòu)。該時期銀行特點：放寬利率高、具有高利貸性質(zhì)、不穩(wěn)定性。二、資本主義銀行的產(chǎn)生和發(fā)展資本主義時代銀行產(chǎn)生的途徑1、高利貸性質(zhì)的舊銀行轉(zhuǎn)化為資本主義銀行2、根據(jù)資本主義原則組織的股份制銀行，是資本主義銀行的主要形式?！軌蛭「噘Y金，具有更大的借貸能力世界上第一家股份制銀行是1694年成立的英格蘭銀行，他的建立標志著資本主義銀行體系的開始。1845年，英國人在中國開辦了第一家新式銀行—麗如銀行，1848年改為東方銀行。1897年5月27日，我國第一家民族資本的銀行成立—中國通商銀行在上海成立。帝國主義時代，銀行隨著生產(chǎn)的集中和壟斷，由簡單的中介人變成萬能的壟斷者?！鐕y行跨國銀行值擁有廣泛的國外金融機構(gòu)，在一些國家和地區(qū)經(jīng)營放款及其他業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行。其特點：1、組織機構(gòu)聯(lián)合化2、經(jīng)營方式專門化3、銀行規(guī)模集中化我國當現(xiàn)行輝的金價融機恰構(gòu)體意系中央模銀行性質(zhì)吐：1.管理匆金融題事務(wù)視的國猾家機脈關(guān)2.特殊建的金聰融機蹦構(gòu)3.具有勝相對圖的獨視立性中央結(jié)銀行私與一鮮般金濟融機渴構(gòu)的太不同碎點不同點中央銀行其他金融機構(gòu)經(jīng)營目標不以盈利為目的，經(jīng)營目標為了宏觀經(jīng)濟調(diào)控以追求盈利為目標經(jīng)營對象商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)及特定政府部門工商企事業(yè)單位和個人職能作用調(diào)節(jié)貨幣信用和監(jiān)管金融業(yè)充當流通中的信用中介人所處地位超然地位，享有管理者的權(quán)利一般地位，是經(jīng)濟競爭中謀求不斷發(fā)展，取得經(jīng)濟效益的經(jīng)濟實體職能1.恥發(fā)行裁的銀漲行一是場占有免國幣燈發(fā)行獅的獨摩享壟燒斷權(quán)齊；而些是央?yún)^(qū)行發(fā)隨行貨送幣以赴維護默本國批貨幣烘的正摘常流忘通與困幣值返穩(wěn)定酸為宗真旨。出庫腔投放發(fā)行個庫榨業(yè)務(wù)聞庫聾市才場人顆民幣兼存量入庫礎(chǔ)歸造行2.銀行符的銀飽行1）代圍理國壺庫、凈國家蜜發(fā)行焦債券攻。2）為肉國家鑄持有擠和經(jīng)扯營管斜理外貓匯、駛黃金年等國陵際儲尚備。3）制姑定和原執(zhí)行修貨幣錢政策選。4）制左定、粥監(jiān)督蒜執(zhí)行究有關(guān)哨金融理法規(guī)撲、監(jiān)塘管全稅國金讀融業(yè)豪。5）帶癢表政麥府參萬加國剩際金遇融組畢織和待活動挎。6）為炕政府終提供砌經(jīng)濟頌、金脈融情炒報和盼決策筍決議護。3.國家量的銀廳行指央立行只隔與商紛業(yè)銀借行及屢其他加金融湊機構(gòu)市發(fā)生悄業(yè)務(wù)計關(guān)系胞，充謎當“推最后密的貸合款者抖”。1）保島管各宅銀行挑的存浸款準取備金控。2）對痰商業(yè)矮銀行射和其嫌他金求融機柿構(gòu)發(fā)重放貸誓款。3）主跑持全茄國各礙銀行監(jiān)間的紫票據(jù)櫻交換釀和清盡算業(yè)順務(wù)。主要穩(wěn)業(yè)務(wù)中央犧銀行績的負懼債業(yè)惜務(wù)中央倉銀行搞的資眾產(chǎn)業(yè)插務(wù)中央櫻銀行罰的中圾間業(yè)凳務(wù)中央驢銀行查的主掌要職濱能及泥其他渣規(guī)定發(fā)行貨幣集中存款準備金經(jīng)理國庫資金對金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)有價證券買賣業(yè)務(wù)金銀外匯儲備業(yè)務(wù)其他有關(guān)規(guī)定執(zhí)行貨幣政策可用的工具我國央行的主要職責資產(chǎn)紹業(yè)務(wù)對金勸融機定構(gòu)的瘦貸款蘆業(yè)務(wù)友：信用琴貸款搶、擔獎保貸掩款、瘋抵押歌貸款饒、貼瘡現(xiàn)貸遣款再貼劑現(xiàn)業(yè)告務(wù):再貼煎現(xiàn)與心中央就銀行撞貸款襪不同有價棒證券母買賣役業(yè)務(wù)皂：通器過金挖融機庭構(gòu)辦計理再泛貼現(xiàn)甚、在墨抵押彎業(yè)務(wù)蘿或在篇公開眨市場展購入已，出瞎售有桑價證附券進行。金銀軟外匯速儲備杯業(yè)務(wù)：平它衡國供際收揚支，設(shè)穩(wěn)定攜幣值霧和匯我率。不同點再貼現(xiàn)貸款性質(zhì)和利息支付是央行以一定的貼現(xiàn)率按商業(yè)票據(jù)面額的一定比例提供給商業(yè)銀行的貨幣資金，即商業(yè)銀行先付利息，后獲融資先付本金，后收利息，商業(yè)銀行可以獲得百分之百的商業(yè)融資業(yè)務(wù)范圍范圍較窄范圍廣受信對象商業(yè)銀行等金融機構(gòu)企業(yè)單位授信對象中央銀行商業(yè)銀行商業(yè)絡(luò)銀行概述主要亮業(yè)務(wù)存款語創(chuàng)造性質(zhì)市、產(chǎn)卡生、歇發(fā)展積趨勢商業(yè)盾銀行押功能類型潛和組斑織形蘿式知識洞點一要：概男述性質(zhì)疤：以籠盈利惜為目黃的，慈以多拜種金納融負落債籌研集資取金，抄以多與種經(jīng)歪營資蘆產(chǎn)為筐經(jīng)營焰對象驚，能碎利用例負債規(guī)進行舟信用鬧創(chuàng)造財向客夾戶提錫供多貢功能遙、綜朝合性散服務(wù)船的金墨融企音業(yè)。產(chǎn)生暴：由斥古代鈔貨幣筆兌換叫和銀執(zhí)錢業(yè)——為滿梅足資難本主月義工踐商業(yè)拘對信童用需盟求，督使其偷有利購可圖章，利歉率適祖度，膽貸款諷規(guī)模須大，所具有適中介猛作用繩的現(xiàn)具代資謝本主谷義銀莫行——商業(yè)花銀行燒：由沙初期街專門線融通現(xiàn)短期材商業(yè)開資金冤發(fā)展沿為綜遼合型采。發(fā)展主趨勢允：1、業(yè)賤務(wù)經(jīng)懂營全彎能化2、金選融工見具多楊樣化3、銀層行機溝構(gòu)集機團化4、銀拔行業(yè)搖務(wù)經(jīng)隔營國樂際化5、銀給行業(yè)間務(wù)經(jīng)袍營科騙技化功能駱：信磚用中套介椅、支體付中圈介、億金融衡服務(wù)默、信優(yōu)用創(chuàng)椅造、宮調(diào)節(jié)浙經(jīng)濟嚷五大逃功能引。信用睬中介3大作罷用：般使閑水散貨返幣轉(zhuǎn)陰化為蹄資本訓；閑粘置資紅本得六到充度分利彼用；叉續(xù)短袖為長前，滿量足社嗽會對悠長期保資本蹦需要壤。金融棍服務(wù):財務(wù)在咨詢臟、代算理融淘通、朽信托底、租區(qū)賃、胳計算峰計服耽務(wù)和標現(xiàn)金量管理殺等。組織論形式咳：單援一銀絹行、達分支槳行制輔、持進股公形司制慕、連固鎖銀唯行制親。知識眼點二千：主儀要業(yè)縮慧務(wù)主要扶業(yè)務(wù)險：資蕩產(chǎn)負陰債表斯、自劍有資珠本、沖負債譜業(yè)務(wù)蛙、資醋產(chǎn)業(yè)早務(wù)、尖中間稱業(yè)務(wù)蝦。資產(chǎn)追負債送表基揭本結(jié)斜構(gòu)資產(chǎn)部分負債部分現(xiàn)金資產(chǎn)

庫存現(xiàn)金存款準備金

同業(yè)存款

在途資金貸款

工商業(yè)貸款

其他貸款投資

政府債券

其他有價證券其他資產(chǎn)資本賬戶

股本

盈余（資本盈余和留存盈余）

債務(wù)資本

儲備金存款

活期存款

儲蓄存款

定期存款借款

向中央銀行借款

同業(yè)拆借

其他借入資金其他負債自有戴資本股本款：普目通股噴和優(yōu)覆先股盈余軌：資炭本盈匯余和亮留存武盈余盾，前梳者也慎稱股倘本盈壘余，嚇投資堤者超離繳資悅本和逢資本兩增值費所組郊成。始后者巨也稱變未分磁配利拘潤=銀行華稅后賞利潤—（普顯通股茂息+紅利腦），沃是尚劍未動焦用的約銀行崖累計康稅后遵利潤些部分席。債務(wù)梢資本郵：如死資本續(xù)票據(jù)綁和信臟用債尖券等磁。其他肅來源束：主脹要有曲資本掌儲備縣金負債籮業(yè)務(wù)主要謊包括期吸收貧存款盤、向銷中央份銀行怒借款垃、向遭其他捷銀行不和貨被幣市豎場拆肉借、嘩國際炒貨幣專市場掉借款存等。摘以吸傲收存掌款為避主。存款稻：活悲期存亮款、麗定期紡存款恐、儲踢蓄存諸款。短期墾：同質(zhì)業(yè)借揀款、交中央柜銀行插借款倒（再劑貼現(xiàn)曾和再蠟貸款薦）、攀其他線如轉(zhuǎn)崖帖現(xiàn)溪、回購姜協(xié)議悟、大遵面額評存單波和歐哨洲貨砌幣市挨場借院款等雅。借款長期怨：償驅(qū)還期張一年站以上拖的對它外借糊款，創(chuàng)一般剪發(fā)行移金融鞏債券員。資產(chǎn)蓋業(yè)務(wù)現(xiàn)金芹資產(chǎn)斑主要戒內(nèi)容白和說殲明貸款證券主要內(nèi)容

含義及說明庫存現(xiàn)金不宜過多，占銀行一級準備的很小一部分在中央銀行的存款用于滿足央行規(guī)定的法定準備金的要求和銀行之間的金融交易，不能耗盡，允許一定范圍內(nèi)波動存放同業(yè)本行存放在其他銀行的資金。主要為了便于同業(yè)之間的結(jié)算收付和相互代理業(yè)務(wù)應(yīng)收現(xiàn)金又稱托收現(xiàn)金，至銀行受到客戶交來的由其他銀行付款的票據(jù)，應(yīng)向其他付款銀行收取但尚未收到的資金。這種托收未達款，術(shù)語為“浮存”按貸款期限分短期（≤1年）中期（1年≤時間≤5年）長期（>5年）按保障條件分信用貸款、擔保貸款、票據(jù)貼現(xiàn)按貸款用途按行業(yè)，分工業(yè)、農(nóng)業(yè)、科技等；按償還方式一次性和分期按貸款質(zhì)量正常、關(guān)注、次級、可疑、損失貸款。中間字業(yè)務(wù)狹義井上講塞，分發(fā)為擔梁保類島業(yè)務(wù)舒（擔搜保保嘴函、叔備用街信用問證、罵跟單威信用貞證、叫承兌朽）、刮承諾彎類業(yè)大務(wù)、彎金融術(shù)衍生夕工具乞交易無類，倘投資植銀行允類。廣義虜上講內(nèi)，匯點兌業(yè)億務(wù)、算信用稠卡和涼信用稀證業(yè)繩務(wù)、鉆代理刪業(yè)務(wù)毛。知識優(yōu)點三濕：存篇款創(chuàng)惱造原始棵存款脖與派芹生存旬款概述概派生亡存款城實現(xiàn)年的基愚本條床件派生注存款釀創(chuàng)造犁過程法定龜存款慕準備災(zāi)金率福的制據(jù)約現(xiàn)金頃漏損洋率的竄制約制約惱存款圈創(chuàng)造倦的因滿素超額末準備剩金率黃的制落約定期種存款毒準本合金的見制約派生剪存款共總額D=原始防存款R*1/法定犯準備歇金率r,即D=奇R*苗1/釘r。存款吉成數(shù)殘K=1/疤r結(jié)論貍：存刊款貨紛幣的頑擴張命數(shù)額腎主要喂取決擾于：補一、除原始行存款待數(shù)量符的大攝小；忽二、遣法定箏準備厚率的駐高低隱。原遠始存秩款越積多，寧派生陶存款右兩越攜多；爹法定奸準備掘率越督高，戰(zhàn)存款權(quán)貨幣釀擴張望的數(shù)引額越偉小。其他押金融慕機構(gòu)政策暖性銀導(dǎo)行不以結(jié)盈利巡壽為目禮的，查貸款屠利率怎較低賭，期別限較營長，黃有特論定服搭務(wù)目茂的和屠特定飼服務(wù)欲對象握，放篩貸支槽持的掀主要乏是商揮業(yè)性倒銀行密在初叢始階餐段不嶺愿意站進入嬌或涉仰及不廣到的份領(lǐng)域晨。1）國塵家開朗發(fā)銀戴行2）中饞國進葵出口居銀行3）中吵國農(nóng)濫業(yè)發(fā)種展銀疊行保險級公司指依督法設(shè)王立的咱專門洲從事廉經(jīng)營左商業(yè)考保險舞業(yè)務(wù)快的企饒業(yè)。財產(chǎn)宅保險組織侍形式嶼注望：同椒一保栽險公寸司不蜂得兼詞營財狂保和吃人保并業(yè)務(wù)逗。人壽倡保險有符腳合《保險溜法》和《公司詢法》規(guī)定驢的章焰程；有符歌合保材險法淋規(guī)定買的注跪冊最破低資停本限振額2億元輔人民鴨幣，責必須繳為實繳貨榴幣資但本；備任戰(zhàn)職專業(yè)業(yè)知詢識和籍業(yè)務(wù)受工作汁經(jīng)驗示的專鼓業(yè)管椅理人礦員；有健壇全的艷組織鼠機構(gòu)廈和管茶理制廁度；有符攪合要伏求的互營業(yè)閑場所毯和與嘗業(yè)務(wù)存有關(guān)病的其借他設(shè)罷施。設(shè)立判具備斗的條緩件20犬23姨/6賞/2另6證券凡公司證券承銷商證券經(jīng)紀商證券自營商綜合類證券商證據(jù)證券憑證證券有價證券包括貨幣證券，如支票，資本證券，如股票，財務(wù)證券，如提單等?？梢宰尪?。單純的證明一種事實的書面文件，如信用證、證據(jù)和提單等認定持證人是命中私權(quán)的合法權(quán)利者和持證人的義務(wù)有效的書面證明文件，如存款單根據(jù)性質(zhì)劃分公司分類證券交易所上海證券交易所深圳證券交易所信托鄙投資司公司概念隸：以資議金和推其他脖財產(chǎn)努為信綁托標肥的，疫根據(jù)火委托幫人意泰愿，鑰代為暢管理雞及運協(xié)用信腸托資兆產(chǎn)的烏金融筑機構(gòu)仍。委托奸人：是信耐托資序金、球財產(chǎn)慎的所刻有者要，是慈他委映托受徐托人會代為項管理申和運棚用信融托資賠產(chǎn)受托春人：為信店托公趨司，戲它是批接受菠委托贈人的呼委托北，按截委托魔人的糊意愿釣，為按受益級人的寒利益或特組定的普目的坦，對鍵信托帽資金?；蜇旚敭a(chǎn)進當行管蠟理、顧運用設(shè)或處耳分勻。受益桃人：是指癢享有眼信托本行為滴收益咬權(quán)的邪自然遞人、降法人柱或其挎他組板織。偏委托岡人和班受益名人可以是毯一個緩人，卸也可俯以是盡不同澤人。信托悔的主判要功搬能：財含務(wù)管堤理、浮融通布資金蟻、協(xié)倦調(diào)經(jīng)或濟關(guān)州系、舞社會其投資更和為棚社會蒙公益斷事業(yè)蚊服務(wù)畏。品種霧多元慮化：如證趣券投鋼資型孝、股遣權(quán)投萬資型咸、資塊金貸待款型敘、資屬產(chǎn)準疊證券嘆化型村、資鵲產(chǎn)受請益權(quán)盡轉(zhuǎn)讓閑型和撞信托艙資金軟租賃微型等鼠。20獸23欺/6春/2違6信托稻業(yè)務(wù)掛基本耽當事眨人分類業(yè)務(wù)種類受托經(jīng)營資金信托業(yè)務(wù)核心業(yè)務(wù)受托經(jīng)營動產(chǎn)、不動產(chǎn)及其他財產(chǎn)的信托業(yè)務(wù)所有者權(quán)益項下依照規(guī)定可以運用的資金，可以存放于銀行或者用于同業(yè)拆借、貸款、融資租賃和投資經(jīng)中國人民銀行批準，信托投資公司可以辦理同業(yè)拆借財務(wù)斬公司附屬業(yè)務(wù)經(jīng)營企業(yè)資產(chǎn)的重組、購并及項目融資、公司理財、財務(wù)顧問等中介業(yè)務(wù)；受托經(jīng)營國務(wù)院有關(guān)部門批準的國債、政策性信托投資公司債券和企業(yè)債券等債券的承銷業(yè)務(wù)；代理財產(chǎn)的管理、運用和處分；代保管業(yè)務(wù)；信用見證、資信調(diào)查及經(jīng)濟咨詢業(yè)務(wù)；以固有財產(chǎn)為他人提供擔?；饦I(yè)務(wù)受托經(jīng)營法律、行政法規(guī)允許從事的投資基金業(yè)務(wù)，作為投資基金或者基金管理公司的發(fā)起人從事投資基金業(yè)務(wù)。公益信托救濟貧困、災(zāi)民、殘疾人；發(fā)展教育、科技、文化藝術(shù)、體育事業(yè)；醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)，環(huán)境保護事業(yè)外匯業(yè)務(wù)以上部分業(yè)務(wù)的外幣業(yè)務(wù)（經(jīng)營外匯的信托投資公司，其注冊資本中應(yīng)包括不少于等值）20蓮23筍/6固/2吵6概念是經(jīng)營部分銀行業(yè)務(wù)（如提供貸款、理財?shù)冉鹑诜?wù)）的非金融機構(gòu)。分類企業(yè)集團財務(wù)公司和一般性財務(wù)公司業(yè)務(wù)范圍1、企業(yè)集團內(nèi)部資金融通2、外匯金融業(yè)務(wù)3、經(jīng)批準發(fā)行金融債券和股票4、企業(yè)集團主管部門及集團內(nèi)部單位特定的和一般的信托存款、貸款與投資。5、代表集團統(tǒng)一向金融機構(gòu)借款，再向集團內(nèi)部單位轉(zhuǎn)貸。金融羽租賃眨公司概念：金融廣租賃羞是由棋出租嬌人根箭據(jù)承融租人底的要億求，忍按雙劍方事部先的悶合同車約定穩(wěn)，向嚼承租雅人指味定的催出賣淚人購慚買承個租人饅指定沾的固虹定資胳產(chǎn)，危在出徐租人讀擁有戒該固嶼定資橫產(chǎn)所盟有權(quán)匹前提泉下，詳一承圓租人短支付越所有搞租金第為條吊