PAGEPAGE9年產(chǎn)200萬支節(jié)能燈生產(chǎn)線可行性研究報告二00七年十月十八日年產(chǎn)200萬支節(jié)能燈生產(chǎn)線可行性研究報告第一章、概述本研究報告的主要內(nèi)容是利用投資者已掌握的成熟生產(chǎn)技術(shù)，豐富的管理經(jīng)驗，健全的銷售網(wǎng)絡(luò)，良好的商業(yè)信譽，建設(shè)年產(chǎn)200萬支節(jié)能燈生產(chǎn)線。本項目總投資492萬元，其中固定資產(chǎn)投資192萬元，流動資金300萬元，本項目占地近10畝，其中：建筑面積2100平米。本項目崗位定員95人，投產(chǎn)后可年產(chǎn)200萬支節(jié)能燈，年可實現(xiàn)銷售收入2057萬元，所得稅前凈現(xiàn)值319萬元，所得稅后凈現(xiàn)值206萬元，年銷售稅金及附加110萬元。第二章、產(chǎn)品的市場需求節(jié)能燈的銷售市場十分廣闊，是世界各國鼓勵與支持的產(chǎn)品。全世界的用量每年都在數(shù)百萬億支。本項目投資人多年從事燈具的生產(chǎn)與銷售，具有穩(wěn)定的銷售客戶。本項目產(chǎn)品的銷售，其中外銷占50%，投資者每月有十多萬支的出口訂單。國內(nèi)銷售部分，投資者每月也有十多萬支訂單。本項目產(chǎn)品的銷售沒有市場問題第三章、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案根據(jù)現(xiàn)有的生產(chǎn)場地、總投資及銷售市場，本項目總生產(chǎn)規(guī)模定為年產(chǎn)節(jié)能燈200萬支。第四章、資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況本項目的生產(chǎn)原材料主要是線路板、二極管、燈管、電阻等，這些原材料我縣和周邊地區(qū)都能采購到。本項目裝機容量80KW，供電線路網(wǎng)絡(luò)已至廠區(qū)，需新增廠內(nèi)供電系統(tǒng)。第五章、生產(chǎn)工藝及設(shè)備一、工藝流程本元件檢驗→插件組裝→焊接→切板→老煉→半成品組裝→成品檢測→包裝→入庫。二、生產(chǎn)設(shè)備本項目的主要生產(chǎn)設(shè)備有：老煉生產(chǎn)線、插件工作臺、焊接機、檢測設(shè)備。主要生產(chǎn)設(shè)備詳見附表一（1）本項目建筑面積2000米。主要建筑物詳見附表一（2）第六章、環(huán)境保護與勞動安全環(huán)境保護本項目在建設(shè)和生產(chǎn)過程中將按環(huán)保部門的要求進行建設(shè)與生產(chǎn)組織。二、勞動保護本項目按勞動部門的要求發(fā)放勞保用品三、安全防護本項目的生產(chǎn)區(qū)、倉庫嚴(yán)禁煙火。第七章、企業(yè)組織、勞動定員和人員培訓(xùn)一、企業(yè)組織本生產(chǎn)線按照“高效、保質(zhì)、保量、按時、低成本運營”的指導(dǎo)思想組織營運。二、勞動定員根據(jù)食品行業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營特點，本生產(chǎn)線定員為95名。公司定員請參見附表三。三、人員培訓(xùn)合格、稱職的生產(chǎn)工人是企業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、正常生產(chǎn)的關(guān)鍵，是企業(yè)達到計劃經(jīng)濟指標(biāo)的保證，是實現(xiàn)投資回報的前提條件，所以必須對關(guān)鍵工種進行系統(tǒng)的理論和實踐的培訓(xùn)。四、培訓(xùn)計劃一是試產(chǎn)期請技術(shù)指導(dǎo)指導(dǎo)生產(chǎn)，二是試產(chǎn)時選用工作責(zé)任心強、謙虛、好學(xué)的人員在現(xiàn)場跟班學(xué)習(xí)，三是廠內(nèi)員工以老帶新，形成自己的技術(shù)隊伍。第八章、項目實施計劃及進度根據(jù)“認(rèn)真調(diào)研、論證，謹(jǐn)慎決策，一旦決策盡快上馬”的原則，建議實施計劃如下：用一個月進行投資機會研究、項目的決策。用九個月進行項目的建設(shè)。用二個月進行項目的調(diào)試與試生產(chǎn)。整個項目的開發(fā)需十個月時間，項目經(jīng)濟指標(biāo)測算時按一個月。第九章、投資估算及資金籌措一、項目總投資本項目總投資為492萬元。其中固定資產(chǎn)192萬元，流動資金300萬元。二、固定資產(chǎn)投資本項目固定資產(chǎn)投資構(gòu)成詳見附表一（1）、（2）。三、流動資金參照同類企業(yè)的情況，根據(jù)本項目的生產(chǎn)方案確定單位產(chǎn)品的消耗，各種原輔材料的采購方式，特別是電費、人員工資的支付方式，本項目需用流動資金300萬元。四、資金籌措固定資產(chǎn)投資來源：全部企業(yè)自籌。流動資金來源：擬申請銀行貸款解決100萬元，企業(yè)自籌200萬元。第十章、經(jīng)濟效益分析和財務(wù)評價10.1產(chǎn)品成本及費用估算的依據(jù)根據(jù)目前市場上各種產(chǎn)品的價格，參照有關(guān)規(guī)定編制10.1.1生產(chǎn)規(guī)模及產(chǎn)品方案總生產(chǎn)規(guī)模定為年產(chǎn)節(jié)能燈200萬支。其中65W規(guī)格為30萬支，15W規(guī)格為100萬支，5W規(guī)格為70萬支。10.1.2項目計算年限計算期共計11年，其中建設(shè)期1年。10.1.3崗位定員及工資本項目崗位定員95人，其中高級管理人員4人，中級管理人員8人，其它員工83人。本項目年工資及附加總額為158.1萬元。10.1.4價格原輔材料以目前市場含稅到廠價為依據(jù)，并考慮到留有余地來確定。10.1.5折舊、大修費用的確定折舊費：生產(chǎn)設(shè)備按所形成固定資產(chǎn)原值的7.5%計提，土建工程按所形成固定資產(chǎn)原值的5%計提。大修費：生產(chǎn)設(shè)備按所形成固定資產(chǎn)原值的5%計提，土建工程所按形成固定資產(chǎn)原值的3%計提。10.1.6固定資產(chǎn)投資貸款利息和流動資金貸款利息本項目無固定資產(chǎn)貸款。10.1.7銷售費用、管理費用銷售費用按照銷售收入的2%計提。管理費用按照銷售收入的2%計提，其中含新產(chǎn)品的研發(fā)費用。10.2項目財務(wù)評價的計算結(jié)果依據(jù)國家原計委、建設(shè)部《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》，輕工行業(yè)的有關(guān)規(guī)定和要求及國家的有關(guān)財務(wù)規(guī)定進行本項目的財務(wù)評價計算。10.2.1銷售價格的確定按銷售預(yù)案，65W規(guī)格每支售價35.4元，15W規(guī)格每支售價6.8元，5W規(guī)格每支售價4.5元。本項目年銷售收入2057萬元。10.2.2稅收本項目增值稅約為銷售收入的4.9%。城市維護建設(shè)費按增值稅的5%計征，教育費附加及其它按增值稅的4%計征。本項目正常征收其所得稅稅率按33%計征。10.2.3本項目的主要計算報表有：原輔材料及動力消耗表；年總成本費用表；銷售收入及銷售稅金估算表；損益表；貸款償還平衡表；(6)現(xiàn)金流量表（全部投資）；(7)資金來源與運用表。計算過程和有關(guān)內(nèi)容詳見附表。經(jīng)計算主要指標(biāo)如：（1）本項目建設(shè)總投資：492萬元；其中：固定資產(chǎn)：192萬元；流動資金：300萬元；（2）年總成本（正常生產(chǎn)年份）：1872萬元；（3）年銷售收入（正常生產(chǎn)年份）：2057萬元；（4）年利潤總額（正常生產(chǎn)年份）：75萬元；（5）年銷售稅金及附加：110萬元；（6）年總投資利潤率：15.19%；（7）年總投資利稅率：37.51%；（8）貸款償還期（含建設(shè)期）：無固定資產(chǎn)貸款（9）盈虧平衡點：66.48%；（10）所得稅前投資回收期：3.8年；（11）所得稅前凈現(xiàn)值：319萬元；（12）所得稅前內(nèi)部收益率：44.43%；（13）所得稅后投資回收期：5.6年；（14）所得稅后凈現(xiàn)值：206萬元；（15）所得稅后內(nèi)部收益率：31.93%。10.3貸款償還能力分析本項目固定資產(chǎn)貸款192萬元，全部自籌，無固定資產(chǎn)貸款。本項目投資回報率較高，所得稅后內(nèi)部收益率達到了31.93%。。10.4盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示的產(chǎn)量盈虧平衡點BEP的計算：年固定總成本BEP=———————————————————*100%年銷售收入—年總可變成本—年銷售稅金及附加按上式計算，本項目的產(chǎn)量盈虧平衡點為66.48%。10.5敏感性分析為了更進一步考查項目的抗風(fēng)險能力，選取如下因素做敏感性分析：（1）基建投資；（2）原料價格；（3）生產(chǎn)負(fù)荷；（4）產(chǎn)品售價。經(jīng)逐個分析因素變化對內(nèi)部收益率的影響。本項目財務(wù)評價的敏感性分析結(jié)果表明，對項目效益影響最大的是產(chǎn)品售價，其次是原料成本。10.6可行性研究結(jié)論從該項目的經(jīng)濟活動情況來分析，該項目的稅前、稅后的內(nèi)部收益率均遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于基準(zhǔn)收益率12.5%，顯然該項目的抗風(fēng)險能力還是比較強的；從全部投資現(xiàn)金流量表來分析，本項目稅后財務(wù)凈現(xiàn)值達206萬元，內(nèi)部收益率達31.93%，超過基準(zhǔn)收益率很多，說明經(jīng)濟效益較好，有較好的盈利能力。因此從財務(wù)上看本項目是可行的。本項目崗位定員95人，有一定的社會效益。本項目財務(wù)評價的敏感性分析結(jié)果表明，對項目效益影響最大的是產(chǎn)品售價。企業(yè)應(yīng)采取一些具體措施，從建設(shè)期開始就加強管理，控制基建投資增長，在生產(chǎn)過程中更要加強內(nèi)部經(jīng)營管理，減少生產(chǎn)消耗，降低生產(chǎn)成本及費用，并提高產(chǎn)品的品質(zhì)，這樣既可以穩(wěn)定和提高產(chǎn)品的售價，增加銷售收入，同時對企業(yè)提高抗風(fēng)險的能力也是有效的。產(chǎn)品有了市場競爭力，企業(yè)的效益就有了保障。目錄第一章總論11、項目名稱及承辦單位12、編制依據(jù)43、編制原則54、項目概況65、結(jié)論6第二章項目提出的背景及必要性81、項目提出的背景82、項目建設(shè)的必要性9第三章項目性質(zhì)及建設(shè)規(guī)模131、項目性質(zhì)132、建設(shè)規(guī)模13第四章項目建設(shè)地點及建設(shè)條件171、項目建設(shè)地點172、項目建設(shè)條件17第五章項目建設(shè)方案251、建設(shè)原則252、建設(shè)內(nèi)容253、工程項目實施33第六章節(jié)水與節(jié)能措施371、節(jié)水措施372、節(jié)能措施38第七章環(huán)境影響評價391、項目所在地環(huán)境現(xiàn)狀392、項目建設(shè)和生產(chǎn)對環(huán)境的影響分析393、環(huán)境保護措施……404、環(huán)境影響評價結(jié)論……………..……………42第八章勞動安全保護與消防441、危害因素和危害程度442、安全措施方案443、消防設(shè)施…………...45第九章組織機構(gòu)與人力資源配置461、組織機構(gòu)462、組織機構(gòu)圖46第十章項目實施進度481、建設(shè)工期482、項目實施進度安排483、項目實施進度表48第十一章投資估算及資金籌措491、投資估算依據(jù)492、建設(shè)投資估算49目錄TOC\o"1-2"\h\u253321總論 1311911.1項目概況 1317891.2建設(shè)單位概況 3162241.3項目提出的理由與過程 3311231.4可行性研究報告編制依據(jù) 4225921.5可行性研究報告編制原則 426521.6可行性研究范圍 5265791.7結(jié)論與建議 665262項目建設(shè)背景和必要性 9302042.1項目區(qū)基本狀況 9237942.2項目背景 11327472.3項目建設(shè)的必要性 11265903市場分析 14297233.1物流園區(qū)的發(fā)展概況 1479553.2市場供求現(xiàn)狀 1669963.3目標(biāo)市場定位 17108883.4市場競爭力分析

17160544項目選址和建設(shè)條件 1950564.1選址原則 1969314.2項目選址 19544.3場址所在位置現(xiàn)狀 19297334.4建設(shè)條件 20123545主要功能和建設(shè)規(guī)模 22282555.1主要功能 22281835.2建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 26195696工程建設(shè)方案 27137726.1設(shè)計依據(jù) 27219396.2物流空間布局的要求 27262516.3空間布局原則 2853886.4總體布局 2936766.5工程建設(shè)方案 30235856.6給水工程 33115596.7排水工程 3553126.8電力工程 38288986.9供熱工程 46314656.10電訊工程 47153607工藝技術(shù)和設(shè)備方案 51276227.1物流技術(shù)方案 5142607.2制冷工藝技術(shù)方案 6769868節(jié)能方案分析 7336228.1節(jié)能依據(jù) 73176248.2能耗指標(biāo)分析 73235218.3主要耗能指標(biāo)計算 74272888.4節(jié)能措施和節(jié)能效果分析 76295509環(huán)境影響評價 83267939.1設(shè)計依據(jù) 8335089.2環(huán)境影響評價應(yīng)堅持的原則 83134559.3項目位置環(huán)境現(xiàn)狀 84208539.4項目建設(shè)與運營對環(huán)境的影響 8430919.5項目建設(shè)期環(huán)境保護措施 8459489.6項目運行期環(huán)境保護措施 861431110安全與消防 873017710.1安全措施 872680010.2消防 88921011組織機構(gòu)和人力資源配置 921053611.1施工組織機構(gòu) 922404211.2基建項目部的主要職責(zé) 923031711.3運營管理 931573811.4人員來源、要求及培訓(xùn) 942246412工程進度安排 96591412.1建設(shè)工期 962284512.2工程實施進度安排 962104613投資估算與資金籌措 981057913.1投資估算 987504投資估算包括建設(shè)項目的全部工程，主要內(nèi)容有：主體建筑工程、道路硬化工程、綠化工程、其他費用及基本預(yù)備費。 982228213.2資金籌措 99914314財務(wù)評價 1022440214.1評價依據(jù)及方法 1022305114.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 10227121