集團公司下屬子公司管理制度

公司章程是公司的基本法規(guī)，為了加強對子公司的管理和控制，保護投資者合法權(quán)益，集團公司制定了子公司管理制度。該制度適用于集團公司的全資、控股子公司及相對控股子公司。子公司分為全資子公司、絕對控股的子公司和相對控股的子公司。按照企業(yè)會計準則和公司財務(wù)會計制度，其財務(wù)報表應(yīng)合并到公司財務(wù)報表之中。參股子公司也可參照本制度執(zhí)行。子公司的組織管理架構(gòu)設(shè)置最少為二級結(jié)構(gòu)，機構(gòu)設(shè)置必須完善。高級管理人員包括董事長（含副職）、總經(jīng)理（含副職）、總監(jiān)，中級管理人員包括總經(jīng)理助理、各部門經(jīng)理（含副職）。集團公司委派至子公司的高級管理人員、經(jīng)營管理層，以及集團公司各職能部門須對本辦法的有效執(zhí)行負責，并按照本制度規(guī)定，有效地做好管理、指導、監(jiān)督等工作。子公司在集團公司總體方針目標框架下，獨立經(jīng)營和自主管理，合法有效地運作企業(yè)財產(chǎn)，同時應(yīng)當執(zhí)行集團公司對子公司的各項制度規(guī)定。子公司設(shè)經(jīng)營管理委員會（以下簡稱經(jīng)理會），子公司經(jīng)理會成員由集團公司直接任命。集團公司向子公司委派或推薦高級管理人員，并根據(jù)需要對任期內(nèi)委派或推薦的高級管理人員作適當調(diào)整。子公司應(yīng)按時召開經(jīng)營管理會議，會議應(yīng)當有記錄，會議記錄和會議決議須有到會經(jīng)理會成員和會議記錄人簽字。經(jīng)理會形成決議后，應(yīng)當在2個工作日內(nèi)將其相關(guān)會議決議及會議紀要報集團公司存檔。第九條規(guī)定，集團公司派出的高級管理人員在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)，對集團公司負責，并負責在子公司落實集團公司經(jīng)營計劃，及時向集團公司反饋子公司經(jīng)營、財務(wù)等情況。第十條要求集團公司各職能部門根據(jù)內(nèi)部控制制度或辦法，對子公司經(jīng)營、財務(wù)、重大投資及人力資源等方面進行指導、管理和監(jiān)督。人事管理方面，第一條規(guī)定子公司人事由集團公司人力資源部歸口管理；第二條要求子公司嚴格執(zhí)行國家《勞動法》及有關(guān)法律和行政法規(guī)，并制訂合理合法的勞動合同管理制度；第三條規(guī)定非集團公司委派的控股子公司部門主管以上管理人員，子公司應(yīng)在任命后2個工作日內(nèi)報集團公司備案；第四條要求子公司結(jié)合經(jīng)濟效益，制訂有競爭性的薪酬激勵制度，并報集團公司備案；第五條規(guī)定子公司應(yīng)及時將人力資源管理相關(guān)信息上報集團公司備案。第六條要求集團公司委派到子公司的高級管理人員應(yīng)維護集團公司利益，并忠誠地執(zhí)行集團公司對子公司的各項決議和決策；第七條規(guī)定集團公司向子公司派出的高級管理人員在經(jīng)營管理中出現(xiàn)重大問題，給集團公司造成損失的，應(yīng)承擔賠償和法律責任；第八條要求集團公司對子公司高層管理人員執(zhí)行績效考核機制，并規(guī)定子公司高層管理人員每年須向集團公司人力資源部填報績效考核表。財務(wù)管理方面，第一條規(guī)定子公司財務(wù)由集團公司財務(wù)部歸口管理，財務(wù)管理制度與集團公司并軌；第二條要求子公司健全會計機構(gòu)設(shè)置，并配備相應(yīng)的會計人員；第三條規(guī)定集團公司對子公司的財務(wù)管理