公司差旅費報銷管理制度一、概述為規(guī)范公司差旅費報銷管理，提高經(jīng)費使用效益，制定本制度。二、適用范圍本制度適用于公司全體員工差旅費報銷管理，包括其中所有的差旅出差費用。三、報銷應(yīng)遵循原則實事求是原則：必須用于公司實際業(yè)務(wù)的出差行為，所產(chǎn)生的費用必須真實反映出實際情況。為確保報銷人員行為規(guī)范，報銷單需加蓋報銷人員單位公章并有主管簽字確認(rèn)。經(jīng)濟合理原則：合理節(jié)約現(xiàn)有經(jīng)費，對費用進行合理規(guī)劃，提倡節(jié)儉，不允許造成浪費。各單位、個人應(yīng)嚴(yán)格按照費用標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，費用高出標(biāo)準(zhǔn)部分需自行承擔(dān)。程序合法原則：差旅費報銷從申請、審核、批準(zhǔn)、結(jié)算、發(fā)放等環(huán)節(jié)中的每一個步驟，務(wù)必遵循規(guī)章制度，精確、合理、規(guī)范的程序操作。依據(jù)法規(guī)原則：差旅費報銷應(yīng)遵守國家有關(guān)財務(wù)管理法律法規(guī)及有關(guān)成本預(yù)算管理的各項規(guī)定。四、報銷流程差旅費用支出前申請：差旅前必須經(jīng)單位財務(wù)部門預(yù)算審核，制定預(yù)算和行程計劃，并做好預(yù)算控制。差旅費用報銷單填寫：差旅結(jié)束后，報銷人員在規(guī)定時間內(nèi)填寫差旅費用報銷單，以確保報銷程序及時、準(zhǔn)確進行。差旅費用報銷單審核：財務(wù)部門要對報銷單進行審核，審核不合理的報銷單必須及時處理。差旅費用報銷單批準(zhǔn)：審核合理的報銷單，由相關(guān)主管進行批準(zhǔn)并簽字確認(rèn)。差旅費用結(jié)算支付：簽批完合理的報銷單后，由財務(wù)部門按照公司規(guī)定的財務(wù)管理程序進行結(jié)算支付。五、費用報銷范圍交通費用：包括差旅期間的交通票證、渡運費用、租車、停車、報銷公務(wù)用車費用等。住宿費用：包括差旅期間的住宿費用、水電費、電話費、洗浴費、網(wǎng)絡(luò)費等。餐費用：包括差旅期間的伙食費、因特殊情況而發(fā)生的宴請費用等。六、費用標(biāo)準(zhǔn)公司差旅費用標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鲂星榍闆r，經(jīng)過充分調(diào)研、論證和多次商議后制定的。制定標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)細(xì)化指出哪些差旅費用到底包括在內(nèi)，哪些不包括，以保證公司差旅費用的實際、合理性。七、差旅費用管理費用記錄：差旅人員應(yīng)對費用進行完整記錄，并取得發(fā)票或收據(jù)等憑證，以便進行費用報銷。費用控制：差旅預(yù)算和行程計劃應(yīng)經(jīng)過嚴(yán)格審核，費用記錄實行嚴(yán)格控制。部門會審：差旅費用超過1000元、單次出差超過3天的應(yīng)在部門內(nèi)進行會審，嚴(yán)查冗余、浪費和超標(biāo)費用等情況。財務(wù)統(tǒng)計：財務(wù)部門定期會對差旅費用情況進行統(tǒng)計分析，提出合理化建議，并定期匯報給公司領(lǐng)導(dǎo)。八、費用違規(guī)處理對于差旅費用違規(guī)行為，將嚴(yán)格按照公司規(guī)章制度進行處理，追究相關(guān)人員的責(zé)任。差旅費用管理制度是公司財務(wù)管理制度的重要組成部分，必須得到全體員工的認(rèn)真執(zhí)行。九、制度保障公司應(yīng)當(dāng)通過加強員工工作培訓(xùn)、禮品禁令制度、公務(wù)商務(wù)接待制度等方式對差旅費用報銷進行管理，定期或不定期對差旅費用進行審計，提高差旅費用的管理水平和報銷流程的透明度，以確保公司財務(wù)管理能夠得到有效地運作。十、總結(jié)通過制定差旅費用報銷制度，能夠保證公司差旅費用的合理效率，規(guī)范差旅行為，提高企業(yè)成本效益，對于公司經(jīng)濟效