[文檔標題]深圳證券交易所上市公司募集資金管理辦法[制定單位]深圳證券交易所[生效日期]本辦法自2023年1月1日起施行。[目的]為規(guī)范上市公司募集資金行為，加強對募集資金的管理和監(jiān)督，保護投資者的合法權(quán)益，促進資本市場健康發(fā)展。[適用范圍]本辦法適用于在深圳證券交易所上市的公司。[主要內(nèi)容]第一章總則第一條為規(guī)范上市公司募集資金行為，加強對募集資金的管理和監(jiān)督，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司管理辦法》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條募集資金應當符合國務院有關(guān)部門發(fā)布的產(chǎn)業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃，遵循市場化、法治化、透明化原則，用于支持企業(yè)發(fā)展、擴大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、改善產(chǎn)品和服務質(zhì)量、技術(shù)創(chuàng)新、建設(shè)信息系統(tǒng)及其他符合企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃的合理用途。第三條上市公司募集資金應當進行專項管理，劃分專項用途，建立專項賬戶，實行封閉管理，保證募集資金的?？顚Ｓ?。第四條上市公司募集資金應當遵循合規(guī)、募集條件、用途與負債匹配、信息披露、監(jiān)管協(xié)調(diào)等原則。第五條上市公司募集資金應當根據(jù)資本市場的發(fā)展和經(jīng)濟形勢的變化，適時調(diào)整募集資金管理要求。第二章募集條件第六條上市公司首次公開發(fā)行股票（以下簡稱“首發(fā)”）募集資金的條件包括：（一）完成注冊登記并獲得法定代表人簽字并加蓋公司公章的招股意向書；（二）公司經(jīng)審計的財務會計報告和非財務會計報告顯示，公司凈資產(chǎn)不少于人民幣3億元，過去三年累計凈利潤不少于人民幣3000萬元；（三）公司最近一期半年度報告披露信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（四）公司信息披露合規(guī)，未被中國證監(jiān)會給予行政處罰，且自公司首發(fā)股票上市之日起至上市滿3年期間內(nèi)，公司及其董事、高級管理人員未受到中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所給予紀律處分；（五）公司募集資金的用途和項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和城市發(fā)展規(guī)劃，不違反法律法規(guī)或產(chǎn)生社會不良影響；（六）其他深圳證券交易所規(guī)定的條件。第七條上市公司非公開發(fā)行股票（以下簡稱“非公開發(fā)行”）募集資金的條件包括：（一）為實現(xiàn)公司戰(zhàn)略規(guī)劃發(fā)展需要，進行非公開發(fā)行的公司；（二）募集對象符合深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定；（三）非公開發(fā)行募集資金的總額不超過公司最近一期經(jīng)審計的財務會計報告披露的凈資產(chǎn)的50％，非公開發(fā)行募集資金的單項投資額不超過1000萬元。（四）募集資金用途和項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和城市發(fā)展規(guī)劃，不違反法律法規(guī)或產(chǎn)生社會不良影響；（五）公司信息披露合規(guī)，未被中國證監(jiān)會給予行政處罰，且自公司首發(fā)股票上市之日起至非公開發(fā)行滿2年期間內(nèi)，公司及其董事、高級管理人員未受到中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所給予紀律處分；（六）其他深圳證券交易所規(guī)定的條件。第八條上市公司配股募集資金的條件包括：（一）公司已經(jīng)上市滿12個月；（二）公司經(jīng)審計的財務會計報告和非財務會計報告顯示，公司凈資產(chǎn)不少于人民幣5億元，過去三年累計凈利潤不少于人民幣5000萬元；（三）公司最近一期半年度報告披露信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（四）信息披露合規(guī)，未被中國證監(jiān)會給予行政處罰，且自公司首發(fā)股票上市之日起至配股完成之日止，公司及其董事、高級管理人員未受到中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所給予紀律處分；（五）公司募集資金的用途和項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和城市發(fā)展規(guī)劃，不違反法律法規(guī)或產(chǎn)生社會不良影響；（六）其他深圳證券交易所規(guī)定的條件。第九條上市公司新增股份發(fā)行募集資金的條件包括：（一）公司最近一期半年度報告披露信息真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；（二）信息披露合規(guī)，未被中國證監(jiān)會給予行政處罰，且自公司首發(fā)股票上市之日起至股份發(fā)行完成之日止，公司及其董事、高級管理人員未受到中國證監(jiān)會或者深圳證券交易所給予紀律處分；（三）股份發(fā)行募集資金的用途和項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策和城市發(fā)展規(guī)劃，不違反法律法規(guī)或產(chǎn)生社會不良影響；（四）其他深圳證券交易所規(guī)定的條件。第三章用途管理第十條上市公司從募集資金專項賬戶提取資金，應當嚴格按照募集說明書和招股說明書的約定用于募集資金所規(guī)定的用途，并應當在信息披露文件中詳細披露資金用途、用途計劃執(zhí)行情況等內(nèi)容。第十一條上市公司應當建立并完善專項賬戶，嚴格按照募集說明書和招股說明書的約定嚴格管理募集資金專項賬戶，保證資金?？顚Ｓ?，不得挪作他用。第十二條上市公司應當將募集資金專項賬戶開立在本辦法規(guī)定的經(jīng)營性銀行，并在其官方網(wǎng)站、深圳證券交易所披露信息等途徑及時、全面地披露募集資金專項賬戶的開戶行、戶名、賬號和余額等相關(guān)信息。第十三條上市公司應當建立項目核算制度，每項募集資金用途和項目均應建立項目清單并進行核算，確保募集資金的用途和項目與募集說明書和招股說明書所規(guī)定的用途一致，并加強資金用途的績效評估。第四章負債管理第十四條上市公司募集資金后應當按照用途、項目和期限等因素匹配合理的負債，保證資金用途與負債匹配。第十五條上市公司應當建立財務費用預算和控制制度，合理配置并控制財務費用，防范因募集資金使用不當導致的財務風險。第十六條上市公司的固定資產(chǎn)投資項下，應當優(yōu)先使用募集資金。募集資金用于固定資產(chǎn)投資前，應當制定資產(chǎn)評估報告和投資方案，并報經(jīng)董事會審議。第十七條上市公司應當建立償債保障機制，確保償還募集資金和相關(guān)負債的能力。第五章信息披露第十八條上