1/24建設銀行2021年財報分析報告目錄一、公司概況(一).公司簡介(二).本期業(yè)績簡要(三).管理團隊(四).控股股東及控制人情況二、財務報表分析(一).結構分析1、資產負債表結構分析(1).資產構成(2).負債構成(3).權益構成2、利潤表結構分析(1).收入項目(2).成本費用項目3、現金流量表結構分析(1).凈現金流量分析(2).經營活動現金流量分析(3).投資活動現金流量分析(4).籌資活動現金流量分析(二).財務效率分析1、盈利能力分析2、營運能力分析3、發(fā)展能力分析4、償債能力分析(1).短期償債能力分析(2).長期償債能力分析三、綜合分析與評價(一).杜邦分析(二).經營狀況綜合評價四、投資分析一、公司概況（一）.公司簡介中國建設銀行（ChinaConstructionBank），前身為成立于1954年10月1日的中國人民建設銀行（后于1996年3月26日正式更名為中國建設銀行）?？傂形挥诒本┙鹑诖蠼?5號，是中央管理的大型國有銀行，

國家副部級單位。中國建設銀行主要經營領域包括公司銀行業(yè)務、個人銀行業(yè)務和資金業(yè)務，在29個國家和地區(qū)設有分支機構及子公司，擁有基金、租賃、信托、人壽、財險、投行、期貨、養(yǎng)老金等多個行業(yè)的子公司。（二）.本期業(yè)績概要報告期內，營業(yè)收入為6244.05億元,同比增加9.27%;本期凈利潤為2321.53億元,同比增加12.79%;本期凈資產收益率為9.5%,同比增加4.74%;本期資產負債率為91.54%,同比減少0.19%。（三）.高管治理姓名性別年齡學歷薪酬(元)職務田國立男61本科78.33萬董事長,法定代表人王江男58博士--行長,副董事長,執(zhí)行董事紀志宏男53博士71.65萬副行長李運男48博士--副行長張敏女51博士6.17萬副行長王浩男50本科24.67萬副行長胡昌苗男57碩士129.78萬董事會秘書徐建東男--本科--非執(zhí)行董事朱海林男56博士--非執(zhí)行董事張奇男49博士--非執(zhí)行董事夏陽男53博士--非執(zhí)行董事田博男50碩士--非執(zhí)行董事邵敏女57本科--非執(zhí)行董事劉芳女48碩士--非執(zhí)行董事威廉比爾科恩男59碩士--獨立董事M·C·麥卡錫男77博士41.00萬獨立非執(zhí)行董事米歇爾·馬德蘭男65碩士39.00萬獨立非執(zhí)行董事格雷姆·惠勒男70碩士44.00萬獨立董事鐘嘉年男64本科44.00萬獨立董事梁錦松男69博士--獨立董事王永慶男--博士78.33萬監(jiān)事會主席,股東代表監(jiān)事楊豐來男58碩士44.93萬股東代表監(jiān)事林鴻男55博士--股東代表監(jiān)事王毅男58碩士5.00萬職工代表監(jiān)事劉軍男56職工代表監(jiān)事鄧艾兵男59碩士--職工代表監(jiān)事趙錫軍男58博士29.00萬外部監(jiān)事劉桓男66本科12.50萬外部監(jiān)事賁圣林男55博士12.50萬外部監(jiān)事程遠國男58本科--首席風險官金磐石男56碩士--首席信息官(四).控股股東及控制人情況股份類型持股數(股)增減(股)中央匯金投資有限責任公司142,786,436,627不變香港中央結算(代理人)有限公司93,850,825,438-18,484,308中國證券金融股份有限公司2,189,259,672不變國家電網有限公司1,611,413,730不變益嘉投資有限責任公司856,000,000不變中國長江電力股份有限公司657,296,7308,303,730香港中央結算有限公司540,301,112-108,671,883中央匯金資產管理有限責任公司496,639,800不變中國寶武鋼鐵集團有限公司335,000,000不變太平人壽保險有限公司-傳統(tǒng)-普通保險產品-022L-CT001滬168,783,482不變二、財務報表分析(一).結構分析1、資產負債表結構分析(1).資產構成名稱金額(萬元)比例發(fā)放貸款及墊款

1,783,048,100.0081.74%貨幣資金

275,491,700.00

12.63%交易性金融資產

53,318,000.00

2.44%其他非流動資產

37,044,400.00

1.70%固定資產

16,415,800.00

0.75%遞延所得稅資產

9,175,400.00

0.42%衍生金融資產

3,122,100.00

0.14%無形資產

1,893,100.00

0.09%長期股權投資

1,644,100.00

0.08%商譽

217,100.00

0.01%(2).負債構成名稱金額(萬元)比例吸收存款及同業(yè)存放

2,441,178,000.0097.21%其他非流動負債

51,110,600.00

2.04%應交稅費

7,142,300.00

0.28%預計非流動負債

5,722,000.00

0.23%應付職工薪酬

3,400,900.00

0.14%衍生金融負債

2,663,500.00

0.11%遞延所得稅負債

120,700.00

0.00%(3).權益構成名稱金額(萬元)比例未分配利潤

139,013,500.00

57.90%一般風險準備

35,003,700.00

14.58%盈余公積

27,599,500.00

11.49%實收資本(或股本)

25,001,100.00

10.41%資本公積

13,492,400.00

5.62%2、利潤表結構分析(1).收入項目名稱金額(萬元)比例利息收入

78,333,600.00

80.53%手續(xù)費及傭金收入

10,888,800.00

11.19%其他業(yè)務收入

5,164,200.00

5.31%投資收益

1,869,600.00

1.92%匯兌收益

544,400.00

0.56%公允價值變動收益

386,500.00

0.40%營業(yè)外收入

80,200.00

0.08%(2).成本費用項目名稱金額(萬元)比例利息支出

33,519,100.00

56.22%銷售費用

13,134,800.00

22.03%所得稅費用

5,962,400.00

10.00%其他業(yè)務成本

5,167,000.00

8.67%手續(xù)費及傭金支出

1,227,500.00

2.06%營業(yè)稅金及附加

530,600.00

0.89%營業(yè)外支出

83,000.00

0.14%3、現金流量表結構分析(1).凈現金流量分析經營活動產生的現金流量凈額(萬元)

47,322,500.00

投資活動產生的現金流量凈額(萬元)

-29,383,800.00籌資活動產生的現金流量凈額(萬元)

903,900.00

期末現金及現金等價物余額(萬元)

106,289,800.00(2).經營活動現金流量分析影響因素：應收帳款、預付帳款、應付帳款及其他雜項付款銷售商品、提供勞務收到的現金(萬元)

-

客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額(萬元)

181,127,500.00處置交易性金融資產凈增加額(萬元)

4,235,600.00

收取利息、手續(xù)費及傭金的現金(萬元)

75,004,800.00

拆入資金凈增加額(萬元)

1,606,100.00

收到的其他與經營活動有關的現金(萬元)

5,660,300.00

經營活動現金流入小計(萬元)

312,519,000.00購買商品、接受勞務支付的現金(萬元)

-

客戶貸款及墊款凈增加額(萬元)

173,339,900.00支付利息、手續(xù)費及傭金的現金(萬元)

28,488,100.00

支付保單紅利的現金(萬元)

-

支付給職工以及為職工支付的現金(萬元)

8,058,700.00

支付的各項稅費(萬元)

11,611,300.00

支付的其他與經營活動有關的現金(萬元)

27,981,700.00

經營活動現金流出小計(萬元)

265,196,500.00經營活動產生的現金流量凈額(萬元)

47,322,500.00

本期經營活動產生的現金流量凈額為4732.25億元,同比減少22.51%;(3).投資活動現金流量分析正數：企業(yè)的投資回收及處理在用的固定資產或者持有的長期投資。負數：加大投資力度收回投資所收到的現金(萬元)

144,610,900.00取得投資收益所收到的現金(萬元)

18,573,700.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額(萬元)

422,400.00

投資活動現金流入小計(萬元)

163,607,000.00購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金(萬元)

911,100.00

投資所支付的現金(萬元)

191,827,500.00質押貸款凈增加額(萬元)

-

取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現金凈額(萬元)

252,200.00

投資活動現金流出小計(萬元)

192,990,800.00投資活動產生的現金流量凈額(萬元)

-29,383,800.00本期投資活動產生的現金流量凈額為-2938.38億元,同比增加61.8%;(4).籌資活動現金流量分析籌資流量凈額

=吸收投資所收到的現金+借款收到的現金+收到其他與籌資活動有關的現金-償還債務支付的現金-分配股利、利潤或償付利息支付的現金-支付的其他與籌資活動有關的現金。吸收投資收到的現金(萬元)

77,000.00

發(fā)行債券收到的現金(萬元)

13,862,600.00

收到其他與籌資活動有關的現金(萬元)

-

籌資活動現金流入小計(萬元)

13,939,600.00

償還債務支付的現金(萬元)

3,486,600.00

分配股利、利潤或償付利息所支付的現金(萬元)

9,138,300.00

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤(萬元)

-

支付其他與籌資活動有關的現金(萬元)

410,800.00

籌資活動現金流出小計(萬元)

13,035,700.00

籌資活動產生的現金流量凈額(萬元)

903,900.00

本期籌資活動產生的現金流量凈額為90.39億元,同比增加124.84%;(二).財務經營效率分析1、盈利能力分析凈資產收益率:反映股東權益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。指標值越高，說明投資帶來的收益越高。本期凈資產收益率為9.5%,同比增加4.74%;資產凈利率：凈利潤和資產平均總額的比率。資產凈利潤率越高，說明企業(yè)利用全部資產的獲利能力越強；資產凈利潤率越低，說明企業(yè)利用全部資產的獲利能力越弱。本期資產凈利率為0.8%,同比增加3.9%;2、營運能力分析總資產周轉率：銷售收入凈額與平均資產總額之比,它是衡量資產投資規(guī)模與銷售水平之間配比情況的指標。本期總資產周轉率為0.02次,同比減少0%;3、發(fā)展能力分析營業(yè)收入增長是衡量企業(yè)經營狀況和市場占有能力、預測企業(yè)經營業(yè)務拓展趨勢的重要標志。本期營業(yè)收入為6244.05億元,同比增加9.27%;凈利潤是一個企業(yè)經營的最終成果，也是衡量一個企業(yè)經營效益的重要指標，凈利潤高，企業(yè)的經營效益就好；凈利潤少，企業(yè)的經營效益就差。本期凈利潤為2321.53億元,同比增加12.79%;資產的增大，其生產能力也會持續(xù)增強，企業(yè)發(fā)展的能力將會更有保障。本期資產總額為301355.51億元,同比增加6.49%;4、償債能力分析資產負債率又稱舉債經營比率,它是用以衡量企業(yè)利用債權人提供資金進行經營活動的能力,以及反映債權人發(fā)放貸款的安全程度的指標。本期資產負債率為91.54%,同比減少0.19%;產權比率=（負債總額÷股東權益），比率越高，說明企業(yè)償還長期債務的能力越弱；比率越低，說明企業(yè)償還長期債務的能力越強。本期產權比率為10.83倍,同比減少2.08%;三、綜合分析與評價(一).杜邦分析杜邦模型最顯著的特點是將若干個用以評價企業(yè)經營效率和財務狀況的比率按其內在聯(lián)系有機地結合起來，形成一個完整的指標體系，并最終通過權益收益率來綜合反映。采用這一方法，可使財務比率分析的層次更清晰、條理更突出，為報