公司集團(tuán)財務(wù)費用報銷制度及實施細(xì)則一、制度概述1.1制定目的公司集團(tuán)財務(wù)費用報銷制度及實施細(xì)則的制定旨在規(guī)范公司集團(tuán)內(nèi)所有人員的財務(wù)費用報銷行為，加強(qiáng)對財務(wù)費用的管理與控制，確保公司財務(wù)利益的最大化。1.2適用范圍本制度適用于公司集團(tuán)內(nèi)所有人員提交財務(wù)費用報銷申請、審批與報銷的行為。1.3術(shù)語定義報銷：指符合公司集團(tuán)相關(guān)規(guī)定的合規(guī)費用，由職工先墊付后通過程序報銷并獲得報銷款項的行為。報銷申請：指職工向公司集團(tuán)提交的報銷費用的申請書。財務(wù)費用：指人員在執(zhí)行公司集團(tuán)職責(zé)中的各項費用支出，包括但不限于差旅交通費、通信費、招待費、會議費等。二、報銷申請及審核2.1報銷申請?zhí)峤粓箐N申請應(yīng)當(dāng)真實、詳細(xì)描述費用支出情況，包括費用名稱、金額及支出時間等信息。報銷申請應(yīng)當(dāng)通過公司指定系統(tǒng)提交，同時需要附上相關(guān)費用的發(fā)票、憑證等相關(guān)文件資料。報銷申請的提交應(yīng)當(dāng)及時、規(guī)范，需要及時與公司財務(wù)進(jìn)行溝通對接。2.2報銷審核報銷審核應(yīng)當(dāng)由公司內(nèi)部審批人員進(jìn)行審核。審核人員應(yīng)當(dāng)審核報銷申請的合理性、準(zhǔn)確性和完整性，對于有問題的報銷申請，需要與報銷人員進(jìn)行溝通并提出意見與建議。審核人員對于符合要求的報銷申請應(yīng)及時、有效的進(jìn)行審核處理，并按照程序?qū)箐N款項進(jìn)行結(jié)算發(fā)放。三、報銷限制及特殊處理3.1報銷限制員工個人的私人消費不得作為財務(wù)費用進(jìn)行報銷。職工應(yīng)當(dāng)按照公司規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行報銷申請，不得超出標(biāo)準(zhǔn)向公司提出報銷申請。報銷申請應(yīng)當(dāng)符合公司相關(guān)規(guī)定，審核人員對于不合規(guī)的報銷申請有權(quán)拒絕批準(zhǔn)。3.2特殊處理特殊情況下，公司負(fù)責(zé)人或人事部門可以予以特殊處理。如職工因公出車事故產(chǎn)生的過橋費、罰款等支出。特殊處理需在公司指定系統(tǒng)提交審批申請，并附上相關(guān)費用資料和特殊情況的說明。四、懲罰措施4.1違規(guī)行為違反本制度規(guī)定的行為屬于違規(guī)行為，包括但不限于以下行為：未經(jīng)審核或者經(jīng)審核未通過的費用支出，私人消費作為財務(wù)費用報銷等。以不正當(dāng)方式或虛假情況進(jìn)行財務(wù)費用報銷。以超過公司規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)和程序進(jìn)行財務(wù)費用報銷。4.2懲罰措施對于違規(guī)行為的人員，公司有權(quán)根據(jù)具體情況給予警告、記過、降職等懲罰措施；對于情節(jié)嚴(yán)重者給予辭退等措施，并進(jìn)行相應(yīng)的法律處理。五、其他條款5.1本制度的解釋權(quán)歸公司財務(wù)部門所有。5.2