公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理制度1.背景為規(guī)范公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)合法權(quán)益，制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作。3.財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理職責(zé)3.1資產(chǎn)的管理財(cái)務(wù)部門作為資產(chǎn)的管理部門，應(yīng)對(duì)公司財(cái)務(wù)資產(chǎn)進(jìn)行有效管理、使用和保護(hù)。具體職責(zé)如下：3.1.1資產(chǎn)清單的編制和更新在公司內(nèi)部建立設(shè)備、資產(chǎn)臺(tái)賬，每月核對(duì)并及時(shí)更新各項(xiàng)固定資產(chǎn)、存貨和低值易耗品的數(shù)量和價(jià)值，做到周知周曉，有目可見。3.1.2資產(chǎn)的處置和報(bào)廢對(duì)于公司不再使用的資產(chǎn)，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行定期清理、處理和更新，在報(bào)廢處理過(guò)程中暫停使用手續(xù)應(yīng)辦理妥當(dāng)。3.2資產(chǎn)的申領(lǐng)職工或部門需要申請(qǐng)領(lǐng)用所需物品時(shí)，應(yīng)符合公司規(guī)定，并經(jīng)過(guò)合理、公正的審批程序。具體職責(zé)如下：3.2.1資產(chǎn)申領(lǐng)的規(guī)定和審批具體申領(lǐng)要求及操作流程參照公司的實(shí)際情況來(lái)設(shè)定。3.2.2申請(qǐng)人員的限制限制職工和具有資產(chǎn)申領(lǐng)權(quán)限的部門之間進(jìn)行互相借用。4.財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理檔案4.1檔案管理財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理檔案應(yīng)按照系統(tǒng)性、全面性、規(guī)范性的標(biāo)準(zhǔn)，參照相關(guān)制度，比照日常操作實(shí)踐，規(guī)范收集資料，加強(qiáng)檔案管理，并強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)信息的安全性。具體職責(zé)如下：4.1.1檔案管理規(guī)定和要求具體的管理流程、檔案材料要求及所涉及的各種制度要求等，應(yīng)在文件中加以詳細(xì)說(shuō)明。4.1.2檔案管理人員的職責(zé)負(fù)責(zé)資產(chǎn)檔案信息的管理，安全保管，防止損毀和逸失等。4.2檔案的備份和恢復(fù)財(cái)務(wù)部門要確保每月資產(chǎn)檔案的備份和恢復(fù)，以保證資產(chǎn)信息不會(huì)因系統(tǒng)故障造成數(shù)據(jù)丟失。具體職責(zé)如下：4.2.1檔案?jìng)浞?、恢?fù)的規(guī)定和要求每月進(jìn)行一次資產(chǎn)檔案的備份和恢復(fù)。備份的文件應(yīng)制作正確，記錄清晰，備份后放置在規(guī)定地點(diǎn)安全存放。4.2.2系統(tǒng)管理員的職責(zé)負(fù)責(zé)對(duì)備份記錄進(jìn)行管理和保管，并確保備份記錄隨時(shí)能恢復(fù)到正常狀態(tài)。5.財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)控制5.1風(fēng)險(xiǎn)控制職責(zé)財(cái)務(wù)部門作為資產(chǎn)管理部門，要通過(guò)制定一系列風(fēng)險(xiǎn)控制措施，預(yù)防、減少和避免財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保證資產(chǎn)安全、有效地管理和利用。具體職責(zé)如下：5.1.1財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃的制定和實(shí)施創(chuàng)制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃，從來(lái)源、種類、監(jiān)測(cè)、監(jiān)管等方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，迅速得知風(fēng)險(xiǎn)情況，并采取有效的措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范和對(duì)策。5.1.2外部交易的審核和審批對(duì)所有涉及資產(chǎn)、財(cái)務(wù)的操作進(jìn)行審核，確保合規(guī)化、規(guī)范性。6.財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理的監(jiān)督評(píng)估6.1監(jiān)督評(píng)估職責(zé)公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理部門進(jìn)行監(jiān)督評(píng)估，以保證財(cái)務(wù)管理的透明度和有效性，并及時(shí)糾正和預(yù)防問(wèn)題。具體職責(zé)如下：6.1.1監(jiān)督評(píng)估的規(guī)定和要求領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)管部門進(jìn)行定期的監(jiān)督評(píng)估，包括公司內(nèi)部審核和外部第三方評(píng)估，確保財(cái)務(wù)管理工作的高效性和規(guī)范性。6.1.2監(jiān)督評(píng)估結(jié)果的處理在監(jiān)督評(píng)估過(guò)程完成后，領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)仔細(xì)研讀評(píng)估報(bào)告并逐一解決相應(yīng)問(wèn)題，以保證財(cái)務(wù)資產(chǎn)管理工作的高質(zhì)量和高標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作。7.其他事項(xiàng)7.1相關(guān)制度的補(bǔ)充針對(duì)公司特殊情況，可以在此基礎(chǔ)上制定其他相關(guān)的制度，嚴(yán)格執(zhí)行。7.2具體職責(zé)和違規(guī)處理具體操作