個人所得稅全員全額扣繳明細申報文件導入使用說明使用權限（即納稅人在下列情況下才能使用）：、納稅人在主管稅務機關已經做過“個人所得稅明細申報”認定、征收期限未過期（個人所得稅征期是“次月十五日內”）文件模版使用說明:1 第一行、第二行必須與提供模版中保持一致，有效數(shù)據(jù)從第三行開始。文件中不允許存在空行，如果存在空行，系統(tǒng)只取空行之上的數(shù)據(jù)，空行以下的數(shù)據(jù)不做導入處理。文件只允許存在一個表頭，其余應該全部為有效數(shù)據(jù)。文件中各列的數(shù)據(jù)類型必須為模版第二行括弧中說明的數(shù)據(jù)類型。（文本類型）Ξ（文本類型） M（文本類型） 4（文本類型） 5（文本類型）數(shù)據(jù)類型如果不正確，在導入后文本型數(shù)據(jù)系統(tǒng)會默認為空值，數(shù)字類型數(shù)據(jù)系統(tǒng)會默認取值0。其中第二列“手機號碼”、第四列“身份證件號碼”如果填寫，必須為文本類型2.操作手冊、選擇“按導入文件方式申報”個人所得稅扣繳明細申報方式選擇O手工錄入方式申報O儂照上個月申報數(shù)據(jù)申報⑥胺導入文件方式申報文件路徑： I瀏覽...］ ［導入J］重置導入的文件必須是符合特定格式的excel表格文件，如果納稅人需要下載導入文件模版，可點擊此處文字下載模版。溫馨提示：涉密文件在公共計算機上使用后，請及時刪除，妥善保存。O零申報、點擊瀏覽，選取要導入的文件點擊“導入”t文件路徑Rc氫^^UjliBnfξandSett:Lngs'Adjninistra正ΞY??瀏覽；：；”“y Il導入Il［重置］導入的文件必須是符合特定格式的eχs1表格文件，如果納稅人需要下載導入文件模版，

可點擊此處文字下載模版。、如果導入文件不符合填表規(guī)則，系統(tǒng)會提示具體錯誤原因（如果錯誤信息

過多，系統(tǒng)僅提示前20條錯誤），操作人員改正后重新導入即可。個人所得稅扣繳明細申報方式選擇②手工錄入方式申報I下一步I。俵照上個月申報數(shù)據(jù)申報O按導入文件方式申報o零申報導入excel文件中存在錯誤數(shù)據(jù)，諳在excel文件中修改后重新導入.前Iel條錯誤具體見下列提示：1、第3行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇］正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月2、第4行：區(qū)］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇］正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月3、第5行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇［正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月4、第6■行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇］正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月5、第T行：應］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇］正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月6、第8行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇［正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月T、第9行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇］正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月8.第Icl行：［2］所得項目選擇E工資、薪金所得】，工資薪金類別選擇［正常工資薪金】時候：所得期間只能是上個月填表規(guī)則:字符數(shù)據(jù)類型的各列如果文件中沒有填寫，系統(tǒng)會默認為空；數(shù)字類型各列如果沒有填寫，系統(tǒng)讀取時會默認為0；第1列（納稅人姓名）：不允許為空，輸入字數(shù)限制為10個字（輸入類型為文本類型）第2列（手機號碼）：手機號碼允許為空，手機號碼做校驗，必須為1位。（輸入類型為文本類型）第3列（身份證照類型）：不能為空，必須從模版給定的值中選擇。C身份證照類型3（文本類型）居民身份證一11 R居民身份證二U軍官證一12護昭一13蛆筑機構代碼證一14士兵證一15港澳臺往來逋行證一16稅資登記證一IT苴他一99第4列（身份證照號碼）：不能為空，輸入格式數(shù)據(jù)要正確，有身份證號碼校驗（輸入類型為文本類型）第5列（國籍）：不能為空，必須從模版給定的值中選擇，因為數(shù)據(jù)量比較大，故目前只提供中國、越南兩個選擇類型，如果是其它類型國家，則在表格第二張復制國籍代碼，要全部復制，就是國家名稱與代碼全部復制過去。復制格式為：阿富汗--1（0輸1入類型為文本類型）第6列（所得項目）：不能為空，必須從模版給定的值中選擇。F所得項目6工資.新金所得一一060101工資、薪金所得一口6口1口1個體工商戶生產、經營所得一06境01

企事業(yè)單位承包、承租經營所得一口6口前1芳勢報酬所得一口604口1稿酬所得--0B0501特許權使用費所得一口卻卻1

利息、股息、紅利所得一口607口1

財產租賃所得一口6比01第7列（工資薪金類別）：工資薪金類別：“所得項目”選擇工資薪金所得，工資薪金類別為必錄項，當所得項目為其他類別時，工資薪金類別為空。第8列（所得期間）：起/止必須為“（2012-01-01/）2”0格1式2如果所得項目為“正常工資薪金所得”所屬日期必須為上個月。（輸入類型為文本類型）第9至20列為數(shù)字類型，除第15列稅率系統(tǒng)默認精確到小數(shù)點后六位，其余數(shù)字類型系統(tǒng)默認精確到小數(shù)點后兩位。第9列（收入額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。第10列（免稅收入額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。第11列（允許扣除的稅費）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、4第12列（費用扣除標準）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。5、第13列（準予扣除的捐贈額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、6第14列（應納所得稅額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、7第15列（稅率）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后六位，稅率輸入格式為0.0或3是3%。、8第16列（速算扣除數(shù)）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、9第17列（應繳稅額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、0第18列（已繳稅額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。、1第19列（減征稅額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。第20列（實繳稅額）：輸入為數(shù)字類型，數(shù)據(jù)精確到小數(shù)點后兩位。第21列（備注）：輸入字數(shù)限制為15個字（輸入類型為文本類型）表間特殊規(guī)則：、4第12列：A當所得項目為“工資薪金所得”時：工資薪金類別為“全年一次性獎金收入”、“股票期權”、“股權激勵”、“企業(yè)年金”不存在費用扣除標準問題；其它工資薪金類別，國籍為中國，費用扣除標準應填350（特殊情況為480），0國籍不為中國應填4800A勞務報酬、稿酬所得、特許權使用費、財產租賃所得：每次收入不超過400元0的，費用扣除標準為80元0；每次收入額在400元0以上的，費用扣除標準為收入額的20%5、表間計算公式:A14列=9列-1列0-1列1-1列2-1列3