投資理財工具介紹第1頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月

投資理財工具介紹——不同風險收益下的選擇收益風險貨幣類資產(chǎn)央行票據(jù)活期存款短期債券回購貨幣基金等傳統(tǒng)壽險固定收益類資產(chǎn)定期存款協(xié)議存款國債、金融債、企業(yè)債可轉(zhuǎn)債債券基金等權(quán)益類資產(chǎn)股票股票基金等房地產(chǎn)金融衍生品期貨第2頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——股票定義：股票是有價證券的一種主要形式。根據(jù)我國《公司法》的規(guī)定，股票是指股份有限公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。股票一經(jīng)認購，持有者不能以任何理由要求退換股票，只可以在證券市場上轉(zhuǎn)讓、出售。第3頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——股票

特征：收益性--第一類來自股份公司的股息和紅利；第二類來自股票買賣的差價收益。風險性--股票收益的大小與風險大小成正比例。流動性--因此股票是流動性很強的證券，在會計上稱股票為流動資產(chǎn)。第4頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——股票特征：永久性--投資者購買了股票就不能退股，股票是一種無期限的法律憑證。但還應(yīng)注意，一旦股份公司不再存在，其發(fā)行的股票也就分文不值了。參與性--股票持有者是股份公司的股東，具有相應(yīng)的權(quán)利和義務(wù)。比如股東可以參與公司的經(jīng)營決策，但是這種權(quán)利的大小取決于其持有股票份額的多少。第5頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——股票

類型：根據(jù)股東權(quán)利的差異，可分為普通股票和優(yōu)先股票；根據(jù)投資主體的不同，可分為國有股、法人股、公眾股、外資股。第6頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——國債定義：

國家債券是中央政府根據(jù)信用原則，以還本付息責任為前提而籌措資金的債務(wù)憑證。通常國家債券簡稱為國債，或國庫券。第7頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——國債

特征：與股票投資比較，國債投資具有收益穩(wěn)定、安全性高的特點。與證券投資基金、企業(yè)債券比較，國債風險小，相比企業(yè)債券變現(xiàn)性強。第8頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月類型：按國債的實物形態(tài)可分為無記名國債、憑證式國債、記帳式國債；按付息方式的不同可分為零息國債、附息國債。

按國債償還期限的長短可分為短期國債、中期國債、長期國債。投資理財工具介紹——國債第9頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月定義：證券投資基金，簡稱基金，是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式，即通過發(fā)行基金單位，集中投資者的資金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和運用資金，從事股票、債券、外匯、貨幣等金融工具投資，以獲得投資收益和資本增值。投資理財工具介紹——投資基金第10頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月特征：產(chǎn)品覆蓋面廣，可以滿足不同風險偏好投資者的需求數(shù)量眾多、需要專業(yè)知識進行選擇.投資理財工具介紹——投資基金第11頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——投資基金類型：根據(jù)投資基金的組織形式的不同，可分為公司型基金與契約型基金（國內(nèi)基金全為契約型基金）；根據(jù)基金受益單位能否隨時認購或贖回及轉(zhuǎn)讓方式的不同，可分為開放型基金和封閉型基金；根據(jù)投資基金投資對象的不同，可分為貨幣基金、債券基金、股票基金等。第12頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——保險定義：

保險是由面臨同樣風險的眾多個人和單位提供資金，為其中實際遭受損失的少數(shù)人分擔損失的一種制度。公民參加保險以后，平時交付一定的保險費，一旦發(fā)生意外損失，即可按照合同的規(guī)定，從保險公司那里獲得相應(yīng)的經(jīng)濟補償。

第13頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——保險特征：經(jīng)濟性：它具有使自己所承擔的風險損失最低的特點，對經(jīng)濟單位和個人來講，是經(jīng)濟核算的?？茖W性：風險得以分散，損失得以分攤，保險是一種科學處理風險的經(jīng)濟方法?；ブ裕簜€別經(jīng)濟單位和個人遭受風險損失時，其他經(jīng)濟單位和跟人以所繳納的保險費來承擔其遭受的經(jīng)濟損失，從而使保險具有"一人為眾，眾人為一"的互助性第14頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月類型：按照保險的標的不同，可分為財產(chǎn)保險、人身保險按照實施形式的不同，可分為強制保險、自愿保險按照保險的承保方式不同，可分為原保險、再保險按照是否盈利，可分為商業(yè)保險、社會保險第15頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——房地產(chǎn)定義：是房產(chǎn)和地產(chǎn)的合稱。房產(chǎn)是指建設(shè)在土地上的各種房屋，地產(chǎn)是指土地和地下各種基礎(chǔ)設(shè)施的總稱。第16頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——房地產(chǎn)特征：房地產(chǎn)位置的固定性使房地產(chǎn)開發(fā)帶有濃厚的地區(qū)性色彩。房地產(chǎn)開發(fā)建設(shè)周期長、投資大。房地產(chǎn)業(yè)涉及到相當多的法律法規(guī)。第17頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——房地產(chǎn)優(yōu)缺點：優(yōu)點：收益較高、易得到稅收方面的好處、具有保值增值特征，可在一定程度上抵消通貨膨脹缺點：變現(xiàn)性差、投資數(shù)額巨大、投資回收期長、風險大、需要專門的知識和經(jīng)驗第18頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——期貨定義：期貨是指交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格、買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易形式。第19頁，課件共21頁，創(chuàng)作于2023年2月投資理財工具介紹——期貨特征：與現(xiàn)貨交易相比，期貨交易是在期貨交易所內(nèi)進行的，一般不允許場外交易。期貨交易中的期貨和約是標準化的。期貨交易中實物交割率低，一般小于5％。第20頁，課件共21頁