一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告「篇一」20xx第一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告參考范文20xx年一季度財(cái)務(wù)分析一、利潤(rùn)分析：(一)集團(tuán)利潤(rùn)額增減變動(dòng)分析1、利潤(rùn)額增減變動(dòng)水平分析⑴凈利潤(rùn)分析：一季度公司實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)105.36萬元，比上年同期減少了55.16萬元，減幅34%。凈利潤(rùn)下降原因：一是由于實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額比上年同期減少50.5萬元，二是由于所得稅稅率增長(zhǎng)，繳納所得稅同比增加4.65萬元，其中利潤(rùn)總額減少是凈利潤(rùn)下降的主要原因。⑵利潤(rùn)總額分析：利潤(rùn)總額140.48萬元，同比上年同期190.98萬元減少50.5萬元，下降26%。影響利潤(rùn)總額的是營(yíng)業(yè)利潤(rùn)同比減少67.24萬元，補(bǔ)貼收入增加17萬元。⑶營(yíng)業(yè)利潤(rùn)分析：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)123.18萬元，較上年190.42萬元大幅減少，減幅35%。主要是產(chǎn)品銷售利潤(rùn)和其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)同比都大幅減少所致，分別減少46.53萬元和20.71萬元。⑷產(chǎn)品銷售利潤(rùn)分析：產(chǎn)品銷售利潤(rùn)82.95萬元同比129.48萬元，下降36%。影響產(chǎn)品銷售利潤(rùn)的有利因素是銷售毛利同比增加162.12萬元，增長(zhǎng)率27%;不利因素是三項(xiàng)期間費(fèi)用686.41萬元，同比增加208.65萬元，增長(zhǎng)率43.67%。期間費(fèi)用增長(zhǎng)是導(dǎo)致產(chǎn)品銷售利潤(rùn)下降的主要原因。由于今年一季度淡季不淡，銷售收入同比增長(zhǎng)53%，銷售運(yùn)費(fèi)、工資、廣告及相應(yīng)的貸款利息、匯兌損失也比上年大幅增長(zhǎng)。銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用，同比增加額分別是108.31萬元、8.32萬元和92.19萬元，其中銷售費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用同比增長(zhǎng)最快，分別增長(zhǎng)98%和67%。⑸產(chǎn)品銷售毛利分析：一季度銷售毛利769.36萬元，銷售毛利較上年增加162.12萬元，增長(zhǎng)率27%;銷售毛利同比增加的原因是收入、成本兩項(xiàng)相抵的結(jié)果。產(chǎn)品銷售收入同比增加2600.20萬元，增長(zhǎng)53%;產(chǎn)品銷售成本同比增加2438.07萬元，增長(zhǎng)57%。2、利潤(rùn)增減變動(dòng)結(jié)構(gòu)分析及評(píng)價(jià)從20xx年一季度各項(xiàng)財(cái)務(wù)成果的構(gòu)成來看，產(chǎn)品銷售利潤(rùn)占營(yíng)業(yè)收入的比重為1.11%;比上年同期2.66%下降了1.55%;本期營(yíng)業(yè)利潤(rùn)占收入結(jié)構(gòu)比重1.65%，同比上年的3.91%下降了2.26%;利潤(rùn)總額構(gòu)成1.88%，同比3.92%下降了2.04%;凈利潤(rùn)構(gòu)成為1.41%，比上年的3.30%下降1.89%。從利潤(rùn)構(gòu)成情況上看，盈利能力比上年同期都有下降，各項(xiàng)財(cái)務(wù)成果結(jié)構(gòu)下降原因：①產(chǎn)品銷售利潤(rùn)結(jié)構(gòu)下降，主要是產(chǎn)品銷售成本和三項(xiàng)期間費(fèi)用結(jié)構(gòu)增長(zhǎng)所致。目前降低產(chǎn)品銷售成本，控制銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用的增長(zhǎng)是提高產(chǎn)品銷售利潤(rùn)的根本所在。②營(yíng)業(yè)利潤(rùn)結(jié)構(gòu)下降的原因除受產(chǎn)品銷售利潤(rùn)影響以外，其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)同比占結(jié)構(gòu)比重下降也是不利因素之一。③本期因補(bǔ)貼收入為利潤(rùn)總額結(jié)構(gòu)增加0.25%，是利潤(rùn)總額增加的有利因素，而營(yíng)業(yè)外收入結(jié)構(gòu)比重下降，營(yíng)業(yè)外支出比重增加及所得稅率結(jié)構(gòu)上升都給利潤(rùn)總額結(jié)構(gòu)增長(zhǎng)帶來不利影響。(二)各生產(chǎn)分部利潤(rùn)分析1、一季度生產(chǎn)本部(含QY分廠)利潤(rùn)增減變動(dòng)分析：⑴本部利潤(rùn)總額129.91萬元，同比減少48.94萬元，下降27.36%。利潤(rùn)總額下降的主要原因是產(chǎn)品銷售利潤(rùn)和其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)同比減少44.77萬元、20.89萬元，補(bǔ)貼收入增加17萬元，及營(yíng)業(yè)外收入同比減少0.26萬元增減相抵所致。⑵本部產(chǎn)品銷售利潤(rùn)72.58萬元，較上年同期117.35萬元減少44.77萬元，減幅38.15%。其減少的原因是一季度銷售收入的同比增加幅度抵消不了銷售成本和期間費(fèi)用的增加幅度，造成產(chǎn)品銷售毛利空間縮小。其銷售收入同比增加2312.68萬元，增長(zhǎng)55.97%;而銷售成本、費(fèi)用增加2357.44萬元，成本、費(fèi)用率增長(zhǎng)達(dá)58.72%。其中：產(chǎn)品銷售成本增加1603.44萬元，增長(zhǎng)70.52%;期間費(fèi)用增加214.46萬元，47.61%。2、一季度XX分公司利潤(rùn)增減變動(dòng)分析：⑴XX分公司利潤(rùn)總額10.56萬元，同比減少1.56萬元，下降12.91%。利潤(rùn)總額下降的.主要原因是產(chǎn)品銷售利潤(rùn)減少1.75萬元、其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)同比增加0.19萬元兩項(xiàng)增減相抵所致。⑵產(chǎn)品銷售利潤(rùn)10.38萬元，較上年同期12.13萬元減少1.75萬元，減幅14.48%。其減少的原因是：由于主要原材料價(jià)格較上年同期上漲，因此產(chǎn)品銷售毛利并未因業(yè)務(wù)量增大而增加。銷售收入同比增加287.52萬元，增長(zhǎng)38.95%;而銷售成本增加295.09萬元，增長(zhǎng)42.23%;產(chǎn)品銷售毛利較上年減少7.57萬元，減幅19%;期間費(fèi)用21.53萬元，同比減少5.81萬元，費(fèi)用率下降21.25%。二、收入分析(一)銷售收入結(jié)構(gòu)分析：一季度集團(tuán)完成銷售收入7470.4萬元。出口NSB、國(guó)內(nèi)銷售NSB及PEX材等收入與上年同期相比都有不同程度的增長(zhǎng)，按銷售區(qū)域劃分：1.出口貿(mào)易創(chuàng)匯收入602.8萬美元，同比增加258.8萬美元，增長(zhǎng)42.9%，折合人民幣銷售收入4340萬元，完成年度計(jì)劃的31%2.國(guó)內(nèi)銷售收入(包括QY分廠)2104.7萬元，完成年度計(jì)劃的19.9%，同比增加649.7萬元，增長(zhǎng)44.6%。3.AY分公司PEX材收入1025.7萬元，與上期的738.20相比，增加287.5萬元，增長(zhǎng)了38.95%。(二)銷售收入的銷售數(shù)量與銷售價(jià)格分析一季度集團(tuán)銷售收入中出口銷售、國(guó)內(nèi)銷售、AY分公司在收入結(jié)構(gòu)所占比重分別是58.1%;28.2%;13.7%。其中以本部出口業(yè)務(wù)量最大，其對(duì)銷售總額、成本總額的影響也最大。1、本部一季度因銷售業(yè)務(wù)量增加影響，銷售收入(人民幣)較上年同期增加2312.67萬元(含QY分廠)，增長(zhǎng)55.97%;2、盡管3月始上調(diào)了部分出口產(chǎn)品售價(jià)，但匯率由7.8元/1美元降到7.2元/1美元，因匯率損失影響，一季度(人民幣)銷售價(jià)格比上年同期價(jià)格仍然減少，因價(jià)格降低影響同比銷售收入減少302.38萬元;3、本部由于一季度出口銷售業(yè)務(wù)擴(kuò)大，因銷售量的變動(dòng)影響同比增加銷售收入1831.83萬元。(三)銷售收入的賒銷情況分析20xx年一季度應(yīng)收帳款期末余額3768.7萬元;與上期的3337萬元相比，增加了431.7萬元，應(yīng)收賬款增長(zhǎng)了12.9%。其中：應(yīng)收賬款賬齡在三年以上的有253.7萬元，占7.66%，1-2年的應(yīng)收賬款3058.3萬元，占賒銷總額的92.34%。說明銷售收入中應(yīng)收賬款賒銷比重在加大，其中值得注意的是：⑴各代表處賒銷收入286.12萬元，占發(fā)貨累計(jì)的70.55%;超出可用資金限額644.44萬元;一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告「篇二」20xx門戶網(wǎng)站第一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告新浪新浪第一季度凈營(yíng)收為1.715億美元，較上年同期增長(zhǎng)36%。非美國(guó)通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則凈營(yíng)收1.673億美元，較上年同期增長(zhǎng)38%，超過公司1.62億美元至1.67億美元的預(yù)期范圍。歸屬于新浪股東的凈虧損為3320萬美元，上年同期凈虧損為1320萬美元，同比擴(kuò)大。其中，第一季度廣告營(yíng)收為1.357億美元，較上年同期增長(zhǎng)44%，接近公司1.33億美元至1.36億美元預(yù)期范圍的上限。非廣告營(yíng)收：3580萬美元，較上年同期增長(zhǎng)13%。非美國(guó)通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則非廣告營(yíng)收3160萬美元，較上年同期增長(zhǎng)17%，超過公司2900萬美元至3100萬美元的預(yù)期范圍。新浪首席執(zhí)行官兼董事長(zhǎng)曹國(guó)偉表示：“我們高興地宣布，在微博商業(yè)化持續(xù)成功的推動(dòng)下，20xx年第一季度的營(yíng)收實(shí)現(xiàn)強(qiáng)勁增長(zhǎng)。4月微博成功的分離上市為新浪開啟了新的篇章。更為獨(dú)立的架構(gòu)將有助于微博更好地實(shí)現(xiàn)其長(zhǎng)期增長(zhǎng)潛力，為我們的股東創(chuàng)造更多價(jià)值。展望未來，我們期待能復(fù)制以往的成功經(jīng)歷憑借新浪的品牌資產(chǎn)和市場(chǎng)影響力構(gòu)建新業(yè)務(wù)。立足于新浪的門戶資產(chǎn)建設(shè)領(lǐng)先的垂直業(yè)務(wù)，同時(shí)合理利用新浪超過18億美元的現(xiàn)金，通過這些努力，我們相信新浪存在巨大的價(jià)值創(chuàng)造潛力?！彬v訊騰訊一季度總收入達(dá)到184.0億元(約合29.91億美元)，同比增長(zhǎng)36%，實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)64.57億元(約合10.50億美元)，同比增長(zhǎng)60%。根據(jù)財(cái)報(bào)，受市場(chǎng)格外關(guān)注的增值服務(wù)收入比上一季度增長(zhǎng)21%，達(dá)到144.13億元，占20xx年第一季度總收入的78%。網(wǎng)絡(luò)游戲收入為103.87億元，比上一季度增長(zhǎng)23%，占總收入的56%，兩項(xiàng)數(shù)據(jù)延續(xù)較高增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。與此同時(shí)，公司電商以及網(wǎng)絡(luò)廣告收入環(huán)比下降均超過20%，下滑態(tài)勢(shì)較為明顯。公司網(wǎng)絡(luò)廣告收入比上一季度下降21%，達(dá)到人民幣11.77億元，占20xx年第一季度總收入的6%。該項(xiàng)減少主要由于中國(guó)新年假期前后為廣告主減少投放的淡季，以及改變電子商務(wù)策略對(duì)與電子商務(wù)相關(guān)的廣告收入產(chǎn)生的影響。騰訊總裁劉熾平表示，關(guān)于廣告業(yè)務(wù)收入。我們有幾個(gè)方面值得關(guān)注。第一個(gè)是在PC端。這一塊也在圍繞著視頻逐步向移動(dòng)端轉(zhuǎn)移。這一塊業(yè)務(wù)有著很大的發(fā)展?jié)摿?。很多用戶?huì)在視頻服務(wù)上花費(fèi)很大塊的時(shí)間。這也是一種非常成熟的廣告形式。在移動(dòng)端，顯然我們是移動(dòng)端媒體的先行者之一。目前，我們已經(jīng)是移動(dòng)端用戶最多的媒體之一了。我們要做的事情就是如何在移動(dòng)端廣告領(lǐng)域引流潮流。移動(dòng)端的廣告收入主要有兩個(gè)來源：一個(gè)是品牌展示廣告。這和PC端的品牌展示廣告很類似，但是在移動(dòng)端我們需要幫助廣告客戶找到正確的廣告方式和廣告格式。我們?cè)谶@方面的進(jìn)展非常好。在PC端，我們的主要用戶還比較年輕，因?yàn)樗麄兒芏喽际菑腝Q發(fā)展而來的。但是，在移動(dòng)端的用戶由于既來自于QQ又來自于微信，因此移動(dòng)端用戶的覆蓋面是非常全面的。由于我們?cè)谝苿?dòng)端覆蓋了幾乎每個(gè)類別的用戶，廣告客戶可以在移動(dòng)端進(jìn)行更具針對(duì)性的廣告投放。如果你看一下我們的移動(dòng)端廣告品牌就會(huì)發(fā)現(xiàn)有很多高端品牌的廣告投放。這些還只是開始而已。另外一類是表演類別的廣告。我想，假以時(shí)日這一塊也會(huì)成為移動(dòng)端廣告業(yè)務(wù)的重要組成部分。隨著時(shí)間的推移，移動(dòng)端媒體的廣告收入將會(huì)越來越好。搜狐搜狐20xx年第一季度總營(yíng)收為3.65億美元，較20xx年同期增長(zhǎng)19%，較上一季度下降5%。20xx年第一季度在線廣告總營(yíng)收為1.75億美元，較20xx年同期增長(zhǎng)51%，較上一季度下降7%。在線廣告總營(yíng)收包括品牌廣告和搜索及其他業(yè)務(wù)營(yíng)收。20xx年第一季度品牌廣告營(yíng)收為1.11億美元，較20xx年同期增長(zhǎng)38%，較上一季度下降10%。營(yíng)收同比增長(zhǎng)主要是由于在線視頻和房地產(chǎn)廣告業(yè)務(wù)營(yíng)收的增長(zhǎng)。環(huán)比下降主要是受季節(jié)性因素影響，第一季度通常是品牌廣告業(yè)務(wù)的淡季?！霸谙蛞苿?dòng)互聯(lián)網(wǎng)加速遷徙的過程中，我很高興的宣布搜狐集團(tuán)旗下移動(dòng)產(chǎn)品發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁。在線媒體方面，搜狐手機(jī)門戶，新聞客戶端以及搜狐視頻移動(dòng)應(yīng)用均呈現(xiàn)快速增長(zhǎng)，尤其是第一季度移動(dòng)視頻流量已超過PC端。搜狗方面，搜狗拼音手機(jī)輸入法繼續(xù)保持國(guó)內(nèi)第三大移動(dòng)應(yīng)用的位置，移動(dòng)搜索流量環(huán)比增長(zhǎng)超過20%。”搜狐公司董事長(zhǎng)兼CEO張朝陽說。搜狗CEO王小川表示：“我們很高興再次實(shí)現(xiàn)了良好的財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)，收入超過預(yù)期。作為中國(guó)互聯(lián)網(wǎng)、特別是搜索領(lǐng)域的重要參與者，我們繼續(xù)在PC端占據(jù)穩(wěn)固地位，更在移動(dòng)領(lǐng)域展現(xiàn)出更大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和更快速的成長(zhǎng)。隨著搜狗和搜搜的融合，第一季度我們采取諸多舉措持續(xù)提升搜狗的搜索品質(zhì)。與上季度相比，PC搜索流量穩(wěn)步增加，移動(dòng)搜索流量增長(zhǎng)24%?！本W(wǎng)易網(wǎng)易20xx年第一季度總收入為25.19億元人民幣(4.05億美元)，上一季度和去年同期分別為25.85億元人民幣和22.58億元人民幣。20xx年第一季度廣告服務(wù)收入為2.45億元人民幣(3,937萬美元)，上一季度和去年同期分別為3.58億元人民幣和1.65億元人民幣。廣告服務(wù)毛利同比增長(zhǎng)的.主要原因是，交通類、食品飲料類和金融服務(wù)類的廣告服務(wù)需求增長(zhǎng)，以及手機(jī)應(yīng)用的商業(yè)化進(jìn)展。廣告服務(wù)收入和毛利的環(huán)比下降主要是因?yàn)橹袊?guó)廣告業(yè)務(wù)的季節(jié)性因素。網(wǎng)易公司首席執(zhí)行官兼董事丁磊表示，第一季度，我們的廣告服務(wù)呈現(xiàn)良好的同比增長(zhǎng)。其中交通類、食品飲料類、金融服務(wù)類增長(zhǎng)最快。在線門戶、綜合性移動(dòng)端應(yīng)用和電子郵箱服務(wù)繼續(xù)吸引新用戶，也為老用戶提供了更多服務(wù)。截止至20xx年3月31日，電子郵箱用戶超過6.5億，手機(jī)新聞客戶端安裝量達(dá)2.4億。我們還與巴西和西班牙國(guó)家隊(duì)達(dá)成戰(zhàn)略合作，報(bào)道即將到來的20xx世界杯。這些高級(jí)別合作提升了我們的品牌意識(shí)，對(duì)用戶和廣告主都能產(chǎn)生巨大吸引力。鳳凰新媒體鳳凰新媒體第一季度總營(yíng)收為人民幣3.571億元(約合5750萬美元)，同比增長(zhǎng)26.9%?？偁I(yíng)收的增長(zhǎng)主要得益于凈廣告營(yíng)收同比增長(zhǎng)41.1%和付費(fèi)服務(wù)營(yíng)收同比增長(zhǎng)6.3%。20xx年第一季度凈廣告營(yíng)收(扣除廣告代理服務(wù)費(fèi))為人民幣2.349億元(約合3780萬美元)，較去年同期的人民幣1.664億元增長(zhǎng)41.1%，增長(zhǎng)主要是由于每名廣告客戶平均收入(“ARPA”)同比增長(zhǎng)34.4%至人民幣90萬元(約合10萬美元)，廣告客戶數(shù)同比增長(zhǎng)5.0%至253。一季度財(cái)務(wù)分析報(bào)告「篇三」一、企業(yè)基本情況XX科源工程技術(shù)咨詢有限公司(以下簡(jiǎn)稱：本公司)，由甘肅科源電力集團(tuán)公司全資控股;注冊(cè)資本：伍佰萬元整，實(shí)收資本：伍佰萬元整;于20xx年11月20日取得甘肅省工商行政管理局核發(fā)的620xx0000016417(1-1)號(hào)企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照;法定代表人：劉海強(qiáng);公司類型：一人有限公司(法人);注冊(cè)地址：蘭州市七里河區(qū)建工西街3號(hào)金雨大廈11樓;經(jīng)營(yíng)范圍：承擔(dān)各類土木工程、建筑工程、電路管道和設(shè)備安裝工程及裝修工程項(xiàng)目的勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理以及與工程建設(shè)有關(guān)的重要設(shè)備(進(jìn)口機(jī)電設(shè)備除外)材料采購招標(biāo)的代理;從事總投資2億元人民幣及以下的中央投資項(xiàng)目的招標(biāo)代理業(yè)務(wù)。二、20XX年第一季度業(yè)績(jī)摘要：●總收入為人民幣756.64萬元，比去年同期增長(zhǎng)32.28%，其中一季度1月收入107.39萬元，2月收入511.74萬元，3月收入XX0.5萬元。●標(biāo)書費(fèi)收入為人民幣38.06萬元，比去年同期減少59.75%，其中1月標(biāo)書費(fèi)收入為28.62萬元，2月收入4.64萬元，3月收入4.8萬元?！翊碣M(fèi)收入為人民幣701.58萬元，比去年同期增長(zhǎng)47.55%，其中1月代理費(fèi)收入為78.77萬元，2月代理費(fèi)收入507.10萬元，3月代理費(fèi)收入為115.70萬元?！窠?jīng)營(yíng)盈利為人民幣240.82萬元，比去年同期增加174%;經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率由去年同期的16.42%增至31.82%?！駜衾麧?rùn)為人民幣240.82萬元，比全年同期增加174%，其中1月凈利為2月凈利為29.24萬元，3月凈利為29.24萬元三、企業(yè)綜合財(cái)務(wù)狀況表人民幣元(特別說明的除外)未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)20XX年3月31日20XX年3月31日資產(chǎn)流動(dòng)資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物應(yīng)收票據(jù)、賬款--預(yù)付款項(xiàng)--應(yīng)收利息、股利--其他應(yīng)收款存貨非流動(dòng)資產(chǎn)無形資產(chǎn)--固定資產(chǎn)累計(jì)折舊在建工程--遞延所得稅資產(chǎn)--土地使用權(quán)--預(yù)付款項(xiàng)、按金及其它資產(chǎn)資產(chǎn)總額10829.63116.794574.385525.24--15404.015642.02161.59160.9966.1538.05--95.44XX2.94權(quán)益未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)本公司權(quán)益持有人應(yīng)占權(quán)益實(shí)收資本500.00360.00資本公積--盈余公積8.56-未分配利潤(rùn)990.74508.33歸屬母公司權(quán)益--權(quán)益總額1499.29負(fù)債非流動(dòng)負(fù)債20XX長(zhǎng)期應(yīng)付款--預(yù)計(jì)負(fù)債--遞延所得稅負(fù)債----流動(dòng)負(fù)債預(yù)收款項(xiàng)--應(yīng)付職工薪酬應(yīng)交稅費(fèi)一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債--其他應(yīng)付款負(fù)債總額14000.15權(quán)益及負(fù)債總額868.33未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)年3月31日20XX年3月31日18.9111.02229.40XX9.32XX751.834756.294896.63主要財(cái)務(wù)狀況分析●一季度“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物”增加107XX.84萬元，主要系20XX年中收到的投標(biāo)保證金較多，再加上大部分投標(biāo)單位將保證金轉(zhuǎn)為長(zhǎng)期投標(biāo)保證金，沒有退還，固造成貨幣資金較上年同期大幅增加;●一季度“其他應(yīng)收款”共計(jì)4574.38萬元，主要系應(yīng)收集團(tuán)往來款，較上年同期減少950.86，主要系在1月份收回部分集團(tuán)往來款;●一季度“實(shí)收資本”較去年同期大幅增加，主要系公司因業(yè)務(wù)發(fā)展需要、提升公司資質(zhì)及品牌形象，再經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)后，增資140萬元，注冊(cè)資本達(dá)到500萬元;●一季度“盈余公積”提取8.56萬元，上年同期未提取，主要系公司再經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)會(huì)后提取;●一季度“未分配利潤(rùn)”較去年同期增加482.41萬元，主要系公司上年經(jīng)營(yíng)情況較好，嚴(yán)格控制及審批各項(xiàng)支出費(fèi)用，全年實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)較20xx年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)明顯增加;●一季度“應(yīng)付職工薪酬”增加7.89萬元，主要系社會(huì)物價(jià)上漲，隨之人工成本增加，屬合理增加范圍;●一季度“應(yīng)交稅費(fèi)”較去年同期增加100.08萬元，主要系收入較去年增加167.65萬元，稅費(fèi)隨之增加，屬合理增加范圍;●一季度“其他應(yīng)付款”較去年同期增加8995.54萬元，主要系投標(biāo)保證金大幅增加，這也是造成公司賬面“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物”大幅增加及資產(chǎn)負(fù)債率過高的主要原因，應(yīng)及時(shí)將未中標(biāo)和沒有辦理長(zhǎng)期保證金的的投標(biāo)單位的金額及時(shí)退回，否則會(huì)造成公司負(fù)債過高，資金占用壓力較大;四、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析主要財(cái)務(wù)指標(biāo)變化分析●資產(chǎn)負(fù)債率增加5.42%，主要系一季度投標(biāo)保證金相比去年增加8996萬，而資產(chǎn)增加幅度相對(duì)較小;●成本費(fèi)用占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比重降低15.4%，主要系公司在一季度提升業(yè)務(wù)量、增加收入的同時(shí)，對(duì)費(fèi)用進(jìn)行了更加嚴(yán)格的管控●總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率及流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率分別較去年同期下降了5.22%和5.34%，主要系公司一季度貨幣資金持有量較同期大幅增加●凈資產(chǎn)收益率增加6.06%，主要系公司一季度凈利潤(rùn)較去年同期增長(zhǎng)幅度較大，而權(quán)益總額變化較去年同期變化幅度較小?！皲N售增長(zhǎng)率較去年同期增加4.15%，主要系公司一季度招標(biāo)業(yè)務(wù)較去年大幅增加，收入增長(zhǎng)明顯。綜合損益表人民幣萬元(特別說明除外)未經(jīng)審計(jì)經(jīng)審計(jì)收入571.99標(biāo)書費(fèi)收入代理費(fèi)收入701.58預(yù)審費(fèi)收入其他成本營(yíng)業(yè)稅金及附加管理費(fèi)用銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用(5.38)經(jīng)營(yíng)盈利經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率營(yíng)業(yè)外收入營(yíng)業(yè)外支出其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失除稅前盈利240.8287.79所得稅開支期內(nèi)盈利凈利潤(rùn)率附注：a)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)率=經(jīng)營(yíng)盈利/收入凈額b)凈利潤(rùn)率=凈利潤(rùn)/收入凈額c)資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額d)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=營(yíng)業(yè)總收入/平均資產(chǎn)總額e)凈資產(chǎn)收益率=凈利潤(rùn)/平均權(quán)益總額五、重要注意事項(xiàng)●一季度公司因業(yè)務(wù)需要(中央投資代理資質(zhì)升級(jí)，按國(guó)家規(guī)定，注冊(cè)資本最低500萬)，固由甘肅科源電力集團(tuán)(母公司)追加投資140萬，資本由360萬增加到500萬;注冊(cè)資本：伍佰萬元整，實(shí)收資本：伍佰萬元整;●一季度提取盈余公積8.56萬元六、本季度財(cái)務(wù)主要完成的工作●完成一季度各月憑證制作及裝訂●及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)一季度各月報(bào)表及各月績(jī)效看板●編制20XX年集團(tuán)公司本部及咨詢公司預(yù)算報(bào)表●匯總及上報(bào)20XX集團(tuán)公司本部及下屬11家子公司預(yù)算報(bào)表●開具20XX年第一批非物資招標(biāo)采購、第二批非物資(服務(wù))等項(xiàng)目發(fā)票●配合招標(biāo)部確認(rèn)各項(xiàng)保證金的錄入●編制并錄入咨詢公司20XX年年報(bào)及年報(bào)輔助模板，審核并修改其他公司年報(bào)及輔助模板●協(xié)助省公司完成國(guó)網(wǎng)公司對(duì)甘肅公司20XX年報(bào)會(huì)審工作;編制甘肅公司20XX年清產(chǎn)核資與年報(bào)差異表及甘肅公司20XX年快報(bào)與年報(bào)差異表，分析相關(guān)指標(biāo)差異原因，進(jìn)行文字說明。七、存在的主要問題本季度財(cái)務(wù)工作中，無需亟待解決的問題。八、下一