公司票據(jù)管理辦法公司票據(jù)管理辦法一、總則為規(guī)范公司票據(jù)管理行為，保障公司資金安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》及相關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。二、會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)則1.所有來(lái)往資金均以公司銀行賬戶為核算對(duì)象，不允許私設(shè)銀行賬戶或用個(gè)人賬戶進(jìn)行資金往來(lái)。2.公司內(nèi)部往來(lái)資金原則上以電轉(zhuǎn)匯方式實(shí)現(xiàn)，小額現(xiàn)金收付須在單據(jù)上標(biāo)明發(fā)生原因并由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。3.所有公司票據(jù)均應(yīng)在財(cái)務(wù)人員的監(jiān)管下開具和使用，并在招行商務(wù)管理系統(tǒng)進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄。4.公司內(nèi)部往來(lái)資金流轉(zhuǎn)應(yīng)按相關(guān)政策和法律規(guī)定進(jìn)行申請(qǐng)、審批、核對(duì)、記賬等環(huán)節(jié)，保證合規(guī)合法。三、公司票據(jù)管理1.公司票據(jù)包括但不限于支票、存單、匯票、本票、提單、倉(cāng)單。在使用過(guò)程中，應(yīng)按照票據(jù)種類及使用目的分類存放，妥善保管，并防止遺失和泄露。2.公司票據(jù)必須加蓋“已收”或“已付”章并在簽字處加蓋公章或者財(cái)務(wù)專用章，確保票據(jù)真實(shí)有效。3.票據(jù)開具人必須嚴(yán)格遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)及公司規(guī)定，遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、全面、清楚的原則。4.票據(jù)的印章必須由負(fù)責(zé)人經(jīng)批準(zhǔn)授權(quán)，并在明顯位置展示相關(guān)證照。四、存取管理1.票據(jù)使用前，應(yīng)先經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)部門確認(rèn)，確定使用范圍、金額以及相關(guān)信息，并在票據(jù)本上簽上使用人姓名、日期等信息。2.公司票據(jù)使用均須經(jīng)過(guò)財(cái)務(wù)人員審核核對(duì)，審批通過(guò)后由專人保管。每張票據(jù)均須登記，登記內(nèi)容包括票據(jù)類型、號(hào)碼、金額、使用日期、使用對(duì)象、票據(jù)起止時(shí)間、保管人等相關(guān)信息。3.在存放過(guò)程中，應(yīng)按票據(jù)類型及號(hào)碼先后順序存放，且必須加鎖或存放在保險(xiǎn)箱內(nèi)，保證安全。定期對(duì)存放票據(jù)進(jìn)行盤點(diǎn)，并與登記簿核對(duì)，發(fā)現(xiàn)存放有誤或有丟失、被盜等情況時(shí)，應(yīng)及時(shí)上報(bào)公司管理層并協(xié)助相關(guān)部門進(jìn)行查找跟蹤。5.對(duì)于已經(jīng)過(guò)期或者已被填寫的票據(jù)，必須在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行銷毀和注銷。五、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防1.為避免因疏忽或操作失誤帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)，所有票據(jù)管理人員需要通過(guò)內(nèi)部考核合格方可進(jìn)入崗位。同時(shí)應(yīng)定期組織補(bǔ)充培訓(xùn)。2.票據(jù)管理人員應(yīng)保持高度警覺(jué)，認(rèn)真核實(shí)票據(jù)的真實(shí)性和合法性，確保票據(jù)使用過(guò)程中不出現(xiàn)失實(shí)、虛假、錯(cuò)誤等情況。3.票據(jù)遺失或者被盜時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管報(bào)告，并及時(shí)報(bào)案。6、違規(guī)處理一旦發(fā)現(xiàn)票據(jù)管理人員存在違規(guī)行為，將依法處理，情節(jié)嚴(yán)重者將移交相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查。七、附件1.票據(jù)存放登記簿2.票據(jù)保險(xiǎn)箱鑰匙管理登記表3.票據(jù)使用申請(qǐng)表4.票據(jù)使用審批表八、法律名詞及注釋票據(jù)：指具有一定格式、載明一定金額、可以轉(zhuǎn)讓和要求支付一定貨幣數(shù)額的信用憑證?！吨腥A人民共和國(guó)票據(jù)法》：是國(guó)家對(duì)票據(jù)的發(fā)行、使用、轉(zhuǎn)讓、背書、債權(quán)關(guān)系等進(jìn)行規(guī)范、統(tǒng)一的法律。支票：指付款人或出票人以存入銀行的資金為基礎(chǔ)，簽發(fā)的指示銀行對(duì)特定收款人支付款項(xiàng)的票據(jù)形式。存單：指銀行在特定存款人存取資金時(shí)發(fā)放的憑證，存款人持有該憑證即可支取相應(yīng)金額的存款。匯票：指付款人或出票人所簽付款項(xiàng)的票據(jù)，銀行按照簽字人的指示向收款人支付一定貨幣數(shù)額的票據(jù)。本票：是出票人對(duì)持票人具有無(wú)條件支付債務(wù)的承諾憑證。提單：指海運(yùn)貨物運(yùn)輸中，承運(yùn)人提供給貨主或具有貨權(quán)人地位的持票人的交單憑證。倉(cāng)單：指存放于倉(cāng)庫(kù)中的貨物所發(fā)放的領(lǐng)取憑證。九、可能遇到的困難及解決辦法在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，可能存在以下困難：1.公司票據(jù)品種過(guò)多，管理繁瑣。解決辦法：對(duì)票據(jù)功能、種類及其重要性進(jìn)行分級(jí)，優(yōu)先管理高風(fēng)險(xiǎn)類別，逐步完善管理制度，確保精簡(jiǎn)規(guī)范。2.票據(jù)管理人員崗位較為單一，容易產(chǎn)生疲勞和失職。解決辦法：通過(guò)外包、流轉(zhuǎn)等方式，增加票據(jù)管理人員的數(shù)量，對(duì)所涉及的公司票據(jù)管理設(shè)立相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，嚴(yán)格責(zé)任追究機(jī)制。在鼓勵(lì)激勵(lì)管理人員的同時(shí)，對(duì)管理不佳的現(xiàn)象加以糾正。3.票據(jù)遺失或被盜時(shí)容易產(chǎn)生不必要的損失和資金損失。解