2023年高等教育經(jīng)濟(jì)類自考-02636國際金融實(shí)務(wù)考試歷年真摘選題含答案（圖片大小可自由調(diào)整）第1卷一.參考題庫(共100題)1.對一家上市公司而言，外匯的會計風(fēng)險對其沒有影響的是（）。A、納稅額度B、在國內(nèi)購買的固定資產(chǎn)C、企業(yè)損益D、股票價格2.一般來講，一國的國際收支順差會使其（）。A、本幣升值B、物價上升C、通貨緊縮D、貨幣疲軟3.資料1：2006年2月6日上午，美聯(lián)儲新任主席伯南克正式宣誓就職，出任全球最有權(quán)力的央行總裁。當(dāng)天，美國總統(tǒng)布什親自前往美聯(lián)儲總部，參加宣誓儀式，這也是史上美國總統(tǒng)第三次親臨美聯(lián)儲。伯南克宣誓就職，市場預(yù)期基準(zhǔn)利率將達(dá)到4.75%。 資料2：目前，中國人民銀行公布的人民幣12個月存款利率為2.25%。 資料3：假設(shè)當(dāng)前，即2006年4月4日，中國工商銀行人民幣即期美元賣出牌價為USD100=RMB800.00如果考慮利率是影響遠(yuǎn)期匯率的主要因素，3個月期美元是升水還是貼水？4.簡述即期外匯交易交割時間的確定的原則。5.下列貨幣名稱與英文簡寫對應(yīng)錯誤的（）A、歐元—EUROB、澳元—CADC、新加坡元—SGDD、日元—YEN6.屬于制造掉期的外匯交易（）。A、A向B買入即期美元，又同時向B賣出遠(yuǎn)期美元B、A向B賣出即期美元，又同時向B買入遠(yuǎn)期美元C、A向B買入即期美元，又同時向C賣出遠(yuǎn)期美元D、A向B買入遠(yuǎn)期美元，又同時向B賣出遠(yuǎn)期美元7.會計風(fēng)險又稱（）A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險B、折算風(fēng)險C、評價風(fēng)險D、轉(zhuǎn)換風(fēng)險8.通過無形市場進(jìn)行外匯交易時，交易雙方通過電話口頭確定的外匯交易價格可以無效，因?yàn)殡p方?jīng)]有簽訂正式書面合同。9.P銀行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M銀行：50/70. P銀行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M銀行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto…（account）whereisyourSGD？ P銀行：OurSGDto…（account）.ThanksforthedealMHTK. M銀行：Thanksalot，PCSI.中國建設(shè)銀行買新加坡元，還是賣新加坡元？10.在其他條件不變的情況下，遠(yuǎn)期匯率與利率之間的關(guān)系是（）A、利率高的貨幣，其遠(yuǎn)期匯率會升水B、利率高的貨幣，其遠(yuǎn)期匯率會貼水C、利率低的貨幣，其遠(yuǎn)期匯率會升水D、利率低的貨幣，其遠(yuǎn)期匯率會貼水11.遠(yuǎn)期外匯交易12.拋補(bǔ)套利必須使用投資者的自有資金。13.拋補(bǔ)型套利14.如果兩個外匯市場存在明顯的匯率差異，人們就會進(jìn)行（）。A、直接套匯B、間接套匯C、時間套匯D、地點(diǎn)套匯15.6月10日，A銀行從B銀行買入即期英磅500萬，同時A銀行又賣給B銀行1個月遠(yuǎn)期英磅500萬，這是一筆（）。A、套匯交易B、套利交易C、掉期交易D、擇期交易16.按照期限分，掉期外匯交易不包括（）。A、純粹掉期（PureSwap）B、一日掉期（One-daySwap）C、即期對遠(yuǎn)期掉期（Spot-ForwardSwap）D、遠(yuǎn)期對遠(yuǎn)期掉期（Forward-ForwardSwap）17.以點(diǎn)數(shù)表示的遠(yuǎn)期匯率差價，每點(diǎn)所代表每個標(biāo)準(zhǔn)貨幣所折合貨幣單位的（）A、1/10000B、1/10C、1/100D、1/100018.擇期與遠(yuǎn)期外匯合約的區(qū)別在于（）。A、遠(yuǎn)期外匯合約和擇期均可在有效期內(nèi)任何一天交割B、遠(yuǎn)期外匯合約只能在到期日交割，擇期可在有效期內(nèi)任何一天交割C、遠(yuǎn)期和擇期都只能在到期日交割D、遠(yuǎn)期外匯合約可在合約有效期內(nèi)任何一天交割，擇期只能在到期日交割19.下列哪些經(jīng)濟(jì)因素會對匯率的變動產(chǎn)生影響（）A、國際收支狀況B、通貨膨脹率C、利率水平D、國家干預(yù)E、財政政策與貨幣政策的協(xié)調(diào)20.外匯交易員在報價時，一般只報出匯率的最后兩位數(shù)，即只報出小數(shù)（smallfigure）匯價。21.某銀行一客戶打算賣出遠(yuǎn)期美元，買入遠(yuǎn)期港幣，成交日為2009年3月3日，交割日為6月20日，遠(yuǎn)期合約的期限為3個月零15天。香港外匯市場有關(guān)匯率報價如下： 3月3日的即期匯率：USD1=HKD7.8125 3個月期美元升水125 4個月期美元升水317 請計算：6月20日美元對港幣匯率是多少？22.下列不屬于外匯市場的參與者有（）。A、中國銀行B、索羅斯基金C、國家外匯管理局浙江省分局D、無涉外業(yè)務(wù)的國內(nèi)公司23.在有形市場中，規(guī)模最大外匯交易市場的是（）。A、倫敦B、紐約C、新加坡D、法蘭克福24.正常情況下，若交易日為周三，則Cash、Tom、Spot、Spot/3days的交割日分別為：（）A、周三、周五、周四、周二B、周三、周五、周四、周一C、周四、周三、周五、周二D、周三、周四、周五、周二25.目前銀行的個人外匯買賣業(yè)務(wù)只存在買賣差價，不收取手續(xù)費(fèi)。26.空頭投機(jī)（做空頭或賣空）指投機(jī)者預(yù)測某種外匯期貨合約將要下跌時，賣出該種期貨合約，至下跌時再買入平倉，即（）。A、先賣后買B、希望高價賣出C、低價買入對沖D、先買后賣E、高價賣出對沖27.對于經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的銀行來說，賤買貴賣是它們的經(jīng)營原則，買賣之間的差額一般為1‰～5‰，是銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的利潤。以下哪些因素使買賣差價幅度變小（）A、外匯市場越穩(wěn)定B、交易額越大C、越常用的貨幣D、外匯市場位置相對于貨幣發(fā)行國越遠(yuǎn)28.甲、乙、丙三家銀行的報價分別為：USD/SGD=1.6150/57、1.6152/58、1.6151/56，若詢價者要購買美元，報價最好、最具競爭性的銀行分別是（）。A、甲、乙B、乙、丙C、甲、丙D、丙、丙29.外匯期貨交易中唯一變動的是期貨價格。30.香港外匯市場上，對不同的貨幣交易實(shí)行區(qū)別對待，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)交割時間的（）。A、美元對港元B、港元對日元、新加坡元、澳元、馬來西亞林吉特C、墨西哥比索D、以上都不對31.對期權(quán)（）而言，他所承受的最大風(fēng)險是事先就明確的權(quán)利金，而他所可能獲得的收益卻是無限的。A、出售者B、交易者C、投資者D、購買者32.海外業(yè)務(wù)虧損時，外匯走強(qiáng)帶來虧損。33.外匯投資技術(shù)分析適合于長期走勢的判斷。34.外匯掉期交易的買賣同時進(jìn)行，買賣的外匯數(shù)額相同，幣種不同，交割的期限相同。35.在倫敦外匯市場上用美元購買日元這樣一筆外匯，結(jié)算國是（）。A、美國和日本，交易國是英國B、美國和日本，交易國是美國C、美國和日本，交易國是日本D、美國和日本，交易國是美國和日本36.銀行間外匯交易額通常以（）的整數(shù)倍。A、100萬美元B、50萬美元C、1000萬美元D、10萬美元37.存在會計風(fēng)險的是（）A、國內(nèi)涉外公司B、在國外注冊的公司C、國內(nèi)公司D、跨國公司的海外子公司38.掉期外匯交易39.若要將出口商品的人民幣報價折算為外幣報價，應(yīng)用（）。A、買入價B、賣出價C、現(xiàn)鈔買入價D、現(xiàn)鈔賣出價40.與外匯期貨交易相比遠(yuǎn)期外匯交易成本較低。41.套匯交易是外匯投機(jī)的方式之一，具有強(qiáng)烈的投機(jī)性。42.在其他條件不變的情況下，遠(yuǎn)期匯率的升（貼）水率與（）趨于一致。A、兩種貨幣的利率差B、國際利率水平C、兩國政府債券利率差D、兩國國際收支狀況43.簡述擇期外匯交易的特點(diǎn)。44.對于經(jīng)營外匯實(shí)務(wù)的銀行來說，賤買貴賣是其經(jīng)營原則，買賣之間的差額一般為1%～5%，是銀行經(jīng)營經(jīng)營外匯實(shí)務(wù)的利潤。那么下列哪些因素使得買賣差價的幅度越?。ǎ?。A、外匯市場越穩(wěn)定B、交易額越小C、越不常用的貨幣D、外匯市場位置相對于貨幣發(fā)行國越遠(yuǎn)45.銀行的報價如表所示。某一客戶賣出即期/買入遠(yuǎn)期美元300萬，問：銀行的5個月USD/HKD掉期匯率是多少？該筆交易中，誰支付交易費(fèi)用？支付多少？ 46.請簡述外匯期權(quán)交易特點(diǎn)。47.外匯交易的報價方式中，報出的買賣差價越小，表明銀行承受的風(fēng)險越大，貨幣的交易性越高。48.非拋補(bǔ)套利交易不同時進(jìn)行交易，要承擔(dān)高利率貨幣的風(fēng)險。（）A、同方向、升值B、反方向、升值C、同方向、貶值D、反方向、貶值49.套利活動將破壞國際金融市場的一體化。50.套算匯率51.在西方國家，大商業(yè)銀行是最大的套匯投機(jī)者。52.除了（）外，外匯期貨合約對所有交易要素都作了規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的處理。A、交易幣種B、合約價格C、報價方法D、保證金數(shù)額53.掉期買賣又稱調(diào)期交易或時間套匯。指一種貨幣的買入和賣出同時進(jìn)行，買賣的數(shù)額相等，交割期不同。54.外匯期貨交易中，保證金可分為（）A、初始保證金B(yǎng)、維持保證金C、追加保證金D、履行保證金E、執(zhí)行保證金55.周四成交，標(biāo)準(zhǔn)交割時間為（）A、周五B、周六C、周日D、下周一56.流動性風(fēng)險是銀行最基本的風(fēng)險。57.企業(yè)外匯風(fēng)險包括（）A、交易風(fēng)險（結(jié)算風(fēng)險）B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險（經(jīng)營風(fēng)險）C、會計風(fēng)險（轉(zhuǎn)換風(fēng)險、折算風(fēng)險）58.只能在期權(quán)合約到期日方可履約的期權(quán)稱為美式期權(quán)。59.遠(yuǎn)期外匯交易交割日的確定原則包括（）。A、日對日B、月對月C、節(jié)假日順延D、可以跨月E、不跨月60.銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的風(fēng)險有（）A、買賣風(fēng)險B、利率風(fēng)險C、信用風(fēng)險D、流動性風(fēng)險E、作業(yè)風(fēng)險61.外匯儲備風(fēng)險只包括外匯庫存風(fēng)險。62.信用風(fēng)險包括（）A、契約風(fēng)險B、交割清算風(fēng)險C、管轄權(quán)風(fēng)險63.以下關(guān)于交叉匯率計算，錯誤的有（）A、兩種貨幣都是直接法，交叉相除B、一種貨幣直接法，一種貨幣間接法，垂直相乘C、兩種貨幣都是間接法，交叉相除D、一種貨幣直接法，一種貨幣間接法，交叉相除64.經(jīng)濟(jì)風(fēng)險是企業(yè)遇到的最大風(fēng)險。65.銀行報出的兩個掉期點(diǎn)數(shù)：數(shù)值較小是客戶付給銀行的，較大的點(diǎn)數(shù)是銀行付給客戶的。66.現(xiàn)有美國貨幣市場的年利率為12%，英國貨幣市場的年利率為8%，美元對英鎊的即期匯率為GBP1=USD2.0010，一投資者用8萬英鎊進(jìn)行套利交易，試求美元三個月貼水20點(diǎn)與升水20點(diǎn)時，該投資者的損益情況。67.基本匯率68.可以在合同期內(nèi)任何一天放棄執(zhí)行合同的交易是（）A、掉期B、歐式期權(quán)C、美式期權(quán)D、擇期69.外匯規(guī)避風(fēng)險的方法很多。關(guān)于選擇貨幣法，說法錯誤的是（）。A、收“軟”幣付“硬”幣B、盡量選擇本幣計價C、盡量選擇可自由兌換貨幣D、軟硬幣貨幣搭配70.企業(yè)的下列事項(xiàng)中，外匯的會計風(fēng)險不構(gòu)成影響的（）。A、納稅額度B、在國內(nèi)購買的固定資產(chǎn)C、企業(yè)損益D、股票價格71.外匯掉期交易的買入價表示報價行愿意賣出即期被報價貨幣和買入遠(yuǎn)期被報價貨幣的價格。72.外匯掉期交易的賣出價表示詢價行愿意買入即期被報價貨幣和賣出遠(yuǎn)期被報價貨幣的價格。73.目前，多數(shù)國家（包括我國人民幣）采用的匯率標(biāo)價法是（）。A、直接標(biāo)價法B、間接標(biāo)價法C、應(yīng)收標(biāo)價法D、美元標(biāo)價法74.下列設(shè)立外匯管理分局的城市不包括（）。A、杭州B、寧波C、溫州D、廣州75.外匯市場上，銀行的報價均以各種貨幣對（）的匯率為基礎(chǔ)。A、直接標(biāo)價法B、間接標(biāo)價法C、應(yīng)收標(biāo)價法D、美元標(biāo)價法76.某日市場上的昨日收盤價為：USD/SGD=1.5820，若今日開盤報價貨幣上漲50PIPS，則其匯率為（）A、1.5770B、1.5870C、1.5820D、1.585077.外匯市場上的參與者有（）A、外匯銀行B、進(jìn)出口商C、外匯經(jīng)紀(jì)人D、中央銀行78.為了降低風(fēng)險，即期外匯交易每日有最高和最低波動幅度的限制。79.遠(yuǎn)期外匯交易的雙方必須簽訂遠(yuǎn)期合約，合約應(yīng)該包括哪些內(nèi)容（）。A、買進(jìn)或賣出B、交易幣種C、交易數(shù)量D、遠(yuǎn)期匯率E、到期日80.拋補(bǔ)期權(quán)交易策略的具體組合為（）。A、買入拋補(bǔ)的看漲期權(quán)B、出售拋補(bǔ)的看跌期權(quán)C、買入拋補(bǔ)的看跌期權(quán)D、出售拋補(bǔ)的看漲期權(quán)81.倫敦、紐約、東京、法蘭克福等外匯有形市場仍然是外匯交易的主要市場。82.一般認(rèn)為，倫敦外匯市場開市是一天外匯交易的開始。83.實(shí)際頭寸減去（）頭寸稱為現(xiàn)金頭寸。A、即期外匯B、遠(yuǎn)期外匯C、掉期外匯D、調(diào)整外匯84.掉期交易中，報價者所報的S/B價表示詢價者賣出近期，買入遠(yuǎn)期被報價貨幣的價格。85.外匯期權(quán)86.簡述外匯市場的參與者和外匯交易的層次。87.即期外匯買賣交割的期限有（）。A、當(dāng)日交割B、翌日交割C、標(biāo)準(zhǔn)交割日D、成交后第三天88.時間套匯常被稱為防止匯率風(fēng)險的保值手段。89.倫敦外匯市場上外匯牌價中前面較低的價格是買入價。90.下列存在交易風(fēng)險的是（）A、付款延后B、國際借貸C、現(xiàn)匯交易D、遠(yuǎn)期外匯合約91.會計風(fēng)險對企業(yè)的影響有（）A、納稅B、資產(chǎn)C、利潤D、股票價格92.在法蘭克福外匯市場上，A銀行急于買入美元，當(dāng)時外匯市場上的匯率報價為：USD/CHF=1.3029/39，那么該銀行可以選擇以下哪些報價（）A、1.3032/42B、1.3028/38C、1.3032/39D、1.3029/3893.即期外匯買賣雙方的權(quán)利和義務(wù)是不對等的。94.在短期資本投資或資金調(diào)撥中，如果將一種貨幣調(diào)換成另一種貨幣，為了避免匯率波動的風(fēng)險，常常運(yùn)用（）。A、擇期交易B、掉期交易C、期權(quán)交易D、遠(yuǎn)期外匯交易95.超過（），期權(quán)合約自動失效。A、起算期B、確定期C、參考期D、有效期96.擇期交易97.多頭投機(jī)（做多頭或買空）指投機(jī)者預(yù)測某種外匯期貨合約將要上漲時，買入該種期貨合約，至上漲時再賣出平倉，即（）。A、先買后賣B、希望低價買入C、高價賣出對沖D、先賣后買E、希望高價賣出98.外匯交易員在進(jìn)行外匯交易時，最好將各種貨幣的交易集中于一家銀行做。99.外匯期貨交易有哪些基本原則？100.外匯風(fēng)險第1卷參考答案一.參考題庫1.正確答案:B2.正確答案:B3.正確答案:由于美元利率高于人民幣，所以遠(yuǎn)期匯率貼水。4.正確答案: （1）國際外匯市場采用標(biāo)準(zhǔn)交割日，節(jié)假日順延。 （2）營業(yè)日為兩地同時營業(yè)的時間。 （3）不同的外匯市場，不同幣種交割時間不同。5.正確答案:B6.正確答案:C7.正確答案:A,B,C,D8.正確答案:錯誤9.正確答案:中國建設(shè)銀行買新加坡元。10.正確答案:B,C11.正確答案:指買賣雙方簽定外匯買賣合同后，采用雙方商定的價格在將來某一確定日期進(jìn)行實(shí)際交割的外匯交易活動。常見的交易期限為：1月、3月、6月、9月、12月，最多的是3月期的交易。12.正確答案:錯誤13.正確答案:是指套利者在把資金從利率低的國家調(diào)往利率高的國家的同時，還通過在外匯市場上賣出遠(yuǎn)期高利息的貨幣，以防范匯率風(fēng)險。拋補(bǔ)型套利是比較常見的投資方法。14.正確答案:D15.正確答案:C16.正確答案:A17.正確答案:A18.正確答案:B19.正確答案:A,B,C,D,E20.正確答案:正確21.正確答案: 若3個月后成交，則在6月5日； 若4個月后成交，則在7月5日； 6月5日至7月5日間隔30天。 在這30天中，美元升水317-125=192點(diǎn) 從6月5日到6月20日升水192÷30×15=96點(diǎn) 6月20日交割遠(yuǎn)期USD1=HKD（7.8125+0.0125+0.0096）=HKD7.8346 6月20日美元對港幣匯率是7.8346。22.正確答案:D23.正確答案:A24.正確答案:D25.正確答案:正確26.正確答案:A,B,C27.正確答案:A,B,C28.正確答案:B29.正確答案:正確30.正確答案:C31.正確答案:D32.正確答案:正確33.正確答案:錯誤34.正確答案:正確35.正確答案:A36.正確答案:A37.正確答案:A,B,D38.正確答案: 又稱調(diào)期交易或時間套匯。是指同時買進(jìn)和賣出相同金額的某種外匯但買賣的交割期限不同的一種外匯交易。39.正確答案:A40.正確答案:正確41.正確答案:正確42.正確答案:A43.正確答案: （1）交割日有一定的靈活性，有利于規(guī)避匯率風(fēng)險。 （2）擇期外匯交易的成本高，買賣差價大。 （3）時間期權(quán)與貨幣期權(quán)有明顯的區(qū)別。44.正確答案:A45.正確答案: （1）7.9515-0.0058=7.9457 5個月的掉期匯率USD/HKD=7.9457～7.9515 或：7.9542-0.0058=7.9484 5個月的掉期匯率USD/HKD=7.9484～7.9542 （2）該筆交易中，銀行向客戶支付交易費(fèi)。 （3）銀行向客戶支付交易費(fèi)為：0.0058×300=1.74萬（HKD）46.正確答案: （1）買賣雙方的權(quán)利、義務(wù)是不對等的； （2）期權(quán)交易的收益與風(fēng)險具有明顯的非對稱性； （3）外匯期權(quán)購買者的權(quán)利具有很強(qiáng)的時間性。47.正確答案:正確48.正確答案:D49.正確答案:錯誤50.正確答案:又稱交叉匯率，是指兩種貨幣通過第三種貨幣（即某一關(guān)鍵貨幣）為中介，由兩種已知的匯率間接換算出來的匯率。51.正確答案:正確52.正確答案:B53.正確答案:正確54.正確答案:A,B55.正確答案:D56.正確答案:正確57.正確答案:A,B,C58.正確答案:錯誤59.正確答案:A,B,C,D,E60.正確答案:A,B,C,D61.正確答案:錯誤62.正確答案:A,B,C63.正確答案:D64.正確答案:正確65.正確答案:錯誤66.正確答案: 8萬英鎊存入銀行可獲得本息共計80000×（1+8%×3/12）=81600英鎊 本期賣出80000英鎊買入160080美元，三個月本息合計160080×（1+12%×3/12）=164882.4美元； 若美元貼水20點(diǎn)則三個月后匯率GBP1=USD2.0030，賣出164882.4美元，得到82317.72英鎊，則該投資者盈利717.72英鎊； 若美元升水20點(diǎn)則三個月后匯率GBP1=USD1.9990，賣出164882.4美元，得到82482.44英鎊，則