盡職調(diào)查模板(整理匯總)調(diào)查方法：為了進(jìn)行全面的盡職調(diào)查，我們采用了以下幾種方法：1.審閱文件資料：通過審閱公司工商注冊(cè)、財(cái)務(wù)報(bào)告、業(yè)務(wù)文件、法律合同等各項(xiàng)資料，我們能夠發(fā)現(xiàn)異常及重大問題。2.參考外部信息：通過網(wǎng)絡(luò)、行業(yè)雜志、業(yè)內(nèi)人士等信息渠道，我們可以了解公司及其所處行業(yè)的情況。3.相關(guān)人員訪談：與企業(yè)內(nèi)部各層級(jí)、各職能人員，以及中介機(jī)構(gòu)的充分溝通，可以幫助我們更好地了解目標(biāo)公司。4.企業(yè)實(shí)地調(diào)查：查看企業(yè)廠房、土地、設(shè)備、產(chǎn)品和存貨等實(shí)物資產(chǎn)，可以幫助我們更全面地了解目標(biāo)公司。5.小組內(nèi)部溝通：調(diào)查小組成員來自不同背景及專業(yè)，其相互溝通也是達(dá)成調(diào)查目的的方法。調(diào)查大綱：我們的調(diào)查大綱主要包括以下兩個(gè)部分：第一部分：盡調(diào)情況概況1.盡職調(diào)查時(shí)間2.盡職調(diào)查人員3.盡職調(diào)查方式4.過程描述5.目標(biāo)公司配合程度6.盡職調(diào)查基本內(nèi)容第二部分：公司基本情況1.公司背景1.1公司成立1.1.1公司名稱1.1.2注冊(cè)資本與注冊(cè)地1.1.3法人代表1.1.4業(yè)務(wù)范圍1.1.5股東與股權(quán)結(jié)構(gòu)1.2公司歷史沿革注：以上兩點(diǎn)需要目標(biāo)公司提供的資料主要包括：-公司發(fā)起人協(xié)議、股東協(xié)議、批準(zhǔn)證書以及與成立、組建及改組有關(guān)的政府批文，包括任何對(duì)該文件進(jìn)行修改的文件；-公司成立的驗(yàn)資報(bào)告、出資證明和資產(chǎn)評(píng)估證明及/或產(chǎn)權(quán)登記證，公司現(xiàn)有注冊(cè)資本及歷次變更的驗(yàn)資報(bào)告、相關(guān)證明文件和工商變更登記證明；-公司的章程，和合資、合營(yíng)企業(yè)的協(xié)議/合同；-公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（正、副本）。1.3公司簡(jiǎn)介1.3.1公司對(duì)外的正式的公司介紹資料，包括企業(yè)經(jīng)營(yíng)宗旨、企業(yè)愿景、企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃/構(gòu)想等等；1.3.2榮譽(yù)、資質(zhì)，獲得的專利1.4歷史重大事件包括但不限于以下方面：1.4.1歷史注冊(cè)資本變更1.4.2組織形式變更1.4.3重大股東與股權(quán)結(jié)構(gòu)變化1.4.4重組與重建1.4.5收購與合并1.4.6業(yè)務(wù)范圍變更2.行業(yè)調(diào)查2.1行業(yè)定義（主要產(chǎn)品及目標(biāo)市場(chǎng)的區(qū)域）2.2行業(yè)協(xié)會(huì)、行業(yè)主管部門及相關(guān)政策（行業(yè)是否有壟斷性）2.3產(chǎn)業(yè)鏈（主要上下游企業(yè)與其特點(diǎn)）2.4競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境及競(jìng)爭(zhēng)格局（CSF-什么樣的企業(yè)具有優(yōu)勢(shì)？需要哪些）2.5行業(yè)盈利水平及集中度（波特五力）2.6主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手2.6.1各競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力（對(duì)應(yīng)CSF）2.6.2各競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品情況（種類、價(jià)位、特點(diǎn)、營(yíng)銷、市場(chǎng)占有率等）；2.6.3公司產(chǎn)品相對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（規(guī)模、成本、商業(yè)模式、管理、人才、其他）。3.市場(chǎng)分析6.3.3員工結(jié)構(gòu)方面，需要考慮員工的年齡、學(xué)歷以及離職情況等因素。6.3.4管理制度方面，需要包括人力、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等各方面的制度，例如薪資、福利、勞動(dòng)合同和工資表等。6.3.5公司股權(quán)分配和認(rèn)股計(jì)劃也需要考慮。6.3.6制度執(zhí)行情況方面，需要包括社保繳納情況、招聘、培訓(xùn)和考核等。6.3.7公司現(xiàn)有的外部支持方面，需要考慮法律、財(cái)務(wù)、審計(jì)和投資等服務(wù)，并計(jì)算相應(yīng)的費(fèi)用。在戰(zhàn)略與計(jì)劃方面，需要考慮公司未來的發(fā)展方向以及相應(yīng)的調(diào)整，包括價(jià)值鏈、業(yè)務(wù)流程和組織架構(gòu)等。同時(shí)，也需要提供相應(yīng)的資源支持。在風(fēng)險(xiǎn)分析方面，公司需要面對(duì)各種外部和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，包括政策、法律與合規(guī)、資源、社會(huì)文化和自然環(huán)境、技術(shù)、市場(chǎng)/價(jià)格不確定性、產(chǎn)業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)等方面的風(fēng)險(xiǎn)。公司需要建立相應(yīng)的風(fēng)控制度，包括已經(jīng)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度。在財(cái)務(wù)狀況調(diào)查方面，需要考慮企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，包括會(huì)計(jì)核算制度、預(yù)算制度、審計(jì)制度、內(nèi)部控制制度、稅收制度、資金管理制度和財(cái)務(wù)管理流程等。還需要重點(diǎn)關(guān)注企業(yè)近三年執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策，包括壞帳、存貨核算、短期投資、長(zhǎng)期投資、固定資產(chǎn)及折舊、無形資產(chǎn)、開辦費(fèi)、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷和收入確認(rèn)等方面的政策。同時(shí)，也需要考慮期間會(huì)計(jì)政策發(fā)生變更的內(nèi)容。最后，在主要財(cái)務(wù)狀況方面，需要關(guān)注審計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表等方面的內(nèi)容。2.1財(cái)務(wù)報(bào)表2.1.2三年損益表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益表2.1.3三年損益表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益表的數(shù)據(jù)進(jìn)行了核查和整理。2.1.4三年損益表、現(xiàn)金流量表和股東權(quán)益表的數(shù)據(jù)已經(jīng)整理完畢。2.2報(bào)表調(diào)整與說明2.2.1項(xiàng)目組對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)表的各項(xiàng)重要項(xiàng)目進(jìn)行了核查。2.2.2報(bào)表調(diào)整的原因、原則和標(biāo)準(zhǔn)已經(jīng)明確。2.2.3調(diào)整后的財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)制作完畢。2.2.4報(bào)表調(diào)整的詳細(xì)說明已經(jīng)提供。2.3相關(guān)明細(xì)說明2.3.1費(fèi)用明細(xì)已經(jīng)列出。2.3.2成本構(gòu)成已經(jīng)進(jìn)行了說明。2.3.3各項(xiàng)資產(chǎn)和負(fù)債的明細(xì)已經(jīng)列出。2.3.4資本性支出的明細(xì)已經(jīng)提供。2.3.5運(yùn)營(yíng)性支出的明細(xì)已經(jīng)提供。2.4其他說明2.4.1我們使用了符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和政策的會(huì)計(jì)方法。2.4.2附注和說明已經(jīng)提供。3主要財(cái)務(wù)項(xiàng)目情況3.1貨幣資金情況3.2應(yīng)收賬款情況3.2.1應(yīng)收賬款的收款政策已經(jīng)明確。3.2.2應(yīng)收賬款明細(xì)表已經(jīng)列出。3.2.3應(yīng)收賬款賬齡分析已經(jīng)完成。3.3公司目前的短期投資和長(zhǎng)期投資3.3.1短期投資的詳細(xì)明細(xì)資料已經(jīng)提供。3.3.2長(zhǎng)期投資的基本情況已經(jīng)說明。3.4固定資產(chǎn)3.4.1固定資產(chǎn)清單已經(jīng)列出。3.4.2大額固定資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件已經(jīng)提供。3.4.3固定資產(chǎn)原值的取得發(fā)票和入賬依據(jù)已經(jīng)提供。3.4.4固定資產(chǎn)的折舊政策已經(jīng)說明。3.4.5固定資產(chǎn)的抵押情況已經(jīng)說明。3.5無形資產(chǎn)明細(xì)表和說明3.5.1土地使用權(quán)的取得時(shí)間、可使用年限和取得的代價(jià)已經(jīng)說明。3.5.2商標(biāo)使用權(quán)的注冊(cè)文件、授權(quán)使用協(xié)議和可使用年限已經(jīng)提供。3.5.3專利使用權(quán)的專利證書和有效年限已經(jīng)提供。3.5.4其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)的相關(guān)證明文件已經(jīng)提供。3.6其他資產(chǎn)情況已經(jīng)說明。3.7資產(chǎn)的投保情況和費(fèi)用已經(jīng)說明。3.8銀行借款和其他借款的情況3.8.1銀行借款統(tǒng)計(jì)表已經(jīng)列出。3.8.2銀行借款合同和抵押擔(dān)保合同已經(jīng)提供。3.8.3逾期借款的處理和涉及訴訟情況已經(jīng)說明。3.9對(duì)外投資情況3.9.1公司累計(jì)投資額在公司凈資產(chǎn)中的占比已經(jīng)說明。3.9.2公司的控股子公司、參股公司和合營(yíng)企業(yè)情況已經(jīng)說明。3.9.3各公司/項(xiàng)目的投資數(shù)額、所占比例、是否具有實(shí)際控制權(quán)和采用核算方式（權(quán)益法和成本法）已經(jīng)說明。3.10重大債權(quán)、債務(wù)關(guān)系3.10.1發(fā)行人金額較大的其他應(yīng)收、應(yīng)付款是否因正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生，是否合法有效已經(jīng)說明。3.10.2或有事項(xiàng)：是否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)