市場(chǎng)營(yíng)銷第8章商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第八章商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)第一節(jié)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述

進(jìn)入20世界90年代以來(lái)，西方商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)進(jìn)入快速發(fā)展的時(shí)期。中間業(yè)務(wù)成為西方國(guó)家商業(yè)銀行的主要利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)和核心業(yè)務(wù)之一，并與資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)成為并駕齊驅(qū)的三大支柱。世界一流的商業(yè)銀行其中間業(yè)務(wù)收入已占其總收入的50%以上。我國(guó)商業(yè)銀行如今所面臨的經(jīng)營(yíng)環(huán)境與大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)前的西方商業(yè)銀行日趨相同，然而我國(guó)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于西方。

近年來(lái)，在國(guó)際先進(jìn)同業(yè)經(jīng)驗(yàn)的指導(dǎo)下，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)已成為國(guó)內(nèi)銀行的共識(shí)。中間業(yè)務(wù)成為國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型與奪取競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的關(guān)鍵。迅猛發(fā)展中的中間業(yè)務(wù)，呈現(xiàn)產(chǎn)品日新月異、規(guī)模高速增長(zhǎng)、收入大幅提高的趨勢(shì)。但與國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行相比，我國(guó)中間業(yè)務(wù)的管理體制、管理方式和管理手段尚在不斷摸索之中，與國(guó)際先進(jìn)同行相比還有相當(dāng)大的差距一、中間業(yè)務(wù)的概念（一）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的概念(1)中間業(yè)務(wù):指商業(yè)銀行不運(yùn)用或者較少運(yùn)用自己經(jīng)營(yíng)資金，以中間人或代理人身份為客戶辦理收付、擔(dān)保和其他委托事項(xiàng)，提供信息咨詢和各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。由于商業(yè)銀行在辦理這些業(yè)務(wù)的過程中，不涉及自身資產(chǎn)與負(fù)債的運(yùn)用，業(yè)務(wù)的發(fā)生一般不反映于資產(chǎn)負(fù)債表中，銀行的資產(chǎn)、負(fù)債總額也不受影響，以此稱之為中間業(yè)務(wù)

狹義上的中間業(yè)務(wù)：為中介的或代理的業(yè)務(wù)，即商業(yè)銀行較多地以中間人的身份替客戶辦理收付和其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收取續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。

廣義上的中間業(yè)務(wù)：不構(gòu)成商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成非利息收入的業(yè)務(wù)。

2001年6月21日頒布的《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》中指出了中間業(yè)務(wù)的定義：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)（2）表外業(yè)務(wù)（Off-Balance-SheetActivity）：簡(jiǎn)稱OBS業(yè)務(wù)，指不反映在資產(chǎn)負(fù)債表上但對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表構(gòu)成潛在的實(shí)質(zhì)影響，不占用銀行資金但對(duì)銀行資金構(gòu)成或有損失的銀行業(yè)務(wù)。（3）中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)關(guān)系狹義的中間業(yè)務(wù)并不能等同于表外業(yè)務(wù)，但表外業(yè)務(wù)卻屬于廣義的中間業(yè)務(wù)。（二）中間業(yè)務(wù)的發(fā)展1.國(guó)際上中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

國(guó)際上商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的大規(guī)模興起起源于20世紀(jì)70年代的金融自由化和金融創(chuàng)新，其發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)階段:第一階段：20世紀(jì)50年代至20世紀(jì)70年代末,為了尋求利潤(rùn)增長(zhǎng)新途徑而開展中間業(yè)務(wù)。第二階段：20世界70年代末至20世紀(jì)80年代，中間業(yè)務(wù)開始興起，如：美國(guó)花旗銀行等28家大銀行1989年的中間業(yè)務(wù)額占資產(chǎn)的58.3%。第三階段：20世紀(jì)90年代以來(lái)，非利息收入進(jìn)入快速增長(zhǎng)階段。2.我國(guó)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展

國(guó)有商業(yè)銀行股份制商業(yè)銀行城市商業(yè)銀行農(nóng)村商業(yè)銀行城市信用合作社外資銀行合資銀行在分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下，券商、保險(xiǎn)商、基金公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)的不斷壯大沖擊著商業(yè)銀行的傳統(tǒng)資金來(lái)源渠道。大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，是商業(yè)銀行發(fā)展的必然選擇。二.中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)及創(chuàng)新(一）中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)1.不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金。2.不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)3.以收取服務(wù)費(fèi)（手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等）、賺取價(jià)差的方式獲得利益。4.種類多、范圍廣，中間業(yè)務(wù)收入占比日益上升。(二)中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新20世紀(jì)80年代后分為兩大類：1.金融擔(dān)保類業(yè)務(wù)貸款承諾備用信用證

票據(jù)發(fā)行便利

遠(yuǎn)期利率協(xié)議2.衍生工具交易業(yè)務(wù)貨幣互換利率互換場(chǎng)外期權(quán)遠(yuǎn)期交易20世紀(jì)90年代中期之后，巴塞爾委員會(huì)出臺(tái)了一系列文件，把表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)也納入了監(jiān)管范圍，但是仍然抑制不住銀行追求高額利潤(rùn)、分散經(jīng)營(yíng)以降低風(fēng)險(xiǎn)而擴(kuò)大金融衍生品交易規(guī)模的沖動(dòng)。中間業(yè)務(wù)的創(chuàng)新發(fā)展是銀行增加收入、實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化目標(biāo)的需要，是銀行應(yīng)對(duì)國(guó)內(nèi)國(guó)際金融激烈競(jìng)爭(zhēng)的需要。面對(duì)國(guó)內(nèi)、國(guó)際金融激烈的競(jìng)爭(zhēng)，尤其是面對(duì)產(chǎn)品眾多、服務(wù)全面的全能制外資銀行的挑戰(zhàn)，我國(guó)商業(yè)銀行必須創(chuàng)新業(yè)務(wù)，完善功能，增強(qiáng)自身競(jìng)爭(zhēng)力。三、中間業(yè)務(wù)的類型（一）國(guó)際銀行業(yè)通用的分類方法巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)按照是否構(gòu)成商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的標(biāo)準(zhǔn)，將中間業(yè)務(wù)分為兩大類:1.或有債券/債務(wù)類中間業(yè)務(wù)：指在一定條件下能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的資產(chǎn)或者負(fù)債的業(yè)務(wù)。2.金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行通過為客戶提供金融服務(wù)，以收取手續(xù)費(fèi)為目的，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不構(gòu)成商業(yè)銀行或有債券/債務(wù)的業(yè)務(wù)。（二）我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)行的分類方法

①支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù):包括結(jié)算。

②銀行卡中間業(yè)務(wù):即卡轉(zhuǎn)賬、卡消費(fèi)等。

③代理類中間業(yè)務(wù):含代理中央銀行、代理政策性銀行、代理商業(yè)銀行、代收代付、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理財(cái)政、代理銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

④擔(dān)保類中間業(yè)務(wù):即銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函業(yè)務(wù)等。

⑤承諾類中間業(yè)務(wù):是貸款承諾、透支額度等可撤銷承諾、備用信用額度、回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等不可撤銷承諾等。

⑥交易類中間業(yè)務(wù):含遠(yuǎn)期合約、金融期貨、互換、期權(quán)等。⑦基金托管業(yè)務(wù)。⑧咨詢顧問類業(yè)務(wù):即企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問業(yè)務(wù)、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)等。⑨其他中間業(yè)務(wù):即保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸入以上八類的業(yè)務(wù)。第二節(jié)金融服務(wù)類中間業(yè)務(wù)

一、支付結(jié)算類中間業(yè)務(wù)目前商業(yè)銀行的支付工具主要是以票據(jù)為主的結(jié)算憑證。1.匯票2.銀行本票（沒有商業(yè)本票）3.支票4.匯款(匯付)5.信用證銀行根據(jù)申請(qǐng)人要求向收款人開立的載有一定金額，在一定期限類憑規(guī)定的單據(jù)在指定的地點(diǎn)付款的書面保證文件二、銀行卡業(yè)務(wù)1.銀行卡的發(fā)展歷史及現(xiàn)狀2.銀行卡的分類可以按信息載體的材料、發(fā)行對(duì)象、發(fā)行主體、賬戶的幣種分類3.主要銀行卡產(chǎn)品介紹（1）借記卡（先存款后消費(fèi)，沒有透支功能）（2）貸記卡（在信用額度類先消費(fèi)后還款的信用卡）（3）準(zhǔn)貸記卡（存取現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、消費(fèi)和部分理財(cái)功能，同時(shí)可以在信用額度內(nèi)透支消費(fèi)，但沒有免息期）三、代理類中間業(yè)務(wù)的概念

代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用的業(yè)務(wù)。（一）代理銀行業(yè)務(wù)（1）代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)，包括代理貸款項(xiàng)目管理等。（2）代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)，指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款代理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。（3）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)(商業(yè)銀行之間)

例如為委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。（二）代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的業(yè)務(wù)。（三）代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià)證券主要包括國(guó)債、公司債券、金融債券、股票等。

（四）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)包括代理保險(xiǎn)產(chǎn)品、收取保費(fèi)和支付保險(xiǎn)金兩類。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需經(jīng)過以下流程審核保單——賬務(wù)處理、開單——理賠——續(xù)保——對(duì)賬——手續(xù)費(fèi)管理。（五）其他代理業(yè)務(wù)，包括代理財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務(wù)等。四、基金托管類業(yè)務(wù)基金（Fund）廣義的基金指為了某種目的而設(shè)立的具有一定數(shù)量的資金。

什么是基金托管業(yè)務(wù)？基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的商業(yè)銀行接受基金管理公司委托安全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng)劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式證券投資基金托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)?；鹜泄軜I(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)的區(qū)別

基金托管業(yè)務(wù)和代理業(yè)務(wù)都是商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)，銀行是資產(chǎn)的中間人，按照資產(chǎn)所有人的要求開展業(yè)務(wù)，收取一定的手續(xù)費(fèi)，但是他們的區(qū)別還是很大。1、托管業(yè)務(wù)的資產(chǎn)形式主要是股票、債券等金融工具；代理業(yè)務(wù)的資產(chǎn)形式往往以客戶要求的金融工具或資金的形式為主。2、托管業(yè)務(wù)得以開展的基礎(chǔ)式基金契約、托管協(xié)議等，涉及多方參與人。代理業(yè)務(wù)一般只有委托人和銀行兩方當(dāng)事人。3、托管人與基金管理人之間的業(yè)務(wù)是透明的，相互銜接而又相互監(jiān)督。代理業(yè)務(wù)沒有這方面的要求。4、托管基金的資產(chǎn)要完全獨(dú)立。代理業(yè)務(wù)沒有這方面的要求。5、托管關(guān)系不能由任意一方單方面解除。代理業(yè)務(wù)關(guān)系的解除比較容易?；鸫N業(yè)務(wù)商業(yè)銀行代理基金銷售業(yè)務(wù)的操作流程一般包括：設(shè)定基本規(guī)定；系統(tǒng)設(shè)置；開立基金交易賬戶；注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)登記基金賬戶；基金發(fā)行；基金申購(gòu)；基金贖回；基金分紅；權(quán)益登記等。商業(yè)銀行作為代銷機(jī)構(gòu)需要辦理的業(yè)務(wù)有：代理客戶開立基金賬戶并對(duì)其進(jìn)行管理、代理銷售業(yè)務(wù)、代理客戶服務(wù)。五、咨詢顧問類業(yè)務(wù)一、咨詢顧問類業(yè)務(wù)的概念咨詢顧問類業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行依靠自身在信息、人才信譽(yù)等方面的優(yōu)勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過對(duì)這些信息以及銀行和客戶資金的記錄和分析，形成系統(tǒng)資料和方案，提供給客戶，以滿足其業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理或發(fā)展需要的服務(wù)活動(dòng)。（一）咨詢顧問類業(yè)務(wù)分類1.日常咨詢服務(wù)——為基本服務(wù)，按年度收取一定的顧問年費(fèi)（1）政策法規(guī)咨詢（提供相應(yīng)的法律、法規(guī)、政策咨詢服務(wù)）（2）企業(yè)項(xiàng)目發(fā)布（各類政府和企業(yè)有關(guān)產(chǎn)權(quán)交易與投融資等資本運(yùn)營(yíng)方面的項(xiàng)目需求的信息）（3）財(cái)務(wù)咨詢（提供財(cái)務(wù)管理能力、財(cái)務(wù)成本、稅務(wù)策劃等方面的財(cái)務(wù)咨詢）（4）投融資咨詢（項(xiàng)目投資與重大資金運(yùn)用或者產(chǎn)生間接融資需求時(shí)，商業(yè)銀行提供）（5）產(chǎn)業(yè)、行業(yè)信息與業(yè)務(wù)指南（產(chǎn)業(yè)發(fā)展的最新動(dòng)態(tài)、行業(yè)信息和有關(guān)研究報(bào)告）2.專項(xiàng)顧問服務(wù)——日常咨詢，利用商業(yè)銀行專業(yè)優(yōu)勢(shì)，就特定項(xiàng)目所提供的深入財(cái)務(wù)顧問服務(wù)。(1）年度財(cái)務(wù)報(bào)告分析（2）獨(dú)立財(cái)務(wù)報(bào)告分析（3）直接融資顧問（4）企業(yè)重組顧問（5）兼并收購(gòu)顧問（6）管理層收購(gòu)及員工持股計(jì)劃（7）投資理財(cái)（8）管理咨詢我國(guó)咨詢顧問類業(yè)務(wù)的發(fā)展?fàn)顩r

1995年，國(guó)家科委發(fā)布《關(guān)于推動(dòng)我國(guó)科技信息咨詢業(yè)發(fā)展的若干意見》，表達(dá)出國(guó)家對(duì)信息咨詢業(yè)開始關(guān)注和重視。隨著市場(chǎng)需求的變化，以及擁有強(qiáng)大的競(jìng)爭(zhēng)力的外資咨詢企業(yè)