第六章資本和剩余價值的各種形式一、 名詞解釋成本價格、利潤、利潤率、年利潤率、平均利潤率、平均利潤、生產價格、商業(yè)資本、商業(yè)利潤、生產性流通費用、純粹流通費用、借貸資本、利息、利息率、銀行資本、銀行利潤、金融資本、金融寡頭、參與制、商業(yè)信用、期票、匯票、銀行信用、銀行券、國家信用、金融市場、股票、債券、股息、股票價格、創(chuàng)業(yè)利潤、虛擬資本、虛擬經濟、實體經濟、泡沫經濟、資本主義地租、租金、級差地租、虛假社會價值、絕對地租、土地價格二、 單項選擇題商品的成本價格是：（）剩余價值的轉化形式；②超額利潤的轉化形式；平均利潤的一部分；④所費資本補償價值的轉化形式。平均利潤是：（）各職能部門預付總資本獲得的利潤；②部門內部各企業(yè)獲得的利潤；③企業(yè)主收入的總和；④部門之間各企業(yè)獲得的利潤。商業(yè)利潤是：（）①平均利潤的一部分；②企業(yè)利潤的一部分；③商業(yè)資本家獲得的平均利潤；④超額利潤的一部分。平均利潤形成后，超額利潤：（）①各部門內部的所有個別資本都可獲得；②只有部門內部的先進企業(yè)可獲得；③部門內部各企業(yè)都不能獲得；④部門之間各企業(yè)都不能獲得。銀行利潤率是（）①銀行利潤與銀行全部資本的比率；②平均利潤率；③平均利潤率與利息率之差；④銀行利潤與自有資本的比率。股票價格是（）①股票價值的貨幣表現；②等于股票票面額；股息收入的資本化；④股權收入。經營優(yōu)中等土地的農業(yè)資本家：（）①只須繳納級差地租；②既要繳納級差地租，乂要繳納絕對地租；③擁有土地所有權；④不須擁有土地經營權壟斷。壟斷條件下銀行的新作用使銀行變成了：（）①信用中介；②萬能的壟斷者；③支付中介；④普通的中介人。按距離實際資產的遠近程度，虛擬化程度的上升順序為（）①組合證券，金融衍生物，傳統(tǒng)的股票等，政府債券；金融衍生物，政府債券，組合證券，傳統(tǒng)的股票等；政府債券，傳統(tǒng)的股票等，金融衍生物，組合證券；傳統(tǒng)的股票等，政府債券，組合證券，金融衍生物。虛擬經濟可：（）①脫離實體經濟；②不以實體經濟為基礎；③產生泡沫經濟；④不需宏觀調控。三、多項選擇題利潤和剩余價值的相互關系：（）（）（）（）（）①二者本來是同一個東西②前者是后者的轉化形式③后者是前者的本質前者掩蓋資本主義剝削關系⑤后者體現資本主義剝削關系。利潤率與剩余價值率的聯系與區(qū)別：（）（）（）（）（）前者表示預付總資本的增殖程度，后者表示資本對勞動的剝削程度，前者小于后者前者是后者的轉化形式，后者是前者的本質前者掩蓋資本主義剝削關系，后者揭示資本主義剝削關系一般利潤率具有下降趨勢，一般剩余價值率具有提高趨勢二者是同一剩余價值量阻礙一般利潤率下降的因素包括：①②（3）（4）（5）①剝削程度的提高；②生產資料價值的降低；③相對過剩人口的存在；④國際投資的增長；⑤對外貿易的發(fā)展。利息是（）②（）（4）（）①平均利潤；②職能資本家使用借貸資本的報酬；③資本商品的價值；④平均利潤的一部分；⑤超過平均利潤以上的超額利潤。現代資本主義銀行體系是：①②（3）（4）（）①以中央銀行為中心：②商業(yè)銀行為主體；③輔以各種專業(yè)銀行；④政策性銀行；⑤以非銀行金融業(yè)為補充的體系最基本的信用工具是①（）（）（4）（）①股票；②商業(yè)票據；③存托憑證；④債券；⑤投資基金二戰(zhàn)后，銀行資本集中和壟斷的新發(fā)展主要表現在：①②（3）（4）（5）①銀行資本規(guī)模不斷擴大；②集中程度不斷提高；③大銀行間的兼并和購并越演越烈；④金融機構多樣化和銀行業(yè)務范圍擴大；銀行信用活動遍及各個領域。資本主義信用的主要形式包括：①②（）（4）（）①商業(yè)信用；②銀行信用；③商品信用；④國家信用；⑤投資基金剩余價值的轉化形式包括：①②（3）（4）（5）①利潤；②平均利潤；③利息和地租；④銀行利潤；⑤壟斷利潤等。資本主義地租及其本質是：（①）（）（）（4）（5）①超額利潤的轉化形式；②租金；③平均利潤的一部分；體現土地所有者、農業(yè)資本家和農業(yè)工人之間的生產關系；農業(yè)資本家繳給土地所有者的超額利潤。四、 簡答題㈠何謂成本價格？它對資本主義企業(yè)的實際意義？㈡簡述平均利潤率、平均利潤和生產價格形成的內在聯系。㈢為什么說生產價格不違背價值規(guī)律？㈣試說明平均利潤下降與利潤量增加并行不悖的原因與條件。㈥壟斷利潤的來源有哪些？（七） 為什么利息只能是平均利潤的一部分？（八） 說明目前銀行業(yè)與非銀行金融業(yè)發(fā)展的趨勢。（九） 資本主義信用有哪些新發(fā)展？（十）說明當代資本主義絕對地租是否發(fā)生了變化、變化的表現和變化的趨勢。（十一）說明建筑地段地租及其特點。（十二）說明土地價格具有上漲趨勢的原因。五、 論述題㈠商業(yè)利潤的來源和本質是什么？商業(yè)資本家是如何獲得商業(yè)利潤的?㈡試述金融資本的形成和戰(zhàn)后的新發(fā)展。說明金融寡頭如何實現自己的全面統(tǒng)治。㈢試說明虛擬經濟與實體經濟的相互關系。㈣試析級差地租及其形成的條件、原因和源泉。㈤試析絕對地租及其產生的原因、條件和源泉。六、計算題全社會有甲乙丙三個部門，投資總額均為100億元，資本有機構成分別為9：1、4：1、7：3,固定資本分別為總資本的80%、60%、40%，使用年限為10年；流動資本一年周轉1次；m，為100%。計算：（1）各部門的所費資本總額？（2）剩余價值總額？（3）利潤率？（4）平均利潤率？（5）平均利潤？（6）生產價格？甲、乙、丙是資本主義社會的三個生產部門，預付資本總額分別為600億元、400億元、200億元，資本有機構成分別為5：1、3：1、1：1，剩余價值率均為100%，剩余價值均為100億元。有商品資本400億元加入，用于買賣商品的為300億元，有機構成比為2：1，mz=100%，70億元為純流通費用。假定不變資本均一年全部轉移。計算：（1）產業(yè)部門，，產業(yè)資本生產價格總額；（2）全社會統(tǒng)一，；（3）產業(yè)利潤（，）和商業(yè)利潤（h）；（4）商品銷售價格總額?！緟⒖即鸢浮恳弧⒚~解釋成本價格：是資本家生產商品時所費不變資本和可變資本之和，是資本家所費資本補償價值的轉化形式。利潤：是剩余價值表現為全部預付資本觀念上的產物，它是剩余價值的轉化形式。利潤率：指剩余價值與預付總資本的比率。它是剩余價值率的轉化形式。年利潤率：指年剩余價值量與年預付總資本的比率。它是年剩余價值率的轉化形式。平均利潤率：指一年的社會剩余價值總額與社會預付總資本的比率。平均利潤：指各生產部門按社會平均利潤率獲得的利潤。生產價格：指等量資本能夠提供等量利潤的價格，它等于成本價格加上平均利潤，它是商品價值的轉化形式。商業(yè)資本：指從產業(yè)資本中分離出來、投在流通領域中專門經營商品買賣、以獲取商業(yè)利潤為目的的獨立資本形式。商業(yè)利潤：指通過商業(yè)資本參加利潤率平均化而獲得的平均利潤。生產性流通費用：指與商品使用價值的運動有關的費用。純粹流通費用：指與商品價值的運動有關的費用，是純粹為商品價值的實現而引起的費用。借貸資本：指借貸資本家或銀行為取得利息而暫時貸放給職能資本家使用的貨幣資本。利息：利息是職能資本家作為使用借貸資本的報酬而付給借貸資本家是一部分平均利潤，實質是剩余價值的特殊轉化形式。利息率：指一定時期內利息量與貸出的借貸資本量之間的比率。用公式表示：利息率=利息/借貸資本量。銀行資本：指銀行資本家為經營銀行獲取利潤而投入的自有資本和通過各種途徑集中到銀行的貨幣資本。銀行利潤：銀行利潤是貸款利息和存款利息之間的差額扣除銀行的各項運營費用之后的余額。金融資本：是由銀行壟斷資本和工業(yè)壟斷資本融合或混合生長而形成的一種更高級壟斷資本。金融寡頭：是指掌握著巨額金融資本的少數最大的壟斷資本家或其集團。參與制：是指通過掌握一定數量的股票控制額來層層控制企業(yè)的制度。商業(yè)信用：是職能資本家之間以賒銷商品的形式彼此互相提供的信用，是以賒銷商品延期付款形式而形成的借貸關系。期票：指由債務人向債權人開出的、承諾在一定時期支付款項的憑證。它是債務憑證。匯票：指由債權人向債務人發(fā)出的、要求債務人向第三人或持票人支付款項的命令書。它是債權憑證。銀行信用：是銀行資本家以貸放貨幣形式向職能資本家提供的信用，實質上是銀行資本家與職能資本家之間形成的債權債務關系。銀行券：是銀行發(fā)出的、持票人可隨時兌現的、用來代替私人票據的銀行票據。國家信用：以政府和國庫收入作保證的、國家以債務人身份向社會籌資的一種信用形式。金融市場：是指貨幣資金的供給者與需求者相互結合，通過買賣信用工具，進行資金融通的場所。股票：股票是股份公司向股東發(fā)行的投資入股并有權取得股息收入的憑證。它是資本所有權的證書，是一種長期信用工具。債券：為籌資而按一定程序向社會公眾發(fā)行的借款憑證。股息：指股票持有者憑股票所獲得的收入，是按股票票面額分得的一部分企業(yè)主收入，是剩余價值的轉化形式。股票價格：股息收入的資本化。其理論價格是股息與存款利息率的比率。創(chuàng)業(yè)利潤：指資本家在創(chuàng)辦股份公司發(fā)行股票時所出售股票的價格總額大于其實際資本總額的差額。虛擬資本：指以有價證券形式存在并能使其所有者定期獲得一定收入的一切資本。虛擬經濟：指市場經濟中那些沒有價值卻有價格的、其價格本質上是某種收入資本化的資產。它是從虛擬資本引申出來的。實體經濟：指從事實際生產和經營的活動，它包括產品的研制、開發(fā)、銷售服務以及交通、旅游等為直接消費提供服務的經濟活動。泡沫經濟：指以虛擬資產為對象進行經營的、以謀取利潤或報酬為目的的經濟活動。資本主義地租：指在農業(yè)及其他以土地為主要生產資料的生產部門的資本家為取得土地經營權而向土地所有者支付的、超過平均利潤以上的超額利潤，它是超額利潤的轉化形式，是剩余價值的特殊轉化形式。：租金：指租地資本家向土地所有者支付的全部貨幣額。級差地租：指等量資本投在等面積而等級不同的土地上提供的產量不同，而產生的超額利潤轉化成的地租。虛假社會價值：由于農產品社會生產價格是由劣等地生產條件決定，劣等地產品個別生產價格就高于優(yōu)中等地的個別生產價格，因而農產品的社會生產價格總額就大于各級土地產品個別生產價格的總和，其差額就是虛假社會價值絕對地租：由土地所有權壟斷決定的租用任何等級土地都絕對必須繳納的地租。土地價格：資本化的地租，或地租的資本化。二、 單項選擇題122.①3.③4.②5.④6.③7.②8.②9.④10.③三、 多項選擇題1.①②③④⑤2.①②③④⑤3①②③④⑤4②④5.①②③④6.①④7①②③④⑤8.①②④9.①②③④⑤10.①④⑤四、 簡答題（答案要點）㈠答：⑴它是資本家生產商品時所費不變資本和可變資本之和，是資本家所費資本補償價值的轉化形式。以K表示成本價格，商品價值構成就由c+v+m轉化為K+m。⑵成本價格對資本家的經營活動具有重要實際意義：它的補償是實現資本主義再生產的保證；它是商品出售價格的最低界限，是資本家經營盈虧的分界線；它的高低是資本家競爭成敗的關鍵。㈡答：⑴平均利潤率是平均利潤和生產價格形成的基礎和前提。⑵平均利潤和生產價格是平均利潤率形成同一過程的二重結果。⑶平均利潤和生產價格都以平均利潤率形成為前提，生產價格乂以平均利潤為前提。⑷三者是一種邏輯遞進的因果關系，不能顛倒。㈢答：生產價格規(guī)律不僅不違背價值規(guī)律，反而是價值規(guī)律的具體作用形式。因為：（1）雖然大多數部門獲得的平均利潤量與本部門工人創(chuàng)造的剩余價值量不一致，但整個社會的平均利潤總額與剩余價值總額是一致的；⑵盡管大多數部門商品的生產價格與其價值不相等，但整個社會的生產價格總額與價值總額是一致的;⑶生產價格的變動，歸根到底取決于商品價值的變動。㈣答：（1）利潤率下降和利潤量增加可以并行不悖，是資本積累發(fā)展的二重結果。因為資本積累的發(fā)展不僅會引起利潤率的下降，而且會引起資本量、從而可變資本量的增加，因而利潤量也會增加。⑵二者同時并存的條件是積累時總資本增加的比例必須大于利潤率下降比例的倒數。⑶因此，平均利潤率趨向下降規(guī)律是一個利潤率下降和利潤絕對量增加的二重性規(guī)律。㈤答：平均利潤率趨向下降規(guī)律的內部矛盾就是利潤率下降和利潤量增加的矛盾。這一矛盾必然導致資本主義一系列矛盾的加深。⑴生產擴大與價值增殖之間的矛盾；⑵剩余價值的生產與實現之間的矛盾；⑶人口過剩與資本過剩之間的矛盾；⑷資本主義國家內部資產階級與無產階級之間、資本主義各國資產階級之間、發(fā)達資本主義國家與發(fā)展中國家之間的矛盾。上述矛盾的展開表明，資本主義生產的真正限制是資本自身。㈥答：壟斷利潤是壟斷資本憑借其壟斷地位而穩(wěn)定獲得的超過平均利潤的高額利潤。它的來源主要有：⑴對國內雇傭勞動者剝削的大大加強；⑵對國外特別是殖民地、半殖民地或發(fā)展中國家雇傭勞動者和小生產者的剝削；⑶通過高價銷售和低價購買占有非壟斷企業(yè)的一部分利潤并對城鄉(xiāng)小生產者和消費者進行剝削；⑷壟斷資產階級國家對國民收入有利于壟斷資本的再分配；⑸通過不等價交換剝削和剝奪殖民地、半殖民地、發(fā)展中國家。（七）答：⑴利息是職能資本家作為使用借貸資本的報酬而付給借貸資本家的一部分平均利潤。⑵借貸資本使平均利潤在量上分割為兩部分：企業(yè)主收入和利息。這是由同一貨幣資本的所有權和使用權的分離決定的。同一資本的雙重存在而只能由職能資本家生產一次平均利潤，它必須在職能資本家和借貸資本家之間瓜分，因而利息只能是平均利潤的一部分。（八） 答：（1）資本主義銀行體系及銀行業(yè)的發(fā)展：①銀行是充當貨幣借貸中介和貨幣支付中介的企業(yè)，它的突出特點是中介作用?，F代資本主義銀行體系已發(fā)展為一個以中央銀行為中心，商業(yè)銀行為主體，輔以各種專業(yè)銀行和政策性銀行的體系。②隨著資本主義的發(fā)展，銀行業(yè)不僅數量、種類、分支機構日益發(fā)展，而且成為資本主義國家貨幣金融市場中樞，現代資本主義市場經濟的核心，社會范圍的公共簿記和生產資料的公共分配形式。③目前，銀行業(yè)發(fā)展的大趨勢是：規(guī)模集中化；全球化；金融自由化；金融創(chuàng)新；證券化；工具電子化。⑵非銀行金融業(yè)的發(fā)展：①非銀行金融機構是指銀行業(yè)以外那些經營各種金融業(yè)務的金融機構。②在當代西方國家得到了日益多樣化發(fā)展。⑶當前，銀行業(yè)和非銀行金融業(yè)之間的業(yè)務相互滲透，二者的界限日益模糊。（九） 答：主要表現在：⑴金融創(chuàng)新與證券化；⑵金融衍生物的發(fā)展及市場擴展；⑶公共投資機構日益占統(tǒng)治地位；⑷投資基金的發(fā)展。（十）答：當代發(fā)達資本主義國家農業(yè)發(fā)展的事實表明，農業(yè)資本有機構成有了明顯提高，但由于土地價格不加入農產品生產價格的形成，而其在統(tǒng)計資料中卻占很大比重，扣除這個因素，還不能說目前農業(yè)資本有機構成已接近甚至高于工業(yè)資本有機構成。絕對地租并沒有消失，而是原有來源的絕對地租具有逐漸減少的趨勢，其來源也沒有發(fā)生變化，只是來源的形式發(fā)生了變化。即使將來農業(yè)資本有機構成趕上甚至超過工業(yè)，絕對地租也不會消失，只是其來源會發(fā)生變化。（十一）答：它是建筑資本家為取得建筑用地使用權而支付給土地所有者的地租。其特點：（1）地理位置差異對級差地租具有決定性影響。⑵包含明顯的壟斷地租因素。⑶城市土地經營的巨資性和土地投機對建筑地租有很大影響。（十二）答：從長期發(fā)展看，它具有不斷上漲的趨勢。原因主要有：（1）經濟發(fā)展與人口增加引起的占用農業(yè)土地，必然導致土地供不應求，土地價格上漲。⑵土地需求的增長導致的土地所有權壟斷的加強和絕對地租的增長，推動了土地價格的上漲。⑶土地投機活動對土地價格的上漲起著推波助瀾的作用。⑷從長期看，平均利息率的下降趨勢必然會引起土地價格的不斷上漲。五、論述題（答案要點）㈠答：⑴商業(yè)利潤的來源。①商業(yè)資本家的純粹商品買賣活動是非生產活動，不能成為商業(yè)利潤的來源。②表面上看，商業(yè)利潤來自于商品的購銷差價。但這只是商業(yè)資本獲取利潤的途徑，并不是商業(yè)利潤的真正來源。③商業(yè)利潤的真正來源是產業(yè)資本家轉讓給商業(yè)資本家的一部分剩余價值。⑵商業(yè)利潤的本質。它是商業(yè)資本參加利潤平均化而獲得的平均利潤，是剩余價值的特殊轉化形式。它既反映產業(yè)資本家和商業(yè)資本家共同剝削雇傭工人的關系，乂反映他們之間瓜分剩余價值的競爭關系。⑶商業(yè)利潤是通過商業(yè)資本參加利潤率平均化而獲得平均利潤的。①商業(yè)資本的運動構成社會資本再生產的一個必要環(huán)節(jié)，它和產業(yè)資本共同構成職能資本。②商業(yè)利潤的量必須等于平均利潤。這是由產業(yè)部門和商業(yè)部門之間的資本競爭決定的。③商業(yè)資本作為職能資本參加利潤率的平均化過程，從而形成職能資本的平均利潤率。④商業(yè)資本家按職能資本平均利潤率計算，從而獲得低于平均利潤的商業(yè)利潤。㈡答：⑴金融資本是由銀行壟斷資本和工業(yè)壟斷資本融合或混合生長而形成的一種更高級壟斷資本。金融資本形成有三條途徑：①銀行壟斷資本滲入工業(yè)企業(yè)；②工業(yè)壟斷資本滲入銀行業(yè)；③雙方互派代表，互兼要職，實現人事結合。⑵二戰(zhàn)后，金融資本集團的新變化主要表現為：⑴①工業(yè)資本對銀行資本的依賴性更為增強，金融資本集團的規(guī)模和實力大大超過戰(zhàn)前；⑵②金融財團內部的家庭色彩日益淡化；③金融財團間的相互滲透日益加劇。⑶金融寡頭是指掌握著巨額金融資本的少數最大的壟斷資本家或其集團。①金融寡頭在經濟領域的統(tǒng)治主要是通過“參與制”實現的。②金融寡頭還采用種種辦法在政治上操縱和控制國家機器，對政治領域進行統(tǒng)治。③二戰(zhàn)后，銀行資本集中和壟斷的新發(fā)展強化了金融資本對社會經濟生活的全面統(tǒng)治。㈢答：（1）當虛擬資產膨脹到實際國內生產總值一倍以上時，就可以稱作虛擬化經濟。⑵虛擬經濟是實體經濟發(fā)展的產物。①前者以后者為基礎，沒有后者，前者就沒有存在的根據。②后者不發(fā)展，前者如何膨脹也不能提高人民的生活水平和綜合國力。③前者適應后者，就會對后者的發(fā)展發(fā)揮積極的推動作用，前者脫離后者而過度膨脹，就會產生“泡沫經濟”，對后者的發(fā)展產生極大的負面影響。④虛擬化經濟已成為整個經濟運行的一個重要組成部分，實際經濟的正常運行也要依賴于它的正常運行。⑶穩(wěn)定虛擬經濟具有重要意義。虛擬經濟的穩(wěn)定是當代經濟正常運行的條件，它既不能過度繁榮，也不能過度蕭條。因此，必須加強對虛擬經濟的宏觀調控。㈣答：⑴它是指等量資本投在等面積而等級不同的土地上提供的產量不同，而產生的超額利潤轉化成的地租。它是農業(yè)超額利潤的轉化形式。⑵土地的等級差別是級差地租形成的條件或自然基礎，它產生的原因是土地的有限性和土地的資本主義經營壟斷。⑶土地所有權只是這部分超額利潤轉化為級差地租、歸土地所有者占有的原因。⑷級差地租的源泉是農業(yè)工人的剩余勞動。㈤答：⑴絕對地租就是由土地所有權壟斷