內(nèi)生警源與外生警源社會保障危機(jī)預(yù)警研究

國家的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)證明，通知社會保障危機(jī)是確保社會保障體系健康運(yùn)行的一項(xiàng)緊迫任務(wù)。進(jìn)行社會保障危機(jī)預(yù)警的邏輯起點(diǎn)是確定社會保障危機(jī)的警源,即產(chǎn)生社會保障危機(jī)的根源或策源地。應(yīng)當(dāng)根據(jù)預(yù)警結(jié)果采取及時(shí)的對策。一、社會保障危機(jī)預(yù)警的基本原理所謂預(yù)警,一般是指對于某一系統(tǒng)未來的演化趨勢進(jìn)行預(yù)期性評價(jià),以提前發(fā)現(xiàn)其未來運(yùn)行可能出現(xiàn)的問題并分析其成因,為提前進(jìn)行某些決策、實(shí)施某些防范措施和化解措施提供依據(jù)。即預(yù)警是度量某種狀態(tài)偏離預(yù)警線的強(qiáng)弱程度、發(fā)出預(yù)警信號的過程。社會保障危機(jī)預(yù)警是指在對影響社會保障運(yùn)行負(fù)變量的監(jiān)測和評估的基礎(chǔ)上,對社會保障進(jìn)行接近負(fù)向質(zhì)變的臨界值的程度所做出的早期預(yù)報(bào)。其實(shí)質(zhì)是對社會保障安全運(yùn)行的穩(wěn)定性程度的評判,其目的和作用是識警防患,超前預(yù)控。而要做到這一點(diǎn),關(guān)鍵的工作就是必須確認(rèn)社會保障危機(jī)警源以及其發(fā)展變化的動(dòng)態(tài)。所謂社會保障危機(jī)警源是指產(chǎn)生社會保障危機(jī)警情的根源,是社會保障危機(jī)警情的策源地。因此,確定社會保障危機(jī)警源是社會保障危機(jī)預(yù)警的邏輯起點(diǎn),這從社會保障危機(jī)警源與警情、警兆、警限、警級之間的關(guān)系中可以看得很清楚。(一)社會保障危機(jī)警情社會保障危機(jī)警情是指社會保障危機(jī)警源運(yùn)行中出現(xiàn)的負(fù)面擾動(dòng)因素發(fā)展到一定程度時(shí)的外部形態(tài)表現(xiàn)。在社會保障危機(jī)預(yù)警研究中,社會保障危機(jī)警情通常以與社會保障危機(jī)警源運(yùn)行負(fù)面狀態(tài)相聯(lián)系的社會保障運(yùn)行指標(biāo)來表示。對于這些指標(biāo),研究者常用各種定性與定量方法確定其靜態(tài)或動(dòng)態(tài)的安全變化區(qū)間,當(dāng)實(shí)際數(shù)值超過特定的區(qū)間,則表明社會保障危機(jī)警情出現(xiàn)。社會保障危機(jī)警情嚴(yán)重時(shí)可能引發(fā)社會保障危機(jī)。因此,在社會保障危機(jī)預(yù)警中,明確社會保障危機(jī)警情是進(jìn)行社會保障危機(jī)預(yù)警的前提,而警源是警情發(fā)生的根源。(二)社會保障危機(jī)預(yù)警中的警父警影社會保障危機(jī)警情在孕育與孳生過程中先行暴露出來的某些現(xiàn)象稱之為“警兆”。對這些警兆進(jìn)行科學(xué)加工和設(shè)計(jì),就形成社會保障危機(jī)預(yù)警中的警兆指標(biāo),也叫先行指標(biāo)。由于警情在爆發(fā)之前必然有警兆,所以分析警兆及其報(bào)警區(qū)間便可預(yù)報(bào)警情。如果說警源是警情發(fā)生的原因,那么警兆就是警源演變成警情的外部表現(xiàn)。警兆可以是警源的擴(kuò)散,也可以是警源擴(kuò)散過程中產(chǎn)生的其他相關(guān)現(xiàn)象。(三)確定社會保障危機(jī)警限的階段警限是警情由量變轉(zhuǎn)化為質(zhì)變的臨界點(diǎn),是由此事物過渡到彼事物的中介,是橫亙于安全與危險(xiǎn)之間的一條警戒線。確定社會保障危機(jī)警限通常是運(yùn)用各種定性和定量方法劃定其靜態(tài)或動(dòng)態(tài)的安全變化區(qū)間,即安全警限。當(dāng)實(shí)際數(shù)值超過特定的區(qū)間,則表明社會保障危機(jī)警情出現(xiàn)。社會保障危機(jī)警限對于具體的社會保障危機(jī)警情指標(biāo)而言就是社會保障危機(jī)“警戒線”。相對于不同的警情指標(biāo),有各種警戒線。確定社會保障危機(jī)警限實(shí)質(zhì)上是對于從警源到警情演變過程的監(jiān)控。這一過程是一個(gè)由量變到質(zhì)變的過程,它包含著警情的孕育、發(fā)展、擴(kuò)大、爆發(fā)等若干階段,警限就是對于這些階段之間的“度”的主觀判斷,也就是社會保障危機(jī)爆發(fā)的“臨界點(diǎn)”和“拐點(diǎn)”。在社會保障危機(jī)預(yù)警研究中,各種社會保障危機(jī)警限的確定是難度最大的一項(xiàng)工作。(四)確定社會保障危機(jī)警情報(bào)警區(qū)已增根據(jù)警情的警限,運(yùn)用定性與定量方法分析警兆報(bào)警區(qū)間之后,為表達(dá)警情的嚴(yán)重程度而人為劃分的預(yù)警級別就是警級。在社會保障危機(jī)預(yù)警系統(tǒng)中,根據(jù)社會保障危機(jī)警兆的變動(dòng)情況,聯(lián)系警兆的報(bào)警區(qū)間,參照警情的警限或警情等級,運(yùn)用定性與定量的方法分析警兆報(bào)警區(qū)間與警情警限的實(shí)際關(guān)系,結(jié)合歷史經(jīng)驗(yàn),便可預(yù)報(bào)實(shí)際的社會保障危機(jī)警情的嚴(yán)重程度。社會保障危機(jī)預(yù)報(bào)警級是預(yù)警系統(tǒng)的最終產(chǎn)生形式。警級一般劃分為輕警、中警、重警、巨警等級別,在預(yù)警圖上常常以綠燈區(qū)、藍(lán)燈區(qū)、黃燈區(qū)、紅燈區(qū)表示。社會保障危機(jī)警級的確定實(shí)質(zhì)上是社會保障危機(jī)警源運(yùn)行中出現(xiàn)的負(fù)面擾動(dòng)因素發(fā)展到某種程度的量化顯示。因此,無論是社會保障危機(jī)警情、警兆的出現(xiàn),還是社會保障危機(jī)警限、警級的設(shè)立,確定社會保障危機(jī)警源是社會保障危機(jī)預(yù)警過程的邏輯起點(diǎn)。二、引發(fā)社會保障危機(jī)的內(nèi)部和外部警源客觀地看,引發(fā)社會保障危機(jī)的因素很多,從社會保障危機(jī)警源的角度來劃分,可分為內(nèi)生警源和外生警源。(一)社會保障制度存在的問題內(nèi)生警源是指社會保障制度內(nèi)部不良擾動(dòng)因素的孳生地。主要是指由于社會保障制度本身的設(shè)計(jì)、運(yùn)行以及內(nèi)部管理等方面存在的問題從而導(dǎo)致社會保障危機(jī)。內(nèi)生警源主要包括:1.社會保障待遇支出該指標(biāo)是指一個(gè)國家或地區(qū)用于社會保障方面的總支出占其國內(nèi)生產(chǎn)總值的比重。根據(jù)工業(yè)化國家社會保障制度在20世紀(jì)50年代以來的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),當(dāng)該指標(biāo)在20%以內(nèi)時(shí),社會保障對整個(gè)社會、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起很好的促進(jìn)作用;當(dāng)該指標(biāo)超過20%時(shí),即國內(nèi)生產(chǎn)總值中的20%以上被用于社會保障待遇支出時(shí),即會影響到國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展(如經(jīng)濟(jì)增長速度減慢等),并成為社會負(fù)擔(dān),比重愈高,影響愈大。采用社會保障水平指標(biāo),在近期是為了衡量社會保障的發(fā)達(dá)程度;在遠(yuǎn)期則是起預(yù)警作用,即在現(xiàn)有的保障水平發(fā)展情況下,經(jīng)過若干年以后將是什么樣的水平,會對社會經(jīng)濟(jì)及社會保障制度自身產(chǎn)生什么影響。2.國外的立法實(shí)踐認(rèn)為國家一般而言,國家財(cái)政收入用于社會保障方面的支出應(yīng)當(dāng)有“度”。這個(gè)“度”如果適度,必定會取得社會保障與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相得益彰的效果;偏高會影響到國家的宏觀調(diào)控能力并影響經(jīng)濟(jì)增長,偏低則可能造成社會保障不足并導(dǎo)致社會問題趨向嚴(yán)重化。國家財(cái)政中的社會保障支出受兩個(gè)因素的影響:一是該國是否將社會保險(xiǎn)收支納入國家財(cái)政范疇。二是是否以政府為完全責(zé)任主體。如果將社會保險(xiǎn)等收支直接納入國家財(cái)政收支,則財(cái)政支出中的社會保障支出所占比重必定極大,反之則小;如果以政府為完全責(zé)任主體,則國家財(cái)政中的社會保障支出所占比重必大,反之則小。從國外的發(fā)展實(shí)踐來看,凡是社會保障發(fā)展對國家經(jīng)濟(jì)造成不利影響的、最直接的表現(xiàn)就是造成政府財(cái)政壓力的不斷加大。例如,在法國,社會保險(xiǎn)收支形成的巨額赤字就是令政府十分頭痛的問題;而新加坡因?qū)嵭凶猿审w系、自我平衡的公積金制度,不存在政府財(cái)政壓力的問題。因此,對社會保障運(yùn)行狀態(tài)的監(jiān)督,還需要通過對國家財(cái)政支出中的社會保障支出比重來進(jìn)行考察。3.養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收益分配的目標(biāo)在各國的社會保障制度中,社會保險(xiǎn)支出是最主要的支出項(xiàng)目,許多國家的社會保險(xiǎn)支出甚至占全部社會保障支出的80%和90%以上,而養(yǎng)老保險(xiǎn)支出則是最大的社會保障支出項(xiàng)目,因此,從某種意義上說,社會保障制度的成敗在很大程度上取決于社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的成敗,社會保障的所謂財(cái)政危機(jī)在根本上亦取決于養(yǎng)老保險(xiǎn)的收支規(guī)模。因此,養(yǎng)老保險(xiǎn)支出指標(biāo)顯然是社會保障預(yù)警指標(biāo)體系中最重要的指標(biāo)之一。在這方面,必須充分考慮人口老齡化趨勢、人均預(yù)期壽命、物價(jià)發(fā)展水平等多項(xiàng)因素,它們是直接導(dǎo)致養(yǎng)老保險(xiǎn)金增長的基本構(gòu)成要素。養(yǎng)老保險(xiǎn)的預(yù)警指標(biāo)主要應(yīng)當(dāng)包括三個(gè)方面:一是養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)征繳比。其計(jì)算公式為:養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)征繳比=養(yǎng)老保險(xiǎn)金收繳額/職工工資總額×l00%。該指標(biāo)取實(shí)際征繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)占一個(gè)國家或一個(gè)地區(qū)或行業(yè)的職工工資總額的比率,它反映著勞動(dòng)者代際之間的養(yǎng)老負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移情況。在國際上,公認(rèn)的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)征繳比警戒線是24%,極限為29%。二是養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支比。即養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出與收入之比,當(dāng)該指標(biāo)小于1時(shí),基金會有結(jié)余;當(dāng)該指標(biāo)大于1時(shí),則會出現(xiàn)基金虧空。養(yǎng)老保險(xiǎn)是積累性保障項(xiàng)目,由于費(fèi)率的確定是根據(jù)當(dāng)時(shí)的情況做出的,且需要保持一段時(shí)期的穩(wěn)定,所征收的保險(xiǎn)費(fèi)是否能夠滿足覆蓋范圍內(nèi)全體人員的支出需求事先往往是無法完全肯定的,因?yàn)槟挲g結(jié)構(gòu)、社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平乃至政治方面的因素等等,均可以影響到養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收支平衡。因此,無論是從整體角度出發(fā),還是從個(gè)體角度出發(fā),養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支年度平衡均非追求目標(biāo),各國政府需要做到和實(shí)現(xiàn)的應(yīng)當(dāng)是周期平衡目標(biāo),即在一個(gè)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展周期內(nèi),實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收支的平衡。當(dāng)一個(gè)國家或地區(qū)進(jìn)入老齡化時(shí)期尤其是步入老齡化高峰時(shí),養(yǎng)老保險(xiǎn)基金必然出現(xiàn)收不抵支的局面;反之,則應(yīng)當(dāng)有結(jié)余。以有余而補(bǔ)不足,即能夠避免養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政危機(jī)。要實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的征繳與支出保持周期平衡,重要的是在進(jìn)入老齡化高峰期之前有適當(dāng)?shù)酿B(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余。根據(jù)人口學(xué)家的預(yù)警分析,在現(xiàn)有基數(shù)條件下,中國估計(jì)在2030年進(jìn)入老齡化高峰期,并將持續(xù)到2050年前后。因此,現(xiàn)階段的養(yǎng)老保險(xiǎn)金收支比必須小于1,以留有部分積累以便能夠應(yīng)付未來的養(yǎng)老保險(xiǎn)金支付高峰期。不過,如果現(xiàn)階段積累太多,則意味著企業(yè)負(fù)擔(dān)偏重,從而亦會給經(jīng)濟(jì)發(fā)展帶來負(fù)面影響。三是養(yǎng)老保險(xiǎn)金保值率與通貨膨脹率。養(yǎng)老保險(xiǎn)的長期積累性決定了其存在著潛在的貶值風(fēng)險(xiǎn),而退休者的生活卻需要保障,根據(jù)物價(jià)水平和經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不斷提高養(yǎng)老金的支付標(biāo)準(zhǔn)是各國社會保障制度發(fā)展的共同規(guī)律。如果積累的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不能保值,則必定會成為一個(gè)沉重包袱,并給社會、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展帶來風(fēng)險(xiǎn)。因此,要避免或控制這種風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn),就必須確保養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)現(xiàn)保值增值,它可以當(dāng)年的通貨膨脹率為客觀評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)營收益率高于通貨膨脹率時(shí),養(yǎng)老保險(xiǎn)基金不僅實(shí)現(xiàn)了保值,也實(shí)現(xiàn)了增值;當(dāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營收益率等于通貨膨脹率時(shí),意味著基金僅實(shí)現(xiàn)了保值;當(dāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金運(yùn)營收益率低于通貨膨脹率時(shí),則意味著基金在貶值。因此,養(yǎng)老保險(xiǎn)基金保值率的警戒線即是收益率等于通貨膨脹率。4.國外的年齡限制在人均預(yù)期壽命延長的條件下,退休年齡的確定直接影響到養(yǎng)老基金的收支規(guī)模,退休年齡愈高,則勞動(dòng)者繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的年限愈長,養(yǎng)老保險(xiǎn)基金積累就愈多,需要社會保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)支付的養(yǎng)老金卻會相對減少,反之亦然。以西歐國家為例,法國、意大利等國主張?jiān)诂F(xiàn)有退休年齡條件下提前退休的觀點(diǎn)占上風(fēng),而英、德等國則表示反對,德國則在2001年將一般行業(yè)的退休年齡延至65歲。據(jù)測算,法國必須從現(xiàn)在開始直到2015年前把退休年齡推遲到69歲時(shí),屆時(shí)才能使社會保險(xiǎn)的收支出現(xiàn)平衡。以中國而論,現(xiàn)行的退休年齡是男為60周歲、女為55周歲,按全國人均預(yù)期壽命71歲計(jì)算,則意味著男性職工人均要領(lǐng)取11年的養(yǎng)老金、女性職工人均要領(lǐng)取16年的養(yǎng)老金,而各地現(xiàn)行的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)測算卻普遍按退休職工領(lǐng)取10年退休養(yǎng)老保險(xiǎn)金計(jì)算,顯然已經(jīng)存在著一個(gè)資金缺口。因此,國家應(yīng)當(dāng)將退休年齡的確定作為重要的社會政策,并與社會保障制度等結(jié)合起來加以考察。5.社會保障范圍的確定由于社會保障具有剛性增長的特性,項(xiàng)目的增設(shè)和覆蓋范圍的擴(kuò)大都應(yīng)該是逐步的,否則便可能造成基金支出的快速膨脹,引發(fā)社會保障財(cái)政危機(jī)。6.遵繳率必須大覆蓋,如果執(zhí)行率,校遵繳率不高被認(rèn)為是引起養(yǎng)老金收支失衡的原因之一。在擴(kuò)大覆蓋面的同時(shí),如果遵繳率不能提高,覆蓋率越高,基金缺口就越大。因此,必須采取一些切實(shí)有效的措施提高遵繳率,以改善養(yǎng)老金的收支均衡,抑制社會保障危機(jī)的發(fā)生。7.社會保險(xiǎn)基金的支付風(fēng)險(xiǎn)在現(xiàn)收現(xiàn)付制條件下,公認(rèn)的警戒指標(biāo)是滾存結(jié)余的社會保險(xiǎn)基金能夠滿足四個(gè)月的支付需要,反之則被認(rèn)為是有風(fēng)險(xiǎn)的;如果滾存結(jié)余的社會保險(xiǎn)基金少于兩個(gè)月的支付需要?jiǎng)t該制度已處于危險(xiǎn)境地。8.社會保障運(yùn)營成本控制水平一是應(yīng)當(dāng)控制管理成本,國際上的社會保障管理成本一般按基金的2%掌握;二是杜絕社會保障待遇支付中的漏洞。(二)文獻(xiàn)回顧:“古代中國”是由基國國的實(shí)踐和時(shí)代發(fā)展而來的。據(jù)經(jīng)驗(yàn)的行業(yè)、國際組織和國外的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況,我國社會保障危機(jī)外生警源是指外部不良擾動(dòng)因素的孳生地。例如,一國的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢、人口老齡化的速度、社會保障法制化狀況和經(jīng)濟(jì)全球化等外部因素的沖擊等。外生警源主要包括:1.社會保障法規(guī)和條例社會保障法制是指調(diào)整一個(gè)國家或地區(qū)的社會保障關(guān)系的法律規(guī)范總和,它包括國家立法機(jī)關(guān)制定的社會保障法律和國家行政機(jī)關(guān)頒布的社會保障法規(guī)、命令和條例等。社會保障法制是社會保障制度運(yùn)行的客觀依據(jù)和行為準(zhǔn)則,同時(shí)也是實(shí)現(xiàn)社會保障制度良性運(yùn)行的保證。2.行政權(quán)力的介入社會保障屬于公共領(lǐng)域,是以政府為主要責(zé)任主體的強(qiáng)制性事業(yè),這是市場機(jī)制無法調(diào)整的領(lǐng)域,只有依靠行政權(quán)力的有力介入才能完成其特定的任務(wù)。例如,社會保障法律制度的細(xì)化任務(wù)需要有特定的管理部門來承擔(dān),社會保障的運(yùn)行需要有特定的管理部門來指導(dǎo),社會保障的財(cái)政需要充當(dāng)責(zé)任主體的政府管理部門來監(jiān)控等等。因此,建立健全社會保障管理體制對于確保社會保障制度的健康運(yùn)行有十分重要的意義。3.社會保障運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制社會保障法律制度是否能夠得到有效的、規(guī)范化的實(shí)施,社會保障管理系統(tǒng)的行為是否符合法律制度的規(guī)范,社會保障實(shí)施系統(tǒng)是否處于正常運(yùn)行狀態(tài),均需要通過監(jiān)控機(jī)制來進(jìn)行監(jiān)察和督促。因此,對整個(gè)社會保障運(yùn)行機(jī)制而言,監(jiān)控機(jī)制是不可缺少的環(huán)節(jié)。對社會保障運(yùn)行的監(jiān)控,是通過具有監(jiān)督權(quán)力的監(jiān)督系統(tǒng)來實(shí)施的,它一般包括行政監(jiān)督系統(tǒng)、專門監(jiān)督系統(tǒng)、司法監(jiān)督系統(tǒng)和社會監(jiān)督系統(tǒng),各系統(tǒng)均根據(jù)法律賦予的特定職責(zé)行使不同的監(jiān)控權(quán)力,并嚴(yán)格按照自己的職責(zé)分工分別運(yùn)行。社會保障監(jiān)控機(jī)構(gòu)的健全,將會促使整個(gè)社會保障制度得到健康、正常的發(fā)展,即使實(shí)施過程中有失誤,也會得到及時(shí)的糾正,反之就會造成整個(gè)運(yùn)行機(jī)制的紊亂與危機(jī)的發(fā)生。4.經(jīng)濟(jì)高速增長時(shí)期的社會保障危機(jī)爆發(fā)從歷史和現(xiàn)實(shí)的經(jīng)驗(yàn)來看,一國的社會保障運(yùn)行態(tài)勢與該國的經(jīng)濟(jì)形勢有著密切的關(guān)系:當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于高漲時(shí)期的時(shí)候,一國的社會保障運(yùn)行態(tài)勢傾向于良好狀態(tài),社會保障危機(jī)爆發(fā)的可能性較小;而當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于蕭條或危機(jī)時(shí)期的時(shí)候,經(jīng)濟(jì)增長緩慢,失業(yè)率居高不下,就必然影響社會保障的安全運(yùn)行,甚至導(dǎo)致社會保障危機(jī)的爆發(fā)。5.擴(kuò)充對社會保障的投入如根據(jù)國家社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,在國民收入分配中合理確定積累與消費(fèi)的比例等。當(dāng)社會保障危機(jī)發(fā)生或即將發(fā)生時(shí),應(yīng)當(dāng)擴(kuò)充對社會保障的投入;反之,則可以追求平穩(wěn)為目標(biāo),確保每一個(gè)發(fā)展階段的計(jì)劃內(nèi)部與計(jì)劃之間的協(xié)調(diào),并能夠被控制。6.失業(yè)的界定由于勞動(dòng)者失業(yè)不僅會直接導(dǎo)致失業(yè)保險(xiǎn)金支出規(guī)模的擴(kuò)大,同時(shí)也使其養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的繳納減少了,因此,失業(yè)率對于社會保障制度而言,是一個(gè)重要的指標(biāo)。國家應(yīng)當(dāng)將失業(yè)率適度化,既作為一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策來追求,同時(shí)也作為一項(xiàng)社會政策來控制,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)充分就業(yè)。7.其他社會政策的支持如倡導(dǎo)保險(xiǎn)公司發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù);鼓勵(lì)民營慈善事業(yè)發(fā)展;控制醫(yī)療衛(wèi)生費(fèi)用的過快增長;反對社會保障運(yùn)行過程中的官僚主義與浪費(fèi)行為;等等。三、確立社會保障危機(jī)預(yù)警機(jī)制(一)引發(fā)社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源與外生警源的關(guān)系極為密切單一地對內(nèi)生警源與外生警源進(jìn)行預(yù)警是難以達(dá)到良好的預(yù)警效果的。例如,養(yǎng)老保險(xiǎn)支出規(guī)模是內(nèi)生警源之一,而養(yǎng)老保險(xiǎn)支出規(guī)模這一內(nèi)生警源既要受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和通貨膨脹等外生警源的影響,還必然要受人口老齡化和預(yù)期壽命等外生警源的影響,甚至后者的影響更久遠(yuǎn)、更起作用。如果只考察引發(fā)社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源的運(yùn)行,而忽略了對引發(fā)社會保障危機(jī)的外生警源運(yùn)行態(tài)勢的研究,則會引發(fā)社會危機(jī)。例如,忽視人口老齡化作為外生警源對引發(fā)社會保障危機(jī)的影響,一旦人口老齡化到來,就可能因養(yǎng)老金儲備的不足而使社會保障運(yùn)行陷入困境;再如失業(yè)率的高低對社會保障支出規(guī)模的影響也很大,如果缺乏必要的預(yù)警分析、預(yù)警機(jī)制,大規(guī)模的失業(yè)現(xiàn)象將不僅使社會保障陷入困境,而且會引發(fā)社會危機(jī)。(二)社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源與外生警源的明確劃分將會使人們更充分關(guān)注與社會保障健康運(yùn)行有關(guān)的宏觀因素,而不是僅僅關(guān)注與社會保障健康運(yùn)行有關(guān)的微觀因素社會保障涉及到每個(gè)國民的利益和每個(gè)單位的利益,我們應(yīng)當(dāng)關(guān)注社會保障制度運(yùn)行本身的狀態(tài),但是“從長遠(yuǎn)看,經(jīng)濟(jì)水平是福利國家發(fā)展的根本因素”。“隨著現(xiàn)代化的發(fā)展,出生率下降,從而老年人的比例增加。老年人的重要性增加,而生兒育女的經(jīng)濟(jì)價(jià)值下降,因此,使福利費(fèi)用發(fā)生極大的困難。一旦福利計(jì)劃編制出來,趨向成熟,到處都要較大規(guī)模和較大的利益。社會保障的發(fā)展,開始是經(jīng)濟(jì)增長和人口發(fā)展結(jié)果的必然產(chǎn)物,后來,由于政治精英知覺的互相作用,群眾的壓力和福利階層的產(chǎn)生而加速發(fā)展?！币虼?社會保障預(yù)警機(jī)制不能僅注意社會保障制度運(yùn)行本身(內(nèi)生警源),而且需要關(guān)注到與社會保障密切相關(guān)的各種宏觀因素(外生警源),如社會保障水平與國民經(jīng)濟(jì)增長的關(guān)系,社會保障水平與整個(gè)社會發(fā)展水平的關(guān)系,社會保障與人口增長的關(guān)系等,從中監(jiān)督并客觀評價(jià)內(nèi)生警源與外生警源的發(fā)展?fàn)顟B(tài),為社會保障危機(jī)預(yù)警提供依據(jù)。(三)社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源與外生警源的明確劃分有助于將日常監(jiān)控與危機(jī)預(yù)警更好地結(jié)合起來工業(yè)化國家的實(shí)踐證明,一些監(jiān)控部門盡管對糾正社會保障日常運(yùn)行中的個(gè)別失誤有功,卻也對社會保障制度中、長期運(yùn)行中形成的積重難返的危機(jī)負(fù)有不可推脫的責(zé)任。如人口老齡化帶來的養(yǎng)老保險(xiǎn)金支付高峰、失業(yè)規(guī)模擴(kuò)大化帶來的影響等等,就往往不能被社會保障監(jiān)控機(jī)構(gòu)及時(shí)注意并提前預(yù)警,致使危機(jī)發(fā)生時(shí)往往措手不及。出現(xiàn)這種失誤的重要原因就在于監(jiān)控部門將內(nèi)生警源與外生警源混為一談,沒有進(jìn)行明確的劃分,從而自覺或不自覺地更多關(guān)注了對內(nèi)生警源的監(jiān)控與預(yù)警,而忽略了對引發(fā)社會保障危機(jī)的外生警源的研究與預(yù)警。因此,社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源與外生警源的明確劃分有助于監(jiān)控部門將日常監(jiān)控與預(yù)警監(jiān)控相結(jié)合,并使其成為社會保障預(yù)警機(jī)制的一項(xiàng)重要的準(zhǔn)則。四、中國社會保障遭遇的問題20世紀(jì)80年代以來,伴隨人口老齡化進(jìn)程的加快、人口預(yù)期壽命的延長以及經(jīng)濟(jì)增長速度放慢等情況,中國社會保障遇到了基金籌集和給付的壓力或危機(jī)。因此,加強(qiáng)我國社會保障危機(jī)預(yù)警已成為當(dāng)務(wù)之急。(一)社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收益分配均衡分析1.從引發(fā)社會保障危機(jī)的內(nèi)生警源來看,我國社會保障已經(jīng)潛伏著危機(jī)如前所述,養(yǎng)老保險(xiǎn)支出是最大的社會保障支出項(xiàng)目,從某種意義上說,社會保障制度的成敗很大程度上取決于社會養(yǎng)老保險(xiǎn)的成敗,社會保障危機(jī)在根本上是養(yǎng)老保險(xiǎn)的財(cái)政危機(jī)。據(jù)此,下面做一簡要預(yù)警分析。(1)統(tǒng)賬模式養(yǎng)老金收支均衡預(yù)警分析。中國養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革正從現(xiàn)收現(xiàn)付制向社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶相結(jié)合的部分基金制轉(zhuǎn)軌。從2001年開始,國家在遼寧省進(jìn)行社會保障制度改革試點(diǎn),其中養(yǎng)老保險(xiǎn)制度推行統(tǒng)賬結(jié)合的部分基金制模式,實(shí)現(xiàn)社會統(tǒng)籌與個(gè)人賬戶完全分離,并做實(shí)個(gè)人賬戶。按照遼寧省社會保障制度改革試點(diǎn)要求,社會統(tǒng)籌由企業(yè)繳費(fèi),繳費(fèi)率為20%;個(gè)人賬戶由個(gè)人繳費(fèi),繳費(fèi)率為8%,合計(jì)繳費(fèi)率為28%。自由職業(yè)人員、城鎮(zhèn)個(gè)體工商戶從業(yè)人員的合計(jì)繳費(fèi)率為18%,其中10%劃入社會統(tǒng)籌,8%記入個(gè)人賬戶。根據(jù)測算,在2025年以前,制度本身仍然存在基金積累,總量為10.12萬億元;從2026年開始出現(xiàn)年度赤字,累計(jì)債務(wù)為10.96萬億元。如果用2001-2025年的基金積累彌補(bǔ)2026年開始出現(xiàn)的年度赤字,大約2048年開始收不抵支。因此,2001-2050年凈債務(wù)總量為0.84萬億元,占2050年GDP的比重為0.93%,年均負(fù)債約為168億元。從圖1中可以看出,養(yǎng)老金收支缺口到2040年達(dá)到峰值,為6300億元,以后各年出現(xiàn)減緩趨勢。(2)社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡預(yù)警分析。在統(tǒng)賬結(jié)合的部分基金制模式中,個(gè)人賬戶養(yǎng)老金屬于繳費(fèi)個(gè)人,其待遇水平確定,養(yǎng)老金收支均衡狀況實(shí)際上主要由社會統(tǒng)籌基金決定。鑒于此,下面重點(diǎn)討論社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡狀況,而個(gè)人賬戶的養(yǎng)老金收支均衡狀況則另行研究。1)基于合意條件的社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡狀況。在合意條件(覆蓋率和遵繳率為100%)下,對2001-2050年社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡狀況預(yù)警分析結(jié)果如圖2可示。根據(jù)測算,社會統(tǒng)籌基金在2001-2018年實(shí)現(xiàn)基金積累3.3萬億元,從2019年開始出現(xiàn)年度赤字,2019-2050年累計(jì)債務(wù)為18.6萬億元,2001-2050年凈債務(wù)為15.3萬億元,占2050年GDP的17%。如果用2001-2018年的基金積累彌補(bǔ)2019年開始出現(xiàn)的債務(wù),大約從2029年開始收不抵支。從圖2中可以看出,2019年開始出現(xiàn)年度赤字,在2040年左右達(dá)到峰值8741億元,以后各年社會統(tǒng)籌基金缺口將逐漸減緩。2)基于現(xiàn)實(shí)條件的社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡預(yù)警分析(不包含農(nóng)村遷移老年人口)。根據(jù)中國城市化率在2050年達(dá)到60%左右的目標(biāo),到2050年,中國人口總規(guī)模控制在15億以內(nèi),農(nóng)村將有一批鄉(xiāng)村變成城鎮(zhèn),總?cè)丝谝?guī)模大約3億。伴隨城市化進(jìn)程的加快,相應(yīng)地帶來農(nóng)村遷移老年人口的社會保障問題。根據(jù)圖3,在合意條件下,如果將這部分人納入到社會保障制度內(nèi),社會統(tǒng)籌基金從2019年開始出現(xiàn)年度赤字,累計(jì)缺口為15.34萬億;否則,社會統(tǒng)籌基金缺口從2020年開始出現(xiàn)年度赤字,累計(jì)缺口為11.87萬億,缺口減少了23%。(3)覆蓋率高低的影響預(yù)警分析。假設(shè)2001-2050年遵繳率為90%,可以預(yù)警分析覆蓋率對社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡的影響。根據(jù)圖4,當(dāng)覆蓋率為70%時(shí),2001年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為32.5萬億;當(dāng)覆蓋率為80%時(shí),2008年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為29.3萬億;當(dāng)覆蓋率為90%時(shí),2012年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為26萬億。覆蓋率提高10個(gè)百分點(diǎn),將使基金缺口減少了11%。(4)遵繳率高低的影響預(yù)警分析。假設(shè)2001-2050年覆蓋率為100%,可以預(yù)警分析遵繳率對社會統(tǒng)籌養(yǎng)老金收支均衡的影響。根據(jù)圖5,當(dāng)遵繳率為85%時(shí),2014年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為30萬億;當(dāng)遵繳率為90%時(shí),2015年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為26.4萬億;當(dāng)遵繳率為95%時(shí),2017年出現(xiàn)基金缺口,累計(jì)缺口為22.8萬億。遵繳率提高5個(gè)百分點(diǎn),首次出現(xiàn)缺口的年份大約推遲1年,基金缺口大約減少了12%。(5)推遲退休的預(yù)警分析。推遲退休不但可以通過增加繳費(fèi)人數(shù)來增加養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入,而且可以通過減少養(yǎng)老金的支付時(shí)間來增加養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收入,即推遲退休年齡從多收少支兩條渠道改善養(yǎng)老金的收支均衡。表1的推遲退休方案,重點(diǎn)考慮了兩個(gè)方面因素,一是從2030年開始,進(jìn)入高速老齡化階段,養(yǎng)老金收支缺口逐漸加大。二是在2018年,勞動(dòng)力人口增長率達(dá)到最低值-0.19%。在2024年左右,勞動(dòng)力人口占總?cè)丝诒戎亟咏?0%,達(dá)到勞動(dòng)力的承受極限。在現(xiàn)實(shí)條件(覆蓋率=100%,遵繳率:2001-2010年為85%,2011-2030年為90%,2031-2050年為95%)下,社會統(tǒng)籌基金從2015年開始出現(xiàn)年度缺口,2001-2050年的總債務(wù)為24.65萬億。如果實(shí)行方案1,2049年出現(xiàn)年度盈余,2001-2050年的總債務(wù)降為8.11萬億;實(shí)行方案2,2041年出現(xiàn)年度盈余,2001-2050年的總債務(wù)降為2323億元;實(shí)行方案3,2049年出現(xiàn)年度盈余,總債務(wù)降為12萬億;實(shí)行方案4,2041年出現(xiàn)年度盈余,2001-2050年總盈余為5313億元。從4種方案的對比分析中可以看出,推遲退休都在2001-2050年出現(xiàn)年度盈余,都不同程度地減少了社會統(tǒng)籌基金缺口。方案4優(yōu)于方案2,方案2優(yōu)于方案1,方案1優(yōu)于方案3(圖6)。如果推遲退休前的積累和推遲退休后的總債務(wù)相抵,并且此后一直保持年度盈余,就可以適當(dāng)降低企業(yè)繳費(fèi)率。2.從引發(fā)社會保障危機(jī)的外生警源的角度來看,尤其是從養(yǎng)老金需求-供給與GDP的關(guān)系來看,我國社會保障也已經(jīng)潛伏著危機(jī)圖7表示了2001-2050年養(yǎng)老金需求、供給以及缺口與GDP的關(guān)系。養(yǎng)老金需求占GDP的比重呈淺拋物線狀變化趨勢,在2035年左右達(dá)到峰值,以后的年份開始下降。這表明2035年左右中國人口老齡化危機(jī)加重,養(yǎng)老金收支均衡面臨極大的壓力。與此同時(shí),養(yǎng)老金供給占GDP的比重卻呈下降的趨勢。從2026年開始,養(yǎng)老金年收支將出現(xiàn)缺口,養(yǎng)老金缺口占GDP的比重將逐年縮小,預(yù)計(jì)2050年以后養(yǎng)老金供求將重新出現(xiàn)年度平衡。(二)社會保障危機(jī)預(yù)警:從現(xiàn)收現(xiàn)付制向統(tǒng)賬結(jié)合的制度設(shè)計(jì)1.深刻認(rèn)識社會保障危機(jī)預(yù)警的重大意義由于缺乏有效的社會保障危機(jī)預(yù)警機(jī)制,導(dǎo)致整個(gè)社會保障支出的規(guī)模日益膨脹,收不抵支,陷入危機(jī)困境的教訓(xùn)并不少見。以法國為例,由于缺乏有效的社會保障危機(jī)預(yù)警機(jī)制,導(dǎo)致整個(gè)社會保障支出的規(guī)模日益膨脹,該國一年的基本社會保險(xiǎn)開支和補(bǔ)充社會保險(xiǎn)開支總和約需13000億法郎,大于整個(gè)國家的財(cái)政預(yù)算開支,其中僅疾病醫(yī)療保險(xiǎn)、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、家庭津貼等基本社會保險(xiǎn)制度的開支就達(dá)8000多億法郎,收不抵支所造成的赤字不斷增大,預(yù)計(jì)到2010年僅基本社會保障制度的赤字就將高達(dá)3000億法郎。尤其值得注意的是,社會保障危機(jī)一旦爆發(fā),可能導(dǎo)致大的社會動(dòng)蕩,影響社會經(jīng)濟(jì)的正常運(yùn)行。仍以法國為例,1995年5月,希拉克總統(tǒng)上臺伊始,就準(zhǔn)備對陷入困境的社會保障制度開刀。然而,政府社會保障制度改革的設(shè)想尚未付諸實(shí)施就引起了全國500萬公務(wù)員與國有部門職工罷工示威,政府被迫暫緩執(zhí)行許多改革計(jì)劃。但希拉克總統(tǒng)堅(jiān)持改革的雄心不死,1997年,他毅然解散議會,提前進(jìn)行議會選舉以控制議會,強(qiáng)制推行改革。但在議會選舉前,關(guān)于總統(tǒng)將在選舉獲勝后推行強(qiáng)硬改革路線的消息引起大批社會保障制度受益人的恐慌,許多人轉(zhuǎn)而投左派的票,結(jié)果,選舉失利,希拉克總統(tǒng)擬議中的改革胎死腹中。處于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌、社會轉(zhuǎn)型關(guān)鍵時(shí)期的中國社會保障制度也面臨著許多潛在的危機(jī)或風(fēng)險(xiǎn)因素:人口增長模式轉(zhuǎn)變,人口老齡化加速,撫養(yǎng)比增加,對社會保障的經(jīng)濟(jì)需求與服務(wù)需求與日俱增;城鎮(zhèn)人口比重加大,增加了社會保障壓力;就業(yè)結(jié)構(gòu)的改變對社會保障制度、保障水平提出了新的要求;產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,收入分配改革滯后,統(tǒng)計(jì)收入數(shù)