表內(nèi)授信──其他類貸款自營貸款業(yè)務(wù)說明：自營貸款放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款行擔(dān)當(dāng)，并由貸款行收回本金和利息。自營貸款包括買方信貸、銀團(tuán)貸款、內(nèi)部聯(lián)合貸款等。業(yè)務(wù)操作流程借款申請(qǐng)借款人向財(cái)務(wù)公司申請(qǐng)借款，應(yīng)提交書面《借款申請(qǐng)書借款金額、期限、用途、還貸資金來源、擔(dān)保條件等內(nèi)容，并供給有關(guān)材料，信貸業(yè)務(wù)人員應(yīng)對(duì)借款人和擔(dān)保人的資料進(jìn)展調(diào)查核實(shí)。借款人應(yīng)供給如下資料：⒈經(jīng)年審的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《事業(yè)單位法人證書》復(fù)印件，借款人為法人分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)供給《法人授權(quán)書⒉經(jīng)年審的《組織機(jī)構(gòu)代碼證》復(fù)印件；⒊經(jīng)年審的《貸款卡⒋公司章程；⒌經(jīng)過審計(jì)的最近三個(gè)年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告；⒍外幣借款還應(yīng)供給有關(guān)進(jìn)口證明或登記文件；⒎財(cái)務(wù)公司認(rèn)為有必要的其他有關(guān)資料。擔(dān)保方式為保證的，保證人應(yīng)供給：⒈經(jīng)年審的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》復(fù)印件；⒉經(jīng)年審的《組織機(jī)構(gòu)代碼證》復(fù)印件；⒊經(jīng)年審的《貸款卡〔號(hào)⒋經(jīng)過審計(jì)的上一年度及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)告；⒌公司章程；⒍保證人同意擔(dān)保的證明文件以及有關(guān)的董事會(huì)或股東會(huì)、股東大會(huì)的決議文件。擔(dān)保方式為抵〔質(zhì)〕押擔(dān)保的，擔(dān)保人(借款人)應(yīng)當(dāng)供給抵押或質(zhì)押清單以及有處分權(quán)人同意抵〔質(zhì)〕押的證明。貸前調(diào)查合的方式，對(duì)貸款工程進(jìn)展調(diào)查和評(píng)價(jià)。信貸業(yè)務(wù)人員初步調(diào)查分析、測算貸款風(fēng)險(xiǎn)后，填寫《貸款調(diào)查審批書貸款審批自營貸款業(yè)務(wù)堅(jiān)持審貸分別原則，貸款審批實(shí)行分級(jí)審查、貸審會(huì)審批制度。財(cái)營貸款。自營貸款審查、審批程序?yàn)椋孩毙刨J業(yè)務(wù)部門審查⒉風(fēng)險(xiǎn)治理部門進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)定；705銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場檢查流程⒊分公司信貸審查委員會(huì)審批。⒋超出授權(quán)范圍的，將分公司貸審會(huì)意見連同工程資料上報(bào)公司貸審會(huì)審批。工程貸款應(yīng)重點(diǎn)審查貸款工程經(jīng)國家有權(quán)機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的相關(guān)批復(fù)文件等是否完備，是否具備還款力量。貸款發(fā)放：并按規(guī)定辦理相關(guān)質(zhì)押手續(xù)，掌控質(zhì)押物。借款合同、擔(dān)保合同、抵押合同、質(zhì)押合同按公司授權(quán)，分別由財(cái)務(wù)公司或分公司領(lǐng)導(dǎo)簽署；借款人〔擔(dān)保人〕是非法定代表人簽字的要供給授權(quán)書。信貸業(yè)務(wù)人員導(dǎo)簽字，辦理出款手續(xù)。貸款回收：回收后，信貸業(yè)務(wù)人員對(duì)貸款進(jìn)展書面總結(jié)，并存入貸款檔案。貸款風(fēng)險(xiǎn)治理：貸款監(jiān)測治理信貸業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立自營貸款業(yè)務(wù)臺(tái)賬，準(zhǔn)時(shí)登記貸款發(fā)放、回收、展期、逾期狀況；還應(yīng)建立和保存完整的客戶根底資料、貸款合同及相關(guān)檔案資料。不良貸款治理：息。逾期三個(gè)月仍未歸還的貸款，必需以書面形式向借款人和擔(dān)保人主見權(quán)利，必要時(shí)應(yīng)向法院提起訴訟。收不良貸款。認(rèn)定，制定不良貸款清收、掌握打算，并提出考核意見。⒊法律職能部門應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)公司涉及訴訟的不良貸款治理，催促、指導(dǎo)、幫助有關(guān)單位、部門做好涉訴不良貸款清收工作。貸款治理責(zé)任制：貸款治理實(shí)行分級(jí)治理，各級(jí)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人在授權(quán)范圍內(nèi)對(duì)貸款的發(fā)放和收回負(fù)責(zé)。貸款調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查評(píng)估，對(duì)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)擔(dān)當(dāng)責(zé)任；貸款審查、審批人員對(duì)審查、審批失誤擔(dān)當(dāng)責(zé)任，并對(duì)本人簽署的意見負(fù)責(zé)；貸后治理人員對(duì)檢查失誤、清收不力擔(dān)當(dāng)責(zé)任；放款操作人員對(duì)操作性風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。現(xiàn)場檢查流程內(nèi)部掌握制度的建設(shè)與執(zhí)行內(nèi)部掌握制度⒈檢查方法：①查閱現(xiàn)有銀行自營貸款業(yè)務(wù)的各項(xiàng)規(guī)章制度；②查閱崗位責(zé)任制度，查看各崗位的分工狀況；③將現(xiàn)有的各項(xiàng)自營貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)部掌握制度與國家金融法律法規(guī)政策和監(jiān)管706表內(nèi)授信──其他類貸款當(dāng)局的要求進(jìn)展比較。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未建立自營貸款業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算制度；②未建立自營貸款業(yè)務(wù)的授權(quán)、轉(zhuǎn)授權(quán)制度；③未建立自營貸款帳務(wù)核對(duì)制度；④未建立自營貸款業(yè)務(wù)檢查制度；⑤未建立自營貸款業(yè)務(wù)的統(tǒng)計(jì)制度；⑥未建立標(biāo)準(zhǔn)的自營貸款業(yè)務(wù)操作細(xì)則和規(guī)程；⑦未建立完善的自營貸款業(yè)務(wù)操作和審批監(jiān)視約束機(jī)制；⑧未建立健全的自營貸款業(yè)務(wù)崗位責(zé)任制；⑨現(xiàn)有的自營貸款內(nèi)部治理制度與國家金融法規(guī)政策規(guī)定和監(jiān)管當(dāng)局要求不相符；⑩未準(zhǔn)時(shí)修改和完善各類自營貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部治理制度。授權(quán)治理⒈檢查方法：①查閱財(cái)務(wù)公司各級(jí)授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)書；②查看自營貸款業(yè)務(wù)的申請(qǐng)審批資料、合同文本，與授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)書相比照。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未核對(duì)分支機(jī)構(gòu)的自營貸款發(fā)放權(quán)限；②未對(duì)分支機(jī)構(gòu)、有關(guān)人員進(jìn)展授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)；③對(duì)分支機(jī)構(gòu)、有關(guān)人員的轉(zhuǎn)授權(quán)不全面、不完整；④超范圍轉(zhuǎn)授權(quán)；⑤未適時(shí)調(diào)整授權(quán)權(quán)限；⑥超權(quán)限發(fā)放自營貸款；⑦未經(jīng)授權(quán)發(fā)放自營貸款；⑧未經(jīng)過貸審會(huì)審批發(fā)放自營貸款；⑨違反程序發(fā)放自營貸款。授信治理⒈檢查方法：查閱有關(guān)授信審批書、審貸會(huì)記錄及相關(guān)資料。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未確定客戶的授信額度；②未適時(shí)調(diào)整授信額度；③未準(zhǔn)時(shí)對(duì)授信額度進(jìn)展動(dòng)態(tài)監(jiān)控。業(yè)務(wù)操作⒈檢查方法：查看自營貸款的檔案資料和相關(guān)憑證、臺(tái)賬。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未堅(jiān)持“審貸分別”制度；②未嚴(yán)格執(zhí)行授信操作程序；③未依據(jù)利率政策準(zhǔn)時(shí)調(diào)整利率。根底工作⒈檢查方法：查閱自營貸款發(fā)放時(shí)的貸前申請(qǐng)、測評(píng)、審批資料，貸后治理等材料。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①申請(qǐng)貸款資料不完整；②審批要素不齊全；③借款合同文本簽訂不標(biāo)準(zhǔn)；④貸款發(fā)放收回沒有建立臺(tái)賬；707銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場檢查流程⑤自營貸款業(yè)務(wù)對(duì)帳不準(zhǔn)時(shí)；風(fēng)險(xiǎn)治理風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別⒈檢查方法：查閱自營貸款的相關(guān)檔案資料，與有關(guān)的業(yè)務(wù)人員座談。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①單一客戶貸款比例及貸款集中度過高；②借款人的資產(chǎn)負(fù)債狀況趨向惡化；③擔(dān)保授信是否對(duì)保證人的歸還力量；④對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信缺乏監(jiān)測；⑤貸款合同存在法律缺陷；⑥貸款屢次消滅借還舊現(xiàn)象；⑦貸款存在以貸收息現(xiàn)象；⑧集團(tuán)客戶授信總額超過限額。風(fēng)險(xiǎn)掌握⒈檢查方法：①與相關(guān)業(yè)務(wù)人員座談、查閱內(nèi)部治理制度；②查閱部門崗位職責(zé)及員工崗位責(zé)任制；③查閱職工休假登記表，⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未建立自營貸款突發(fā)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處理機(jī)制；②未建立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制，明確各部門、崗位的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任；③業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會(huì)計(jì)賬務(wù)處理未能分別；④業(yè)務(wù)人員對(duì)本部門、本崗位的業(yè)務(wù)治理制度與操作規(guī)程缺乏全面、系統(tǒng)了解；⑤對(duì)重要崗位未實(shí)行定期或不定期輪換和強(qiáng)制休假制度。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估狀況，現(xiàn)場檢查貸款工程的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)及損失。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未對(duì)貸款形成不良緣由進(jìn)展分析并對(duì)損失進(jìn)展推測；②未對(duì)不良貸款確定責(zé)任人落實(shí)到位；③未對(duì)馬上到期的自營貸款可能形成不良進(jìn)展推測；④未對(duì)行業(yè)特別緣由形成不良進(jìn)展推測。合規(guī)性貸款調(diào)查⒈檢查方法：調(diào)閱貸款檔案，審查企業(yè)申請(qǐng)材料和客戶資質(zhì)證明的相關(guān)材料，工程貸款的有關(guān)工程批復(fù)文件和可行性報(bào)告書等資料。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①為不是經(jīng)營單位效勞對(duì)象發(fā)放自營貸款；②為嚴(yán)峻虧損，不具備償債力量的企業(yè)貸款；③為信用等級(jí)不合格的單位發(fā)放貸款；④信貸業(yè)務(wù)人員撰寫的貸款調(diào)查審批書不真實(shí)、不準(zhǔn)確。貸款審批⒈檢查方法：調(diào)閱貸款檔案，查看審批材料。708表內(nèi)授信──其他類貸款⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①擔(dān)保人資格不符合要求；②風(fēng)險(xiǎn)治理部門未進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；③貸款未經(jīng)有權(quán)貸審會(huì)審批；④審批手續(xù)存在逆程序操作。貸款發(fā)放⒈檢查方法：調(diào)閱貸款業(yè)務(wù)檔案、臺(tái)賬和有關(guān)會(huì)計(jì)憑證、分戶賬。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未按簽訂的借款合同文本使用資金，監(jiān)視其使用用途；抵押登記及全部權(quán)證移交手續(xù)；未對(duì)簽訂的《質(zhì)押合同》按規(guī)定辦理相關(guān)質(zhì)押手續(xù)；③簽訂借款合同未承受財(cái)務(wù)規(guī)定的統(tǒng)一格式，合同填寫不標(biāo)準(zhǔn)，要素不齊全。貸后治理⒈檢查方法：調(diào)閱貸款業(yè)務(wù)檔案，查看貸后檢查材料。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①?zèng)]有執(zhí)行定期跟蹤、走訪制度，不能實(shí)時(shí)了解客戶狀況；②未按時(shí)發(fā)放付息通知書和還款通知書，以保證其法律時(shí)效；③不良貸款的評(píng)估、確認(rèn)不真實(shí)，影響風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估；④缺少對(duì)不良貸款的清收、盤活打算及措施。監(jiān)視檢查⒈檢查方法：查閱內(nèi)審及業(yè)務(wù)治理部門的檢查報(bào)告及有關(guān)整改報(bào)告。⒉風(fēng)險(xiǎn)提示：①未建立定期檢查制度；②內(nèi)部審計(jì)的審計(jì)范圍、頻率及深度不夠充分；③對(duì)查出的問題沒有適當(dāng)處理；④對(duì)稽核審計(jì)意見的落實(shí)整改不夠準(zhǔn)時(shí)完整。檢查依據(jù)⒈《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)視治理法》⒉《中華人民共和國商業(yè)銀行法》⒊《中華人民共和國擔(dān)保法》⒋《貸款通則》⒌《商業(yè)銀行內(nèi)部掌握指引》⒍《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》⒎《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)治理指引》⒏《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)治理指引》⒐《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司治理方法》709銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)操作及現(xiàn)場檢查流程業(yè)務(wù)操作流程圖客戶客戶申請(qǐng)材料信貸部門受理、調(diào)查分公司審核意見報(bào)公司審貸會(huì)審批按審批意見辦理公司審批程序落實(shí)貸款條件簽訂貸款合同辦理抵押登記或擔(dān)保手續(xù)資金進(jìn)入指定賬戶辦理貸款手續(xù)客戶登記臺(tái)賬、錄入信息貸后跟蹤檢查不良貸款治理客戶貸款回收及信息錄入不良貸款保全710表內(nèi)授信──其他類貸款現(xiàn)場檢查流程圖調(diào)閱內(nèi)審報(bào)告及整調(diào)閱內(nèi)審報(bào)告及整改報(bào)告了解機(jī)構(gòu)設(shè)置與崗位分工