EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用為什么EXCEL對(duì)財(cái)務(wù)人員如此重要財(cái)務(wù)人員每天面對(duì)大量數(shù)據(jù)和信息，大部分的數(shù)據(jù)都將通過(guò)EXCEL處理決策和分析需要用數(shù)據(jù)（事實(shí)）說(shuō)話EXCEL是幫助財(cái)務(wù)人員進(jìn)行數(shù)據(jù)處理的強(qiáng)大通用工具用好EXCEL意味著：大大減少工作量和勞動(dòng)強(qiáng)度節(jié)省時(shí)間去處理更為重要的任務(wù)及時(shí)快速的決策支持在下屬和上司面前樹(shù)立自己的技術(shù)權(quán)威致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！提升Excel操作水平的快捷方法

掌握財(cái)務(wù)工作中常用的快捷鍵掌握財(cái)務(wù)工作中常用的菜單項(xiàng)熟悉財(cái)務(wù)工作中常用的函數(shù)和公式雙手操作，鍵盤(pán)鼠標(biāo)同上陣模塊一：常用函數(shù)的運(yùn)用模塊二：透視表的運(yùn)用模塊三：圖表的制作模塊四：EXCEL與PPT的結(jié)合運(yùn)用課程安排模塊一：實(shí)用函數(shù)財(cái)務(wù)部常用函數(shù)介紹實(shí)用案例：VLOOKUP的巧用實(shí)用案例：工資個(gè)人所得稅計(jì)算的技巧實(shí)用案例：補(bǔ)充不完整的數(shù)據(jù)表實(shí)用案例：三招搞定excel單﹨多條件求和Year():取出單元格中日期字符的年份Month()：取出單元格中日期字符的月份Now():取出當(dāng)天日期，也可以用函數(shù)TODAY()代替想想看，制作應(yīng)收賬款余額表時(shí),日期函數(shù)有什么用？Now()\Date()?常用函數(shù)之日期篇致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！Sum()：數(shù)值求和

Sum函數(shù)的快捷鍵是”ALT”+”+”Sumproduct():利用數(shù)組進(jìn)行數(shù)值求和Sumif()：有條件的數(shù)值求和

Count():數(shù)目求和

Countif():有條件的數(shù)目求和常用函數(shù)之統(tǒng)計(jì)篇致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！Vlookup()：在表格或數(shù)值數(shù)組的首列查找指定的數(shù)值（可返回一列，也可利用數(shù)組返回多列，并由此返回表格或數(shù)組當(dāng)前行中指定列處的數(shù)值。用于條件定位，是財(cái)務(wù)工作中使用頻率極高的一個(gè)函數(shù)。如果使用數(shù)組的話可以一次找出多列結(jié)果.常用函數(shù)搜索篇致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！巧用VLOOKUP查找，替換數(shù)據(jù)編制的基礎(chǔ)是從財(cái)務(wù)軟件中取得的應(yīng)收帳款科目的明細(xì)記錄清單。要得到所需要的輸出格式，我們還需要增加以下四個(gè)字段的信息：帳齡，客戶名稱(chēng)，銷(xiāo)售經(jīng)理和銷(xiāo)售渠道巧用VLOOKUP查找，替換數(shù)據(jù)VLOOKUP的原理就是根據(jù)兩張表（源表，目標(biāo)表）共有的索引列來(lái)把源表的指定列引用到目標(biāo)表格上。接下來(lái)我們使用VLOOKUP函數(shù)將供應(yīng)商名稱(chēng)從訂單信息表中查找到并填寫(xiě)到當(dāng)前表格上去。你需要根據(jù)哪個(gè)索引列查找？確定進(jìn)行要在源表上進(jìn)行查找的數(shù)據(jù)區(qū)矩形區(qū)域指定引用列在在矩形區(qū)域中所處的列數(shù)，以索引列為第1列默認(rèn)為0或FALSE，表示絕對(duì)匹配巧用VLOOKUP查找，替換數(shù)據(jù)索引列的唯一性：索引列的重復(fù)將導(dǎo)致系統(tǒng)只引用首先找到的（通常從上往下的第一個(gè)）值，從而丟失數(shù)據(jù)絕對(duì)引用：引用源表的索引區(qū)域時(shí)一定記得加$，否則可能無(wú)法查到數(shù)據(jù)索引列：字符前后無(wú)空格，其數(shù)據(jù)類(lèi)型兩張表必須保持一致，否則查找不到，可以運(yùn)用TRIM（）函數(shù)解決VLOOKUP使用時(shí)容易犯的三大錯(cuò)誤巧用VLOOKUP查找，替換數(shù)據(jù)連續(xù)輸入三次VLOOKUP函數(shù)可以完成以上三列，有沒(méi)有一次搞定的好方法呢？如果需要引用的不是三列，而是十三列，三十列，那么即便一次次的輸入VLOOKUP函數(shù)也會(huì)讓人抓狂，財(cái)務(wù)人員需要更強(qiáng)大的VLOOKUP函數(shù)使用方法VLOOKUP的進(jìn)階使用：一次搞定N列！相對(duì)引用和絕對(duì)引用相對(duì)引用、絕對(duì)引用是指在公式中使用單元格或單元格區(qū)域的地址時(shí)，當(dāng)將公式向旁邊復(fù)制時(shí)，地址是如何變化的。

具體情況舉例說(shuō)明：

1、相對(duì)引用，復(fù)制公式時(shí)地址跟著發(fā)生變化，如C1單元格有公式：=A1+B1

當(dāng)將公式復(fù)制到C2單元格時(shí)變?yōu)椋?A2+B2

當(dāng)將公式復(fù)制到D1單元格時(shí)變?yōu)椋?B1+C1

2、絕對(duì)引用，復(fù)制公式時(shí)地址不會(huì)跟著發(fā)生變化，如C1單元格有公式：=$A$1+$B$1

當(dāng)將公式復(fù)制到C2單元格時(shí)仍為：=$A$1+$B$1

當(dāng)將公式復(fù)制到D1單元格時(shí)仍為：=$A$1+$B$1在Excel表中創(chuàng)建公式時(shí)，若使用單元格引用，就意味著這個(gè)公式同工作薄中的其他單元格連接起來(lái)了，當(dāng)引用單元格中的值發(fā)生變化時(shí)，公式的值也相應(yīng)地發(fā)生變化。If()：可以使用函數(shù)IF對(duì)數(shù)值和公式進(jìn)行條件檢測(cè)

And()：所有參數(shù)的邏輯值為真時(shí)，返回TRUE；只要一個(gè)參數(shù)的邏輯值為假，即返回FALSE。

Or()：在其參數(shù)組中，任何一個(gè)參數(shù)邏輯值為T(mén)RUE，即返回TRUE，否則為FALSE＊判斷型函數(shù)一般不會(huì)單獨(dú)使用，而是與其它類(lèi)型的函數(shù)構(gòu)成復(fù)合函數(shù)出現(xiàn)?？瓷先ズ芎?jiǎn)單的函數(shù)，用得好就能化腐朽為神奇，節(jié)約你大量寶貴的工作時(shí)間。常用函數(shù)之判斷篇致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！Find()：查找其他文本字符串(within_text)內(nèi)的文本字符串(find_text)并返回find_text的起始位置編號(hào)。

Left():從一個(gè)文本字符串的左邊第一個(gè)字符開(kāi)始，截取指定數(shù)目的字符。

Right():從一個(gè)文本字符串的右邊第一個(gè)字符開(kāi)始，截取指定數(shù)目的字符

Mid():從一個(gè)文本字符串的指定位置開(kāi)始，截取指定數(shù)目的字符。

Len():統(tǒng)計(jì)文本字符串中字符數(shù)目。Trim():把單元格字符串中前后的空格去除，常用于精確比較前的準(zhǔn)備工作常用函數(shù)之字符篇致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！實(shí)用復(fù)合函數(shù)例2－補(bǔ)充不完整的數(shù)據(jù)表

公式法自動(dòng)宏致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！其他部門(mén)交來(lái)的表格留下了大量的空格，相同欄目只是第一行會(huì)寫(xiě)名字，如果一個(gè)個(gè)手工給填上去，幾千行數(shù)據(jù)，得花多少時(shí)間啦？Excel能幫我想想辦法嗎？實(shí)用三招搞定EXCEL單/多條件求和匯總

EXCEL中用SUM求和大家都了解。如圖所示。但如果我們需要知道區(qū)域是華北的A產(chǎn)品銷(xiāo)售額是多少？能不能有辦法用公式/函數(shù)實(shí)現(xiàn)呢？致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！第一招：用SUMIF（）單條件求和指定條件所在的區(qū)域指定條件，可以是數(shù)值或表達(dá)式要進(jìn)行匯總的數(shù)據(jù)區(qū)域致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！第1步第2步第3步第二招：用EXCEL自帶的條件求和向?qū)?shí)現(xiàn)多條件求和第二招：用EXCEL自帶的條件求和向?qū)?shí)現(xiàn)多條件求和條件求和向?qū)枰诩虞d宏中加載方可運(yùn)用致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！第二招：用EXCEL自帶的條件求和向?qū)?shí)現(xiàn)多條件求和第三招：用SUM+IF實(shí)現(xiàn)多條件求和

求A產(chǎn)品>30000和B產(chǎn)品都大于25000的分公司收入合計(jì)*代表和，改成+就代表或運(yùn)用數(shù)組和用*/+連接乃是實(shí)現(xiàn)多條件求和的關(guān)鍵致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！=SUM(IF($C$2:$C$14>30000,IF($D$2:$D$14>25000,$F$2:$F$14,0),0))致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！QUESTION：統(tǒng)計(jì)出區(qū)域在華北并且A產(chǎn)品銷(xiāo)售額超過(guò)20000元或B產(chǎn)品銷(xiāo)售額超過(guò)15000元的分公司之銷(xiāo)售收入總和。Tips:＊/+，（），數(shù)組的靈活組合與運(yùn)用是實(shí)現(xiàn)多條件求和（求個(gè)數(shù)）的關(guān)鍵。致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！記住這三點(diǎn)，N多條件求和也不怕！+號(hào)表示條件OR/*號(hào)表示條件AND（）里面的表達(dá)式將得到優(yōu)先運(yùn)算然后再參與（）外的運(yùn)算換成Count將可以統(tǒng)計(jì)符合條件的公司數(shù)量致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！模塊一：常用函數(shù)的運(yùn)用模塊二：透視表的運(yùn)用模塊三：圖表的制作模塊四：EXCEL與PPT的結(jié)合運(yùn)用課程安排模塊二：透視表的應(yīng)用透視表的基本應(yīng)用透視表在財(cái)務(wù)報(bào)表中的綜合運(yùn)用對(duì)每個(gè)月預(yù)算的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)部在月結(jié)完后都要對(duì)外提供管理報(bào)表。由于每位部門(mén)副總看問(wèn)題的角度、對(duì)報(bào)表格式的要求不一致，同樣的數(shù)據(jù)內(nèi)容（比如應(yīng)收帳款的分析），財(cái)務(wù)部總是要做出好幾張報(bào)表，費(fèi)時(shí)費(fèi)力。有沒(méi)有更好的辦法來(lái)一勞永逸的解決問(wèn)題呢？銷(xiāo)售：按供應(yīng)商排序、匯總…財(cái)務(wù)：按帳齡排序、匯總…人力資源：按銷(xiāo)售經(jīng)理排序、匯總………2.1透視表應(yīng)用案例1.打開(kāi)課堂用沙盤(pán)文件目錄下的應(yīng)收帳款余額表文件，選到應(yīng)收帳款余額明細(xì)表，執(zhí)行以上操作。2.1透視表應(yīng)用案例Step1-點(diǎn)擊插入按鈕Step2-點(diǎn)擊數(shù)據(jù)透視表2.1透視表應(yīng)用案例Step3-數(shù)據(jù)選擇區(qū)域確認(rèn)，確保你需要的數(shù)據(jù)內(nèi)容都被選上！Step4-點(diǎn)擊確認(rèn)，一般情況下我們都將透視表放在新工作表內(nèi)，因此第2部分的選項(xiàng)不需要改動(dòng)2.1透視表應(yīng)用案例透視表進(jìn)階按鈕區(qū)透視表字段選擇區(qū)透視表字段置放區(qū)，透視表結(jié)果顯示區(qū)，將字段從選擇區(qū)拖拽至置放區(qū)，則結(jié)果顯示區(qū)發(fā)生變化。顯示結(jié)果。數(shù)據(jù)透視表選項(xiàng)-顯示-經(jīng)典數(shù)據(jù)透視表布局2.1透視表應(yīng)用案例將應(yīng)收帳款余額拖至此處將帳齡拖至此處將客戶名額拖至此處Step4.按財(cái)務(wù)的表格要求制作透視表。（試試看將渠道拖至頁(yè)字段會(huì)出現(xiàn)什么情況？）2.1透視表應(yīng)用案例將應(yīng)收帳款余額拖至此處將帳齡拖至此處將客戶名額拖至此處Step4.按財(cái)務(wù)的表格要求制作透視表。（試試看將渠道拖至頁(yè)字段（報(bào)表篩選）會(huì)出現(xiàn)什么情況？）2.1透視表應(yīng)用案例Step5.表格的雛形初顯，還需要進(jìn)一步加工1.金額顯示為千元級(jí)，小數(shù)點(diǎn)后兩位。2.按總計(jì)金額大小降序排列。3.帳齡顯示應(yīng)該從左至右升序排列，方符合財(cái)務(wù)工作的習(xí)慣。2.1透視表應(yīng)用案例課堂練習(xí)：通過(guò)改變數(shù)據(jù)表的結(jié)構(gòu)完成銷(xiāo)售和人力資源要求的表格。2.1透視表應(yīng)用案例數(shù)據(jù)更新和追加數(shù)據(jù)按鈕萬(wàn)一找不到字段列表了，就點(diǎn)它通過(guò)增加公式字段來(lái)適用不同的報(bào)表需要，而不必改變?cè)紨?shù)據(jù)表小貼士-記牢快捷鍵，不變應(yīng)萬(wàn)變多記住一些快捷鍵操作，比單純記住菜單項(xiàng)上的選擇界面要更有效。Excel2007的界面比之前的版本有了巨大的變動(dòng)，很多菜單項(xiàng)都讓人感覺(jué)找不到了，但快捷鍵沒(méi)有變?！耙圆蛔儜?yīng)萬(wàn)變”是應(yīng)付Excel版本不斷更新的一個(gè)好辦法。常用的透視表操作修改字段名稱(chēng)，數(shù)據(jù)格式，匯總方式，顯示方式，是否隱藏等。是否隱藏，是否分類(lèi)匯總，排序通過(guò)公式新增計(jì)算字段設(shè)置報(bào)表格式數(shù)據(jù)的更新不會(huì)編宏也能讓EXCEL自動(dòng)制作透視表致力于財(cái)務(wù)管理實(shí)踐，打造卓越財(cái)務(wù)經(jīng)理人！多重區(qū)域合并的透視表運(yùn)用同時(shí)對(duì)多張相同的表格進(jìn)行透視表分析應(yīng)注意的事項(xiàng)模塊一：常用函數(shù)的運(yùn)用模塊二：透視表的運(yùn)用模塊三：圖表的制作模塊四：EXCEL與PPT的結(jié)合運(yùn)用課程安排第一部分Excel圖表基本篇餅圖的運(yùn)用餅圖一般多用于某種靜態(tài)數(shù)據(jù)分布的表現(xiàn)，反映的只是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況的一個(gè)切面，較之其他圖形用得較少，但貴在簡(jiǎn)要、直觀。直方圖的運(yùn)用直方圖可以通過(guò)數(shù)據(jù)系列格式－選項(xiàng)－分類(lèi)間距來(lái)改變直方的粗細(xì)及間距。改變刻度直方圖的運(yùn)用-哪張圖中的12月份費(fèi)用增加比例更大？柱狀復(fù)合圖特別適用于表示預(yù)算與實(shí)際情況的對(duì)比雙軸圖如何畫(huà)曲線圖表散點(diǎn)圖法趨勢(shì)線法顯示公式第二部分Excel圖表提高篇散點(diǎn)圖和趨勢(shì)線的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)功能給你所圖所示的數(shù)據(jù)，你能預(yù)測(cè)不同產(chǎn)量水平下的潤(rùn)滑油費(fèi)用支出預(yù)算嗎？散點(diǎn)圖和趨勢(shì)線的財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)功能動(dòng)態(tài)圖表的演示讓圖表動(dòng)起來(lái)！點(diǎn)哪個(gè)按鈕就顯示哪個(gè)地區(qū)的形勢(shì)。模塊一：常用函數(shù)的運(yùn)用模塊二：透視表的運(yùn)用模塊三：圖表的制作模塊四：EXCEL的綜合運(yùn)用課程安排EXCEL與PPT的結(jié)合運(yùn)用照相機(jī)的使用 PPT內(nèi)嵌EXCEL表格的處理色彩，格式的調(diào)配使用我們?cè)谟肊xcel處理文件時(shí)，如果需要將當(dāng)前的內(nèi)容作為圖片保存起來(lái)的話，通常會(huì)選擇用截圖的方法來(lái)實(shí)現(xiàn)?？墒悄阒绬幔珽xcel還提供了一個(gè)“照相機(jī)”功能，只要用它把要保存的內(nèi)容“照”下來(lái)，再粘貼到另一個(gè)頁(yè)面上就行了照相機(jī)的使用照相機(jī)的使用照相機(jī)的使用Excel自帶的照相機(jī)和普通截圖功能的區(qū)別用Excel自帶的照相機(jī)進(jìn)行截圖后，里面的數(shù)據(jù)可以同步進(jìn)行更新。也就是說(shuō)，在Excel截取成圖片的部分，如果原Excel數(shù)據(jù)進(jìn)行更改的話，圖片也會(huì)同步進(jìn)行更改。照相機(jī)的使用EXCEL內(nèi)嵌表格的處理最常用的七個(gè)菜單項(xiàng)1.選擇性粘貼(Pastespecial)2.分列/文字剖析(TextToColumns)3.排序及自定義排序(Sort&User-DefinedSort)4.篩選和高級(jí)篩選(Filter&AdvancedFilter)5.尋找和替代(Find&Replace)6.數(shù)據(jù)有效性(Validity)7.打印預(yù)覽(PrintPreview)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的制作界面友好，易于后期管理的表單目的方法填寫(xiě)表格提示內(nèi)容時(shí)的簡(jiǎn)易提示數(shù)據(jù)有效性－輸入信息填寫(xiě)表格不符合要求時(shí)的提醒與阻止數(shù)據(jù)有效性－出錯(cuò)警告根據(jù)表單設(shè)計(jì)者的要求進(jìn)行選擇項(xiàng)的輸入數(shù)據(jù)有效性－有效性條件設(shè)置根據(jù)輸入者填寫(xiě)的某項(xiàng)內(nèi)容自動(dòng)填寫(xiě)其他內(nèi)容VLOOKUP/SUMIF/IF等公式函數(shù)的使用方便表單引用內(nèi)容的維護(hù)和更新引用和鏈接美觀大方單元格的格式設(shè)置，表框，圖案費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單的制作-數(shù)據(jù)有效性Excel在預(yù)算管理中的應(yīng)用模型第一章經(jīng)典自動(dòng)化預(yù)算模板簡(jiǎn)介1.1傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的特點(diǎn)1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示1.3自動(dòng)化預(yù)算模板編制的優(yōu)點(diǎn)1.1傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的特點(diǎn)輸入：數(shù)據(jù)收集模板內(nèi)容簡(jiǎn)單，格式不統(tǒng)一，申報(bào)部門(mén)可自行修改，隨意性大。（后期的數(shù)據(jù)更新、維護(hù)工作量巨大。）中間整理：較少運(yùn)用公式、函數(shù)、鏈結(jié)，基本仍停留在將Excel當(dāng)在電子草稿紙使用的階段。表與表之間很少或無(wú)數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)關(guān)系。輸出：三大表之間很少或無(wú)數(shù)據(jù)聯(lián)動(dòng)關(guān)系，與數(shù)據(jù)收集模板之間也無(wú)公式或鏈結(jié)聯(lián)系。1.1傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的缺點(diǎn)慢！難以滿足企業(yè)決策層的快速反應(yīng)的決策需要，不能現(xiàn)場(chǎng)對(duì)景境的變化給出模擬結(jié)果。累！由于預(yù)算表格缺乏自動(dòng)更新的能力，幾個(gè)數(shù)據(jù)的更新，可能意味著三大表都要推倒重來(lái)一次。難！預(yù)算參數(shù)牽一發(fā)而動(dòng)全身，每次都靠人來(lái)判斷其財(cái)務(wù)影響，很難做到客觀、全面第一章經(jīng)典自動(dòng)化預(yù)算模板簡(jiǎn)介1.1傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的特點(diǎn)1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示1.3自動(dòng)化預(yù)算模板編制的優(yōu)點(diǎn)1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示情景模擬：財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人帶著最新版本的公司預(yù)算到高級(jí)管理層會(huì)議上接受咨詢，經(jīng)討論，有許多決策參數(shù)可能需要改動(dòng)（包括匯率、利率、原材料漲價(jià)幅度，人員加薪水平,產(chǎn)品的銷(xiāo)量和價(jià)格……，總經(jīng)理希望能看到按此景境（Scenario）修正后的模擬結(jié)果,方可繼續(xù)討論下去。作為財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人，你能否現(xiàn)場(chǎng)即時(shí)提供并分析其影響？還是表示要回去研究，下次開(kāi)會(huì)再接著討論？1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示匯率調(diào)整前的利潤(rùn)數(shù)字1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示將參數(shù)假設(shè)表上的明年匯率預(yù)計(jì)改為6.0預(yù)計(jì)凈利潤(rùn)從322萬(wàn)變成了310萬(wàn)，下降了12萬(wàn)元！完成這新的預(yù)測(cè)結(jié)果只用了幾秒鐘！（小提示：看看資產(chǎn)負(fù)債表，現(xiàn)金流量表的數(shù)字有沒(méi)有跟著匯率同步更新？合不合理）第一章經(jīng)典自動(dòng)化預(yù)算模板簡(jiǎn)介1.1傳統(tǒng)預(yù)算編制方法的特點(diǎn)1.2自動(dòng)化預(yù)算模板現(xiàn)場(chǎng)演示1.3自動(dòng)化預(yù)算模板編制的優(yōu)點(diǎn)1.3自動(dòng)化預(yù)算編制方法的優(yōu)點(diǎn)智能化！預(yù)算數(shù)據(jù)的改變只需數(shù)秒至數(shù)分鐘的時(shí)間即可反映到以三大表為首的預(yù)算結(jié)果上，大大提高了決策效率，體現(xiàn)出財(cái)務(wù)部的決策支持能力！標(biāo)準(zhǔn)化！數(shù)據(jù)收集模板全部標(biāo)準(zhǔn)化格式，新舊版本的數(shù)據(jù)更新瞬間即可完成！省時(shí)省力！集中化！各類(lèi)決策參數(shù)對(duì)財(cái)務(wù)方方面面的影響在模板設(shè)計(jì)之初就已全面考慮并設(shè)計(jì)好。因此后期使用時(shí)不用預(yù)測(cè)的全面性和準(zhǔn)確性！年度預(yù)算模板參數(shù)/假設(shè)表（輸入）成本庫(kù)（輸入）中間過(guò)程計(jì)算表（輸入+計(jì)算）三大表（自動(dòng)計(jì)算、輸出）價(jià)格模型1.2自動(dòng)化預(yù)算模板基本結(jié)構(gòu)第二章Excel預(yù)算編制技巧綜述500強(qiáng)公司財(cái)務(wù)部EXCEL預(yù)算編制時(shí)的五大利器公式和鏈接標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)收集模板透視表復(fù)合函數(shù)宏（VBA）第三章基礎(chǔ)預(yù)算數(shù)據(jù)的收集與整理3.1制作標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)收集模板的意義3.2標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)收集模板的制作技巧3.3基礎(chǔ)預(yù)算數(shù)據(jù)的整理3.4基礎(chǔ)預(yù)算數(shù)據(jù)的更新3.1標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)收集模板的意義保證數(shù)據(jù)輸入的質(zhì)量和全面性便于后期的維護(hù)和版本更新利于數(shù)據(jù)的處理和后期財(cái)務(wù)分析防止填寫(xiě)部門(mén)篡改數(shù)據(jù)和信息泄漏介面友好、填寫(xiě)方便3.2標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)收集模板的制作技巧單元格的隱藏和保護(hù)數(shù)據(jù)有效性Vlookup函數(shù)常見(jiàn)的預(yù)算收集模板種類(lèi)按部門(mén)收集（大部分傳統(tǒng)企業(yè)采用此形式）按項(xiàng)目、產(chǎn)品收集（以項(xiàng)目型、產(chǎn)品事業(yè)部為主導(dǎo)的公司）綜合型（多見(jiàn)組織架構(gòu)為矩陣型的大型公司）綜合應(yīng)用型創(chuàng)建一張匯總表，其后為各部門(mén)分表各部門(mén)分表用鏈結(jié)引用各部門(mén)上交的格用預(yù)算模板總表用SUM+數(shù)組的方法合并分表數(shù)據(jù)另建一張分部門(mén)匯總表。各部門(mén)交來(lái)的表格分門(mén)別類(lèi)放好，便于追蹤。常見(jiàn)的預(yù)算收集模板種類(lèi)按部門(mén)收集（大部分傳統(tǒng)企業(yè)采用此形式）按項(xiàng)目、產(chǎn)品收集（以項(xiàng)目型、產(chǎn)品事業(yè)部為主導(dǎo)的公司）綜合型（多見(jiàn)組織架構(gòu)為矩陣型的大型公司）費(fèi)用匯總表費(fèi)用匯總表完成后，預(yù)算工作下一步的重點(diǎn)一目了然。對(duì)那些業(yè)務(wù)部門(mén)也無(wú)法明確分辨出來(lái)的共享成本（或稱(chēng)之為共性費(fèi)用），需要中間過(guò)程計(jì)算（分配）表的設(shè)計(jì)和應(yīng)用了。費(fèi)用匯總表-鏈結(jié)管理部門(mén)又改了預(yù)算版本，數(shù)字又變了，怎么辦？需要將之前的工作再做一遍嗎？編輯鏈接是個(gè)好東西！來(lái)多少版修改都不怕，幾秒鐘的事！選中有需要更新版本的預(yù)算文件，點(diǎn)擊“更改源”按鈕選中有部門(mén)重交上來(lái)的更新版本，點(diǎn)擊確定即可立即完成全文件的更新。（記得之后所有相關(guān)的透視表也不要忘記同步更新）費(fèi)用匯總表-鏈結(jié)管理傳統(tǒng)的預(yù)算前期工作流程傳統(tǒng)模式：收集完所有部門(mén)預(yù)算模板后再開(kāi)始匯總、分析。收集完之前的時(shí)間很多在等待中浪費(fèi)掉了。因?yàn)闊o(wú)法形成整體印象。自動(dòng)鏈結(jié)模式：收集、更新、匯總、分析同步進(jìn)行，時(shí)間利用效率高。第三章預(yù)算表格間的鏈結(jié)與聯(lián)動(dòng)3.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表直接聯(lián)動(dòng)3.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表間接聯(lián)動(dòng)3.3三大表之間的聯(lián)動(dòng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表自上而下的參數(shù)假設(shè)表自下而上的部門(mén)預(yù)算收集模板中間過(guò)程計(jì)算表大部分收集上來(lái)的預(yù)算材料并不能直接填入三大表，而是需要一個(gè)整理的過(guò)程，如匯總、分類(lèi)、分配、攤銷(xiāo)等，把這個(gè)過(guò)程模板化和標(biāo)準(zhǔn)化，就形成了中間過(guò)程計(jì)算表，它是基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表之間的橋梁。典型的中間過(guò)程計(jì)算表：各類(lèi)費(fèi)用往產(chǎn)品、項(xiàng)目、事業(yè)部進(jìn)行分?jǐn)偟谋砀?。根?jù)職級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和人力結(jié)構(gòu)計(jì)算工資成本用的表格。間接法下的營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流計(jì)算表格利息計(jì)算表格基本模式成本預(yù)算資料的收集料：生產(chǎn)部門(mén)提供材料清單（BOMCOST），無(wú)需再次分配工：人力資源部負(fù)責(zé)收集和提供，間接人工也需要用中間過(guò)程計(jì)算表分配費(fèi)：分直接費(fèi)用和間接費(fèi)用，間接費(fèi)用用模板收集，用中間過(guò)程計(jì)算表分配4.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表直接聯(lián)動(dòng)直接用鏈接進(jìn)行引用：無(wú)須攤銷(xiāo)或分配的數(shù)據(jù)=銷(xiāo)售收入!G6*直接材料成本!$F$37+銷(xiāo)售收入!G7*直接材料成本!$F$37+銷(xiāo)售收入!G9*直接材料成本!$F$41+銷(xiāo)售收入!G10*直接材料成本!$F$40“Alt+~”顯示公式，能對(duì)單元格的公式設(shè)置是否正常進(jìn)行快速的檢查。數(shù)量X單價(jià)4.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表直接聯(lián)動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債表中存在著大量的直接與參數(shù)假設(shè)表的引用聯(lián)動(dòng)公式4.1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表直接聯(lián)動(dòng)現(xiàn)金流量表中存在著大量的直接與參數(shù)假設(shè)表的引用聯(lián)動(dòng)公式費(fèi)用表與分?jǐn)偙壤钠ヅ鋸S房折舊間接物料水、電、燃料輔助生產(chǎn)人員工資運(yùn)費(fèi)生產(chǎn)廢品損失廠房面積比機(jī)器工時(shí)比員工數(shù)量比原材料/產(chǎn)品價(jià)值比產(chǎn)品數(shù)量比收發(fā)貨次數(shù)比A產(chǎn)品B產(chǎn)品4.2基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表與三大表間接聯(lián)動(dòng)小劉是一家數(shù)碼產(chǎn)品銷(xiāo)售公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理，為了提前掌握和分析公司的銷(xiāo)售情況和現(xiàn)金流，他要求各銷(xiāo)售代表按月更新客戶的產(chǎn)品訂單需求。為刺激銷(xiāo)售，該公司的產(chǎn)品實(shí)行量?jī)r(jià)臺(tái)階的機(jī)制，并且根據(jù)實(shí)際銷(xiāo)售情況，該臺(tái)階每月還會(huì)有更新。該工作目前是純手工計(jì)算，工作量非常大，最近管理層要求按星期來(lái)更新。中間過(guò)程表案例中間過(guò)程表案例量?jī)r(jià)臺(tái)階表，每月一更新白色區(qū)域是銷(xiāo)售代表們輸入的預(yù)計(jì)訂單信息彩色區(qū)域是財(cái)務(wù)部為了完成最后的分析報(bào)表要判斷、填寫(xiě)的內(nèi)容。中間過(guò)程表案例有沒(méi)有辦法在收集銷(xiāo)售訂單信息后，在10分鐘后做出這套銷(xiāo)售分析報(bào)表呢？IF+VLOOKUP=智能化判斷取數(shù)透視表=自動(dòng)更新輸入報(bào)表中間過(guò)程計(jì)算表的意義幫助完成從輸入到輸出的中間過(guò)程計(jì)算，以免最終的預(yù)算表格過(guò)于臃腫，難于閱讀。典型中間過(guò)程表：營(yíng)運(yùn)資金計(jì)算表：損益表與現(xiàn)金流量表之間的橋梁利息計(jì)算表各類(lèi)制造費(fèi)用、管理費(fèi)用的分?jǐn)偙硗顿Y預(yù)算表：同時(shí)影響三大表，本身也是輸出結(jié)果。中間計(jì)算表的構(gòu)建方法第一部分：完成原始數(shù)據(jù)的引用,最好是通過(guò)公式或鏈接動(dòng)態(tài)的引用數(shù)據(jù)收集模板上的數(shù)據(jù)。第二部分：完成數(shù)據(jù)的歸納和轉(zhuǎn)換，通過(guò)公式和函數(shù)的設(shè)定完成，避免手動(dòng)的調(diào)整。第三部分：對(duì)第二部分的數(shù)據(jù)按業(yè)務(wù)驅(qū)動(dòng)因素進(jìn)行分配、二次分配等操作。其結(jié)果以適合引用至三大表的方式排列。中間計(jì)算表總結(jié)加深對(duì)公司業(yè)務(wù)的理解。行業(yè)不同，從收集上來(lái)的數(shù)據(jù)資料轉(zhuǎn)化為報(bào)表資料的過(guò)程也不同。將平時(shí)用于轉(zhuǎn)化的報(bào)表格式固定下來(lái)，并利用各類(lèi)復(fù)合型函數(shù)和透視表實(shí)際自動(dòng)化的轉(zhuǎn)換，以節(jié)約時(shí)間、提高效率。4.3三大表之間的聯(lián)動(dòng)聯(lián)動(dòng)的前提是對(duì)財(cái)務(wù)三大表之間的內(nèi)在勾稽聯(lián)系要有深刻的理解，并能用公式量化的加以表達(dá)。直接聯(lián)動(dòng)間接聯(lián)動(dòng)利潤(rùn)表與各表的勾稽關(guān)系銷(xiāo)量：收入表銷(xiāo)售收入：收入表直接材料成本：直接材料表采購(gòu)運(yùn)費(fèi)：運(yùn)費(fèi)表可變/固定制造費(fèi)用：制造費(fèi)用匯總表質(zhì)保費(fèi)：報(bào)價(jià)表折舊：折舊表技術(shù)服務(wù)費(fèi)：技術(shù)服務(wù)費(fèi)表專(zhuān)利權(quán)使用費(fèi)：專(zhuān)利權(quán)使用費(fèi)表售后服務(wù)費(fèi)：售后服務(wù)費(fèi)表管理費(fèi)用：管理費(fèi)用表利息：利息表，現(xiàn)金流量表通過(guò)它來(lái)影響利潤(rùn)表利潤(rùn)表作為最終的結(jié)果輸出表，完全由鏈接和公式組成，不應(yīng)有任何輸入數(shù)字資產(chǎn)負(fù)債表與各表的勾稽關(guān)系以本年度12月31日的預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)來(lái)編制流動(dòng)資產(chǎn)：現(xiàn)金流量表和營(yíng)運(yùn)資本表固定資產(chǎn)：固定資產(chǎn)投資計(jì)劃表無(wú)形資產(chǎn)：無(wú)形資產(chǎn)計(jì)劃表流動(dòng)負(fù)債：現(xiàn)金流量表和營(yíng)運(yùn)資本表長(zhǎng)期負(fù)債：現(xiàn)金流量表股本：股東股益變動(dòng)表留存收益：利潤(rùn)表資產(chǎn)負(fù)債表除了第一欄的上年度底數(shù)字為基礎(chǔ)外，其他各欄數(shù)字均為鏈結(jié)和公式營(yíng)運(yùn)資金的預(yù)測(cè)通過(guò)對(duì)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)（DSO）