用友ERP-U8供應(yīng)鏈系統(tǒng)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)閩南理工學(xué)院實(shí)踐教學(xué)中心經(jīng)濟(jì)管理實(shí)驗(yàn)室用友ERP-U8供應(yīng)鏈系統(tǒng)閩南理工學(xué)院實(shí)踐教學(xué)中心盤點(diǎn) 為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實(shí)相符，企業(yè)必須對(duì)存貨進(jìn)行定期或不定期的清查，查明存貨盤盈、盤虧、損毀的數(shù)量以及造成的原因，并據(jù)以編制存貨盤點(diǎn)報(bào)告表，按規(guī)定程序，報(bào)有關(guān)部門審批。 經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)后，應(yīng)進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，調(diào)整存貨賬的實(shí)存數(shù)，使存貨的賬面記錄與庫存實(shí)物核對(duì)相符。盤點(diǎn) 為了保證企業(yè)庫存資產(chǎn)的安全和完整，做到賬實(shí)相符，企業(yè)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)案例一月末對(duì)半成品庫進(jìn)行盤點(diǎn)，庫管員打印了半成品庫的空白盤點(diǎn)表。庫管員到倉庫進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，記錄了倉庫存貨的實(shí)際數(shù)量—機(jī)箱1010臺(tái)、主機(jī)498臺(tái)，并將這些數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中（機(jī)箱賬面數(shù)量1000臺(tái)，主機(jī)500臺(tái)）。然后打印盤點(diǎn)表報(bào)送上級(jí)主管部門審批。 根據(jù)有關(guān)部門審批結(jié)果，庫存主管對(duì)盤點(diǎn)表進(jìn)行審核處理，并對(duì)相關(guān)存貨的賬面數(shù)量按實(shí)存數(shù)進(jìn)行修正。財(cái)務(wù)部將相關(guān)存貨的盤點(diǎn)盈虧金額計(jì)入“待處理財(cái)產(chǎn)損益”賬戶。

盤點(diǎn)業(yè)務(wù)案例一月末對(duì)半成品庫進(jìn)行盤點(diǎn)，庫管員打印了半成品庫的盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉庫管理人員主管人員庫存主管倉庫管理人員財(cái)務(wù)人員倉庫管理人員系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)確認(rèn)盤贏入賬成本（盤虧處理成本）審核盤點(diǎn)單其他入庫單(盤點(diǎn)入庫)其他出庫單(盤點(diǎn)出庫)自動(dòng)生成選擇盤點(diǎn)類型選擇盤點(diǎn)方式正常單據(jù)記賬生成憑證期末處理錄入盤點(diǎn)單(空)盤點(diǎn)單打印實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉庫管理人員主管人員庫存主管倉庫管理人員財(cái)務(wù)人員倉庫管理人員系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)確認(rèn)盤贏入賬成本（盤虧處理成本）審核盤點(diǎn)單其他入庫單(盤點(diǎn)入庫)其他出庫單(盤點(diǎn)出庫)自動(dòng)生成選擇盤點(diǎn)類型選擇盤點(diǎn)方式正常單據(jù)記賬生成憑證期末處理錄入盤點(diǎn)單(空)盤點(diǎn)單打印實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉盤點(diǎn)準(zhǔn)備小結(jié)①盤點(diǎn)類型盤點(diǎn)類型分為普通倉庫盤點(diǎn)和倒沖倉庫盤點(diǎn)。*倒沖倉庫盤點(diǎn)指對(duì)現(xiàn)場(chǎng)倉或委外倉進(jìn)行盤點(diǎn)。表頭盤點(diǎn)日期：必填。默認(rèn)值為當(dāng)前業(yè)務(wù)日期賬面日期：必填。賬面數(shù)量的結(jié)存日。小于等于盤點(diǎn)日期。盤點(diǎn)倉庫：必填。盤點(diǎn)方式——批量增加存貨可直接錄入要盤點(diǎn)的存貨，也可按“盤庫”、“選擇”批量增加存貨,系統(tǒng)將自動(dòng)帶出相應(yīng)存貨的賬面數(shù)量、件數(shù)、金額等“盤庫”：按倉庫盤點(diǎn)—將表頭倉庫的存貨帶入。 **按批次盤點(diǎn)—將表頭倉庫＋表頭批號(hào)的存貨帶入。 按存貨大類盤點(diǎn)—將表頭倉庫＋指定大類的存貨帶入“選擇”：將表頭倉庫＋指定存貨帶入盤點(diǎn)準(zhǔn)備小結(jié)①盤點(diǎn)類型盤點(diǎn)準(zhǔn)備小結(jié)②*如果按批次盤點(diǎn)，必須在表頭輸入盤點(diǎn)批號(hào)，否則此盤點(diǎn)方式無法選擇。（*用戶需要在單據(jù)設(shè)計(jì)中增加“盤點(diǎn)批號(hào)”項(xiàng)目）表體調(diào)整入庫數(shù)量、調(diào)整出庫數(shù)量：賬面數(shù)量為賬面日的結(jié)存，到盤點(diǎn)日可能還會(huì)發(fā)生出入庫，需要對(duì)從賬面日到盤點(diǎn)日期間的出入庫數(shù)量進(jìn)行記錄。打表盤點(diǎn)準(zhǔn)備完成后，保存盤點(diǎn)單。選擇“打表”，可打印空盤點(diǎn)表，用于實(shí)物盤點(diǎn)。盤點(diǎn)準(zhǔn)備小結(jié)②*如果按批次盤點(diǎn)，必須在表頭輸入盤點(diǎn)批號(hào)，否則盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉庫管理人員主管人員庫存主管倉庫管理人員財(cái)務(wù)人員倉庫管理人員系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)確認(rèn)盤贏入賬成本（盤虧處理成本）審核盤點(diǎn)單其他入庫單(盤點(diǎn)入庫)其他出庫單(盤點(diǎn)出庫)自動(dòng)生成選擇盤點(diǎn)類型選擇盤點(diǎn)方式正常單據(jù)記賬生成憑證期末處理錄入盤點(diǎn)單(空)盤點(diǎn)單打印實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流盤點(diǎn)單小結(jié)按〖修改〗按鈕，輸入盤點(diǎn)數(shù)量/件數(shù)，保存此張盤點(diǎn)單普通倉庫盤點(diǎn)的盤點(diǎn)單審核時(shí)，根據(jù)盤點(diǎn)表生成其他出入庫單，業(yè)務(wù)號(hào)為盤點(diǎn)單號(hào)，單據(jù)日期為當(dāng)前的業(yè)務(wù)日期。 所有盤盈的存貨生成一張其他入庫單，業(yè)務(wù)類型為盤盈入庫。 所有盤虧的存貨生成一張其他出庫單，業(yè)務(wù)類型為盤虧出庫。盤點(diǎn)單棄審時(shí)，同時(shí)刪除生成的其他出入庫單、材料出庫單；生成的其他出入庫單、材料出庫單如已審核，則相對(duì)應(yīng)的盤點(diǎn)單不可棄審盤點(diǎn)單小結(jié)按〖修改〗按鈕，輸入盤點(diǎn)數(shù)量/件數(shù)，保存此張盤點(diǎn)單盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉庫管理人員主管人員庫存主管倉庫管理人員財(cái)務(wù)人員倉庫管理人員系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)確認(rèn)盤贏入賬成本（盤虧處理成本）審核盤點(diǎn)單其他入庫單(盤點(diǎn)入庫)其他出庫單(盤點(diǎn)出庫)自動(dòng)生成選擇盤點(diǎn)類型選擇盤點(diǎn)方式正常單據(jù)記賬生成憑證期末處理錄入盤點(diǎn)單(空)盤點(diǎn)單打印實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流其他出（入）庫單小結(jié)對(duì)其他出入庫單的審核是對(duì)相關(guān)存貨的實(shí)存數(shù)量進(jìn)行修正。其他出（入）庫單是由盤點(diǎn)單審核后自動(dòng)生成的。如果需要修改、刪除盤點(diǎn)生成的其他出（入）庫單，應(yīng)通過盤點(diǎn)單進(jìn)行修改、刪除。出入庫類別必須是盤點(diǎn)出庫、盤點(diǎn)入庫其他出（入）庫單小結(jié)對(duì)其他出入庫單的審核是對(duì)相關(guān)存貨的實(shí)存數(shù)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流程倉庫管理人員主管人員庫存主管倉庫管理人員財(cái)務(wù)人員倉庫管理人員系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)確認(rèn)盤贏入賬成本（盤虧處理成本）審核盤點(diǎn)單其他入庫單(盤點(diǎn)入庫)其他出庫單(盤點(diǎn)出庫)自動(dòng)生成選擇盤點(diǎn)類型選擇盤點(diǎn)方式正常單據(jù)記賬生成憑證期末處理錄入盤點(diǎn)單(空)盤點(diǎn)單打印實(shí)物盤點(diǎn)盤點(diǎn)業(yè)務(wù)處理操作實(shí)物盤點(diǎn)實(shí)存數(shù)修正準(zhǔn)備盤點(diǎn)審批業(yè)務(wù)核算業(yè)務(wù)流正常單據(jù)記賬小結(jié)正常單據(jù)記賬后 盤贏存貨—— 盤虧存貨——借：存貨貸：待處理財(cái)產(chǎn)損益借：待處理財(cái)產(chǎn)損益貸：存貨正常單據(jù)記賬小結(jié)正常單據(jù)記賬后借：存貨借：待處理財(cái)產(chǎn)損益批準(zhǔn)后的財(cái)務(wù)處理存貨盤贏的處理存貨盤虧的處理——視不同原因分別處理以上兩類憑證都要到總賬系統(tǒng)中錄入借：待處理財(cái)產(chǎn)損益貸：管理費(fèi)用借：存貨（殘值）管理費(fèi)用（管理不善）其他應(yīng)收款（可獲得的保險(xiǎn)賠償、過失人賠償）