關(guān)于建立現(xiàn)金貸款解付制度的法律思考

一、高知縣為d某開戶,但未提存全1997年6月24日，a公司和b物流公司簽署了一份關(guān)于銷售大豆的合同。1997年6月25日,某商業(yè)銀行C分行根據(jù)A公司的申請(qǐng)開出銀行匯票一張,金額為127萬(wàn)元,收款人是A公司副經(jīng)理D某。1997年7月4日A公司接到B糧油公司通知,讓其來(lái)人驗(yàn)貨發(fā)運(yùn)。7月6日,A公司D某等三人到達(dá)E市。7月7日晨,D某被人綁架,銀行匯票被搶。同日,犯罪嫌疑人持偽造的D某的身份證與某農(nóng)副產(chǎn)品經(jīng)銷站駐F縣辦事處G某來(lái)到前述商業(yè)銀行H縣支行,G某稱要帶D某前往外地向個(gè)人收購(gòu)玉米,要求提取現(xiàn)金。當(dāng)日上午,H縣支行通過(guò)電話向某商業(yè)銀行C分行查詢此銀行匯票是否系該行簽發(fā)并得到確認(rèn)。H縣支行驗(yàn)明該銀行匯票第二、三聯(lián)真?zhèn)魏?查驗(yàn)了D某的居民身份證并復(fù)印留存,即以D某名義為該銀行匯票開立了“732”應(yīng)解付款賬戶,并從1997年7月7日至9日直接從該賬戶分18次全額支付現(xiàn)金127萬(wàn)元。A公司得知上述情況后,對(duì)H縣支行提起匯票解付侵權(quán)訴訟。一審、二審法院經(jīng)過(guò)審理,均認(rèn)為:上述事實(shí)真實(shí)清楚,匯票合法有效,但H縣支行違反了中國(guó)人民銀行銀發(fā)(1997)143號(hào)文件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算管理的通知》的有關(guān)規(guī)定,對(duì)只能轉(zhuǎn)賬使用的銀行匯票予以支付現(xiàn)金,應(yīng)對(duì)A公司127萬(wàn)元款額的流失承擔(dān)民事賠償責(zé)任,由H縣支行賠償A公司127萬(wàn)元匯款及利息173,389.92元。在本案中,H縣支行在匯票支付過(guò)程中已克盡審查義務(wù),這也是一、二審法院在審理過(guò)程中予以認(rèn)定的事實(shí)。本案爭(zhēng)議的的焦點(diǎn)在于,H縣支行的支付行為是否違反了人民銀行銀發(fā)(1997)143號(hào)文件的規(guī)定,或者說(shuō)轉(zhuǎn)賬銀行匯票是否能支付現(xiàn)金。二、銀行匯票的支付現(xiàn)金筆者認(rèn)為,一審、二審法院適用中國(guó)人民銀行銀發(fā)(1997)143號(hào)文件的有關(guān)規(guī)定有誤,因?yàn)樵撐募](méi)有涉及轉(zhuǎn)賬銀行匯票能否支付現(xiàn)金的問(wèn)題。根據(jù)《銀行結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》等有關(guān)規(guī)定,筆者認(rèn)為:轉(zhuǎn)賬銀行匯票在特定條件下是可以支付現(xiàn)金的?，F(xiàn)金管理規(guī)定及內(nèi)容1988年12月19日,中國(guó)人民銀行以(1988)391號(hào)文件頒發(fā)《銀行結(jié)算辦法》。該辦法第13條第13款第3項(xiàng)規(guī)定:“支取現(xiàn)金的,銀行匯票上必須有簽發(fā)銀行按規(guī)定填明的‘現(xiàn)金’字樣,才能辦理。未填明‘現(xiàn)金’字樣,需要支取現(xiàn)金的,由兌付銀行按照現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付?！?997年9月19日,中國(guó)人民銀行以(1997)393號(hào)文件頒發(fā)《支付結(jié)算辦法》,該辦法于1997年12月1日起施行,同時(shí)廢止《銀行結(jié)算辦法》。該辦法第67條第2、3款規(guī)定:“轉(zhuǎn)賬支付的,應(yīng)由原持票人向銀行填制支款憑證,并由本人交驗(yàn)其身份證件辦理支付款項(xiàng)。該賬戶的款項(xiàng)只能轉(zhuǎn)入單位或個(gè)體工商戶的存款賬戶,嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄和信用卡賬戶。支取現(xiàn)金的,銀行匯票上必須有出票銀行按規(guī)定填明的‘現(xiàn)金’字樣,才能辦理。未填明‘現(xiàn)金’字樣,需要支取現(xiàn)金的,由銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。”現(xiàn)金和s金融工具不同國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定主要包括1988年10月1日頒布實(shí)施的《現(xiàn)金管理暫行條例》和1988年9月23日銀發(fā)(1988)288號(hào)文件《現(xiàn)金管理暫行條理實(shí)施細(xì)則》?！冬F(xiàn)金管理暫行條例》第5、6條均對(duì)使用現(xiàn)金的范圍、限額和審核作了明確規(guī)定。根據(jù)該條例第5條第5款和第6條的規(guī)定,單位向個(gè)人收購(gòu)農(nóng)副產(chǎn)品和其他物資的價(jià)款可以使用現(xiàn)金,且不受有關(guān)限額的限制。本糾紛中的情況完全符合上述規(guī)定。有一種意見認(rèn)為,《銀行結(jié)算辦法》和《支付結(jié)算辦法》中所規(guī)定的“……由銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付”中的現(xiàn)金管理規(guī)定是指國(guó)家現(xiàn)金匯票管理規(guī)定,筆者認(rèn)為,這樣的理解也是不正確的。首先,現(xiàn)金與現(xiàn)金匯票是兩種完全不同的金融工具,現(xiàn)金屬于貨幣,現(xiàn)金匯票屬于票據(jù),對(duì)二者的管理完全不同。其次,轉(zhuǎn)賬銀行匯票和現(xiàn)金銀行匯票也完全不同,根本無(wú)法按同樣的規(guī)定予以管理。一般情況下,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬銀行匯票,不得填寫代理付款人名稱;而簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票,則應(yīng)填寫代理付款人名稱。轉(zhuǎn)賬匯票可以背書轉(zhuǎn)讓;而現(xiàn)金匯票則不能背書轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)賬匯票不可以掛失,現(xiàn)金匯票可以掛失。簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票,申請(qǐng)人和收款人必須均為個(gè)人。申請(qǐng)人或收款人有一方是單位的不得簽發(fā)現(xiàn)金匯票,只能簽發(fā)轉(zhuǎn)賬匯票。由于現(xiàn)金匯票和轉(zhuǎn)賬銀行匯票的上述區(qū)別,沒(méi)有一張轉(zhuǎn)賬匯票合乎現(xiàn)金匯票的要求。因此,“……由銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付”中的現(xiàn)金管理規(guī)定是不能理解為國(guó)家現(xiàn)金匯票管理規(guī)定的。關(guān)于收款現(xiàn)金支付現(xiàn)金的問(wèn)題1997年4月16日,中國(guó)人民銀行銀發(fā)(1997)143號(hào)文件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算管理的通知》規(guī)定:“對(duì)轉(zhuǎn)賬銀行匯票的原持票人(臨時(shí)存款賬戶存款人)支付款項(xiàng)時(shí),要由本人填制支款憑證、簽章并由本人向銀行交驗(yàn)其身份證件;該款項(xiàng)只能向其他單位轉(zhuǎn)賬支付,嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶和信用卡賬戶。對(duì)現(xiàn)金匯票要認(rèn)真審查,匯款人和收款人均為個(gè)人的現(xiàn)金匯票才能辦理現(xiàn)金支取,否則,一律不得支取現(xiàn)金,只能辦理轉(zhuǎn)賬?！逼渲?“對(duì)轉(zhuǎn)賬銀行匯票的原持票人(臨時(shí)存款賬戶存款人)支付款項(xiàng)時(shí),要由本人填制支款憑證、簽章并由本人向銀行交驗(yàn)其身份證件;該款項(xiàng)只能向其他單位轉(zhuǎn)賬支付,嚴(yán)禁轉(zhuǎn)入儲(chǔ)蓄賬戶和信用卡賬戶”是對(duì)轉(zhuǎn)賬銀行匯票在轉(zhuǎn)賬方面的規(guī)定;“對(duì)現(xiàn)金匯票要認(rèn)真審查,匯款人和收款人均為個(gè)人的現(xiàn)金匯票才能辦理現(xiàn)金支取,否則,一律不得支取現(xiàn)金,只能辦理轉(zhuǎn)賬”是對(duì)現(xiàn)金匯票的規(guī)定,由此可見,該文件并沒(méi)有涉及轉(zhuǎn)賬銀行匯票在支付現(xiàn)金方面的問(wèn)題。綜上,根據(jù)人民銀行(1988)391號(hào)文件、(1997)143號(hào)文件及(1997)393號(hào)文件,筆者認(rèn)為,對(duì)未填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票能否支取現(xiàn)金,應(yīng)該按照《銀行結(jié)算辦法》或《支付結(jié)算辦法》來(lái)辦理,即需要支取現(xiàn)金的,由銀行按照國(guó)家現(xiàn)金管理規(guī)定審查支付。2000年3月27日,前述某商業(yè)銀行的總行曾就如何理解《銀行結(jié)算辦法》、《支付結(jié)算辦法》和銀發(fā)(1997)143號(hào)文件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行結(jié)算管理的通知》的有關(guān)條款,也即銀行轉(zhuǎn)賬匯票能否支付現(xiàn)金的問(wèn)題請(qǐng)示中國(guó)人民銀行條法司,中國(guó)人民銀行條法司均給予了肯定的答復(fù)。2000年4月14日中國(guó)人民銀行條法司在銀條法(2000)24號(hào)文件作了如下答復(fù):“根據(jù)中國(guó)人民銀行1988年12月19日發(fā)布的《銀行結(jié)算辦法》第十三條和1997年9月19日發(fā)布的《支付結(jié)算辦法》第六十七條的規(guī)定,對(duì)于轉(zhuǎn)賬銀行匯票,匯票上記載的收款人為個(gè)人的,兌付銀行必須按照現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)格審查,在符合規(guī)定用途的基礎(chǔ)上可以支付現(xiàn)金。”筆者認(rèn)為,