信用證欺詐案例及啟示2021年5月1Contents一、信用證欺詐的類(lèi)型二、欺詐例外原那么三、欺詐例外的例外四、銀行對(duì)策2一、信用證欺詐的類(lèi)型開(kāi)證申請(qǐng)人〔買(mǎi)方〕實(shí)施的欺詐受益人實(shí)施的欺詐受益人〔賣(mài)方〕與開(kāi)證申請(qǐng)人或與其他第三方合謀欺詐3開(kāi)證申請(qǐng)人(買(mǎi)方〕實(shí)施欺詐的主要手段偽造或篡改信用證：假信用證的特點(diǎn)詐騙人的目的利用軟條款欺詐：常見(jiàn)軟條款種類(lèi).doc利用海關(guān)政策欺詐：4利用海關(guān)政策欺詐2021年9月,中國(guó)貿(mào)促會(huì)向土耳其出口企業(yè)發(fā)出警示通告:土耳其個(gè)別不法商人和企業(yè)，利用國(guó)際貨物買(mǎi)賣(mài)合同和土耳其海關(guān)政策的漏洞，對(duì)中國(guó)出口企業(yè)進(jìn)行詐騙5利用海關(guān)政策的貿(mào)易詐騙案-案例簡(jiǎn)介出口商：中國(guó)A公司進(jìn)口商：土耳其B公司商品：一次性水杯生產(chǎn)線,35萬(wàn)美元開(kāi)證行：美國(guó)某地農(nóng)業(yè)信用聯(lián)社信用證４次修改,第４次修改兩項(xiàng)內(nèi)容:１．延長(zhǎng)信用證效期和裝船期２．增加由申請(qǐng)人簽發(fā)的交貨相符證明

6利用海關(guān)政策的貿(mào)易詐騙案-案例簡(jiǎn)介(續(xù))臨近裝運(yùn)日期,進(jìn)口方B公司稱(chēng):正在美國(guó)處理業(yè)務(wù),無(wú)法來(lái)華驗(yàn)貨,不能簽發(fā)交貨相符證明,保證屆時(shí)接受單據(jù).A公司：8月14日裝貨交單開(kāi)證行：以未提交交貨相符證明為由拒付之后的一個(gè)月時(shí)間內(nèi)無(wú)任何音訊

10月7日,退單

7利用海關(guān)政策的貿(mào)易詐騙案-案例分析小銀行異地開(kāi)證加列軟條款土耳其海關(guān)政策8土耳其海關(guān)政策

貨物到達(dá)土耳其港口45天內(nèi)〔非海運(yùn)方式20天內(nèi)〕無(wú)人認(rèn)領(lǐng)將被拍賣(mài)、出售或銷(xiāo)毀，進(jìn)口商可以作為是第一競(jìng)拍人，以很低的價(jià)格取得貨物；如果中方企業(yè)要求退貨，那么又必須取得土方進(jìn)口商簽字同意的正本文件9利用海關(guān)政策的貿(mào)易詐騙案結(jié)局:貨物被拍賣(mài),開(kāi)證行以極低價(jià)格拍得10申請(qǐng)人及受益人合謀詐騙遠(yuǎn)期信用證境外貼現(xiàn)出口信用證打包放款套現(xiàn)11受益人實(shí)施欺詐的主要手段受益人實(shí)施的欺詐偽造單據(jù)

質(zhì)量、數(shù)量欺詐(單據(jù)欺騙性陳訴)倒簽提單、預(yù)借提單12受益人實(shí)施欺詐的案例

1987年6月10日，越南A公司與巴西B公司簽訂合同進(jìn)口一批咖啡豆，越南A公司通過(guò)其銀行向B公司開(kāi)立了一份金額為USD1，350，000.00的即期議付信用證，7月23日，開(kāi)證行收到受益人銀行提交的單據(jù)，經(jīng)審核為相符交單，按照慣例在規(guī)定期限內(nèi)進(jìn)行了付款，越南A公司攜提單到約定目的港提貨，被告知無(wú)該筆貨物到港，經(jīng)查實(shí)，發(fā)現(xiàn)提單為偽造單據(jù)，越南A公司才得知被受益人欺詐。13二、欺詐例外原那么信用證本身是獨(dú)立的,但是即便在相關(guān)單據(jù)與信用證要求完全相符的情況下,如果單據(jù)的呈交方被證實(shí)有欺詐行為,那么貨款的支付也至此停止,當(dāng)然前提是單據(jù)的呈交方不屬于被特殊保護(hù)的主體.-----欺詐例外原那么14涉及信用證欺詐例外原那么的經(jīng)典案例Sztejn

SchroderBankingCorp案中國(guó)銀行?？诎窾nitedCityMerchantsLtdv.RoyalBankofCanada案15SztejnSchroderBankingCorp案1941年，紐約進(jìn)口商向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證從印度購(gòu)置豬鬃。出口方交運(yùn)貨物系毛發(fā)等廢物，通過(guò)印度渣打銀行交單至開(kāi)證行進(jìn)口商向法院申請(qǐng)止付開(kāi)證行：?jiǎn)巫C相符須付款16SztejnSchroderBankingCorp案法院判決：同意銀行無(wú)義務(wù)調(diào)查單據(jù)真相，但開(kāi)證行既然在提示單據(jù)前已被告知賣(mài)方欺詐，銀行在信用證下的獨(dú)立付款義務(wù)原那么將不會(huì)擴(kuò)大到用來(lái)保護(hù)不道德的賣(mài)方。在受益人存在成心欺詐行為的情形下，其原有的、由信用證獨(dú)立性而產(chǎn)生的利益將不再被保護(hù)17SztejnSchroderBankingCorp案確立了欺詐例外原那么開(kāi)創(chuàng)法院以欺詐為由禁止開(kāi)證行付款先河18SztejnSchroderBankingCorp案信用證欺詐例外應(yīng)符合的原那么(美國(guó)):1.欺詐例外并不是簡(jiǎn)單否認(rèn)信用證的獨(dú)立性2.欺詐例外的事實(shí)根底是賣(mài)方欺詐,而不是買(mǎi)賣(mài)雙方因合同質(zhì)量等方面所發(fā)生的爭(zhēng)執(zhí)3.如果銀行支付前悉賣(mài)方的欺詐,那么信用證的獨(dú)立性、自主性原那么不再適用4.銀行的免責(zé)根底是做到合理謹(jǐn)慎地審核單據(jù)，這種情況下即使銀行支付所依據(jù)的單據(jù)存在欺詐或偽造，銀行也不承擔(dān)責(zé)任19SztejnSchroderBankingCorp案欺詐行為是唯一可以影響信用證交易獨(dú)立性的情形具體的欺詐行為必須得到證實(shí)當(dāng)支付牽涉到善意第三人時(shí),此例外的適用應(yīng)當(dāng)重新考慮-------三個(gè)根本觀點(diǎn)20

中國(guó)銀行?？诎感庞米C：10000MT鋼材

FROMUKRAINETOCHINA單證相符，開(kāi)證行中國(guó)銀行承兌金額：USD2637875.04受益人在比利時(shí)貼現(xiàn)匯票21中國(guó)銀行海口案卸貨期間,進(jìn)口商申請(qǐng)止付令?？谑泻Ｊ路ㄔ褐垢读睿嚎圬浛鄞⒅垢敦浛钪垢读罾碛?貨物質(zhì)量及包裝與提單所述不符開(kāi)證銀行被禁止付款,船只及貨物被扣公證行證實(shí)短缺6001MT;法院拍賣(mài)貨物,

判進(jìn)口商獲得USD12.7萬(wàn)的賠償,USD46.8萬(wàn)從信用證的金額中扣除

22中國(guó)銀行?？诎赴讣l(fā)國(guó)際銀行界對(duì)中國(guó)的銀行信譽(yù)的疑心。國(guó)際商會(huì)1995年出版物DOCUMENTARYLETTEROFCREDITINSIGHT,專(zhuān)門(mén)發(fā)表文章討論中國(guó)的銀行被法院止付的問(wèn)題當(dāng)時(shí)中國(guó)的銀行被法院止付的問(wèn)題嚴(yán)重,已經(jīng)引起了國(guó)際社會(huì)對(duì)中國(guó)整個(gè)銀行界信譽(yù)的評(píng)價(jià)23中國(guó)銀行?？诎?短量是否構(gòu)成欺詐？2006年?關(guān)于審理信用證糾紛案件假設(shè)干問(wèn)題的規(guī)定?第八條：以下情形之一,視為信用證欺詐1.受益人偽造單據(jù)或者提交記載內(nèi)容虛假的單據(jù)2.受益人惡意不交付貨物或者交付的貨物無(wú)價(jià)值3.受益人和開(kāi)證申請(qǐng)人串通提交假單據(jù)，沒(méi)有真實(shí)的根底交易4.其他進(jìn)行信用證欺詐的情形24中國(guó)銀行海口案-短量是否構(gòu)成欺詐？第九條：申請(qǐng)人、開(kāi)證行或其他利害關(guān)系人發(fā)現(xiàn)有上述〔第八條〕欺詐情形，并將認(rèn)為會(huì)給其造成難以彌補(bǔ)的損害時(shí)，可以向法院申請(qǐng)終止支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)25中國(guó)銀行?？诎?短量是否構(gòu)成欺詐？美國(guó)?統(tǒng)一商法典?〔UCC〕：某項(xiàng)單據(jù)屬于偽造或帶有實(shí)質(zhì)性的欺詐性，或者兌付此項(xiàng)提示將為受益人對(duì)開(kāi)證人進(jìn)行實(shí)質(zhì)性的欺詐提供便利--------強(qiáng)調(diào)實(shí)質(zhì)性欺詐26中國(guó)銀行?？诎?短量是否構(gòu)成欺詐？?統(tǒng)一商法典?第109條中的一個(gè)例子：合同：1000桶菜油1.實(shí)際交付：998桶發(fā)票顯示：1000桶?2.實(shí)際交付:5桶發(fā)票顯示:1000桶?

27UnitedCityMerchantsLtdv.RoyalBankofCanada案

Glassfibresandequipmentsltd(出口商)秘魯一公司(進(jìn)口商)UnitedcitymerchantsltdRoyalbankofcanada(保兌行)1.出售設(shè)備2.通過(guò)銀行開(kāi)證,保兌行保兌3.權(quán)利轉(zhuǎn)讓4.拒絕付款提單倒簽,欺詐!28UnitedCityMerchantsLtdv.RoyalBankofCanada案高等法院法官:原告(出口方及權(quán)利受讓方)對(duì)欺詐不知情,保兌行無(wú)權(quán)拒付法院:原告提單包含欺詐性陳述,銀行有權(quán)拒付上議院:不構(gòu)成欺詐例外,保兌行付款29UnitedCityMerchantsLtdv.RoyalBankofCanada案欺詐例外成立原那么(英國(guó)):1.受益人自身不老實(shí)或者存在欺詐提交單據(jù)的受益人必須明知單據(jù)中的陳述不真實(shí),否那么不能剝奪付款請(qǐng)求權(quán)2.欺詐是實(shí)質(zhì)性的成為英國(guó)確立欺詐例外的經(jīng)典案例,權(quán)威裁決之一30三、欺詐例外的例外原那么2006年?關(guān)于審理信用證糾紛案件假設(shè)干問(wèn)題的規(guī)定?第十條：１.開(kāi)證行的指定人、授權(quán)人已按照開(kāi)證行的指令善意地進(jìn)行了付款2.開(kāi)證行或其指定人、授權(quán)人已對(duì)信用證項(xiàng)下票據(jù)善意地做出了承兌3.保兌行善意地履行了付款義務(wù)4.議付行善意地進(jìn)行了議付31何謂善意？銀行自己未參與欺詐銀行不知道欺詐存在銀行盡到了合理謹(jǐn)慎除開(kāi)證行外，付款、承兌或議付的銀行必須是被指定行32DepartmentStoresv.FranceBank案第一批：匯票轉(zhuǎn)讓給支付對(duì)價(jià)的善意第三人第二批：議付行議付第三批：不涉及善意受讓人和議付行三批貨物存在詐騙情況下，法院判決：只針對(duì)第三批貨物頒發(fā)止付令

欺詐例外不適用于善意第三者33四、銀行對(duì)策作為出口銀行作為開(kāi)證銀行34出口銀行對(duì)策針對(duì)進(jìn)口商詐騙:對(duì)進(jìn)口國(guó)政策的了解警惕軟條款調(diào)查開(kāi)立信用證的銀行資信單據(jù)被拒付時(shí)提醒出口商盡快對(duì)貨物采取保全措施35出口銀行對(duì)策針對(duì)欺詐例外的例外融資時(shí)盡量作為指定銀行,取得善意第三人身份36開(kāi)證銀行對(duì)策針對(duì)進(jìn)出口商合謀詐騙關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)進(jìn)口貨物特別是大宗商品行情關(guān)注必要的船情調(diào)查必要時(shí)要求提供報(bào)關(guān)單復(fù)印件上網(wǎng)核查37關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)單據(jù)要求簡(jiǎn)單