農村信用社小額信貸風險影響因素分析

一、農村金融風險較弱經濟改革促進了中國經濟的快速發(fā)展。與城市國內生產總值相比，農村地區(qū)經濟在gdp增長中的份額逐年下降，這帶來了制約中國經濟可持續(xù)健康發(fā)展的“三個問題”。當前我國農村信用社的運行和發(fā)展受制于現行金融體制機制的約束,導致農村信用社小額信貸服務水平較低,風險控制能力較弱。農村金融穩(wěn)定對農村經濟與社會發(fā)展及新農村建設事業(yè)有著重要影響。導致我國農村地區(qū)經濟增長緩慢的原因眾多,其中農村金融供給抑制構成了遏制農村經濟發(fā)展的主因。以農村信用社為首的農村金融組織在面向農戶經濟體的小額信貸業(yè)務申辦時所表現出的惜貸、懼貸現象,究其根本,既存在因農戶信用意識差導致農村信貸資金沉淀的因素,亦存在農村信用社等金融機構的內部風險管理水平較低,缺乏有效甄別農戶信用風險的能力,因而采取寧肯不貸亦不愿損失的保守策略。農村金融市場中的供求雙方因信息不對稱性而導致的相互猜忌行為,既增加了農村信用社的信貸成本和貸款農戶的還本償息負擔,又使得農村信用社的信貸資金因缺乏有效風險控制體系而產生高壞賬率。為此有必要探尋農村信用社的小額信貸風險的若干控制難點,并據此給出其風控對策,以有效化解遏制農村經濟發(fā)展的農戶貸款難問題,提升農村金融市場的有效性。二、農村信用社小額信貸風險控制能力的分析1.農村市場意識不強,相關法律糾紛難以適用其一,行政力量干預打亂了農村信用社的正常金融業(yè)務運營秩序,造成了農信社的政策性收益損失。農村金融市場有效性的前提是市場機制的有效發(fā)揮促進農村金融資源的合理配置。但當前我國的農村信用社的運營效率受到行政干預力量的制約,未能充分發(fā)揮金融市場機制的資源配置功能,限制了農村信用社作為獨立法人主體的自主經營權的有效實施,導致農村信用社的支農功能難以有效發(fā)揮。對此痼疾,國務院早在2003年即在《深化農村信用社改革試點方案》中指明,“政府應堅持政企分開的原則,對農村信用社依法管理,不干預農村信用社的具體業(yè)務和經營活動”。但在金融實踐中,各級政府依然對地方農村信用社的日常業(yè)務運營實施干預,向農村信用社下達向特定貸款人貸款的行政指令,由此導致農村信用社面向農戶的小額信貸資源投放能力弱化,并提升其金融資產壞賬率。其二,農村信用社面向農戶小額信貸業(yè)務的相關法規(guī)不健全,對農村金融市場的監(jiān)管力度不足,增加農信社信貸的法治風險。我國現行農信社相關法規(guī)立法權多由地方立法機關及地方政府承擔,缺乏全國立法機關指定的權威性立法。在上位法缺位的法制環(huán)境中,各地政府、各部門的法規(guī)及政策之間存在難以調和的內部沖突,使得農村信用社在執(zhí)行小額信貸業(yè)務的過程中的法律糾紛難以確定恰當的適用法律法規(guī)。再者,依據央行發(fā)布的《農村信用合作社管理規(guī)定》,農村信用社具有獨立法人主體地位,這一身份定位使得農村信用社應當以商業(yè)利潤最優(yōu)化為目標,但是考慮到農村信用社的小額信貸業(yè)務具有較強的政策性貸款的性質,該業(yè)務的實施與農村信用社的利潤最大化目標之間產生沖突,導致農村信用社缺乏有效實施小額信貸業(yè)務的動力。2.社員權利保障的內部人控制。在《行政管理制其一,農村信用社的內部法人治理結構缺乏規(guī)制性,弱化其小額信貸風險的控制力。完備的法人治理結構是建立農村信用社現代企業(yè)制度的基本要求。通過完善法人治理結構,有助于提升農村信用社的產權明晰水平,界定清楚利益攸關者的權責利關系,規(guī)范其決策、執(zhí)行及監(jiān)管等權力的運作規(guī)則,從而提升農信社小額信貸業(yè)務的風控水平。但是當前農信社存在產權界定模糊的問題,依據《農村信用合作社管理規(guī)定》,農信社的產權歸屬全體社員,但在現行行政管理體制下,行政力量取代社員大會而行使實質性產權權力,使得農信社的社員大會的若干關鍵職能未能有效發(fā)揮,限制了社員正當行使自己的財產權和收益權,農信社的互助性質的小額信貸業(yè)務的功能亦因此而受到抑制。其二,農村信用社信息不透明性導致其內部人控制問題。農信社的法人治理結構的缺位使得農信社的內部治理制度紊亂,理事會、監(jiān)事會及信用社主任三者之間缺乏有效的權力制衡機制。鑒于社員大會為非常設機構,而理事會及監(jiān)事會存在權力虛設的問題,這使得掌握行政執(zhí)行權的信用社主任的權力缺乏制衡而易產生道德風險,導致農信社的長期利益受損。其三,農村信用社存在典型的外部人控制問題。當前農村信用社的組織設計是一種依據股本結構的多層入股組織設計,從基層農信社直到市縣聯社及省聯社,各層之間采取層層入股的倒金字塔股本結構?；诠蓹嘟Y構分析,農信社的基層組織在股權控制上應當享有對省、市、縣各級聯社的控制權,但是由于農信社基層組織數目龐大,股權分散,故難以有效行使其股東權益。而省、市、縣各級聯社卻通過控制下級聯社和農信社基層機構的人事任免權的方式,取得了對基層農信社的實質性控制權,并據此將基層農信社吸納的農村金融資金轉移到城市地區(qū),從而弱化了農村社的小額信貸業(yè)務能力。三、農村信用社小額信貸風險控制政策1.加大政府的財政扶持力度,保護好農村市場農信社的小額信貸風險控制水平的提升有賴于金融生態(tài)環(huán)境的優(yōu)化。良性的金融生態(tài)環(huán)境涵蓋完善的法治環(huán)境、正義的政治環(huán)境、可靠的社會信用環(huán)境和有效的金融管制環(huán)境等,金融生態(tài)環(huán)境諸項要素的建設都需以規(guī)范的制度建設為前提。優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境,建立高效管用的長效金融制度環(huán)境是提升農村信用社小額信貸風險管理水平的前提。其一,金融監(jiān)管當局應當采取有力政策措施優(yōu)化農村金融環(huán)境,以支持農村信用社面向農戶的小額信貸業(yè)務。由于第一產業(yè)的健康發(fā)展是支撐第二產業(yè)和第三產業(yè)蓬勃發(fā)展的基石,并且農村經濟的發(fā)展兼具經濟效益和社會效益,因此以面向農戶的小額信貸業(yè)務為代表的農村金融業(yè)務具有典型的政策屬性。政府應當立足破解制約我國宏觀經濟發(fā)展的二元經濟問題的高度,給予農村信用社以強有力的財政扶持。金融監(jiān)管當局可根據農村信用社面向農戶的小額信貸放款規(guī)模給予農信社以相應的稅收優(yōu)惠政策或利率補貼,促使農信社的有限金融資源反哺農村經濟發(fā)展,夯實支撐農戶經濟健康發(fā)展的金融基礎。其二,立法機關和政府當局應當完善農村信用社涉農信貸業(yè)務的法律生態(tài)環(huán)境。法律制度是協(xié)助農村信用社控制小額信貸業(yè)務風險的軟力量,良好的法律生態(tài)環(huán)境可降低農村信用社的小額信貸交易成本,提升農戶金融市場的有效性。當前我國地下土地權益交易市場泛濫,嚴重擾亂農村金融秩序。立法當局應當深入考察當前農村土地使用權抵押貸款市場的現實需求,通過修訂《中華人民共和國土地管理法》中涉及農村集體土地抵押貸款相關法條的方式,改變堵塞民間金融活動的傳統(tǒng)管制方式,轉而將當前地下土地抵押融資活動的參與者有序引入正軌金融市場中,納入金融監(jiān)管當局管轄范圍內,以確保農村基層金融市場的穩(wěn)健運行和良好活性。2.強化組織內部的權力制衡農村信用社的小額信貸風險控制的難點在于農村信用社的內部管理機制的內生性風險難以控制。農村信用社應當通過強化企業(yè)法人治理結構的改革來健全農村信用社產權制度,實現農信社的各利益攸關方的責權利相匹配。其一,農信社應當健全組織章程,以制度來規(guī)范社員代表大會、理事會、監(jiān)事會及社長的權責界限,建立社內的民主決策體系和權力監(jiān)控體系,形成對小額貸款放貸權的有效制度規(guī)范及對社內重大事項決策權的有效權力制衡的現代企業(yè)制度。農村信用社可通過明晰組織內部權力架構及各核心權力控制者的權責分工,實現決策、執(zhí)行與監(jiān)督三環(huán)節(jié)的有效分離,以降低權力濫用或決策不民主導致的小額信貸業(yè)務決策失敗的概率。其二,農村信用社應當強化對組織內部成員的激勵機制建設。農村信用社還應強化組織內部風險控制制度建設,建立對小額信貸業(yè)務風險管控的定量考評制度,并制定相應的獎勵與懲罰措施,通過程序化決策的方式來處理小額信貸業(yè)務,降低人為因素對小額信貸業(yè)務決策的干擾。其三,農村信用社應當健全以社員大會為核心的權力體系。農村信用社的法定權力核心為社員大會,但是當前農信社的權力架構中存在作為代理人的社長與所有人的社員大會之間的權力失衡問題,導致代理人對所有人的應有權力的侵占,致使農村信用社所有者權益得不到有效維護。農村信用社應當促使社員大會、董事會及監(jiān)事會的權力歸位,以降低其小額信貸業(yè)務的制度性風險。3.第二,加強對現有征信機構的監(jiān)管,引入小額信貸風險互換產品其一,農信社應當建立統(tǒng)一征信信息系統(tǒng)。全國統(tǒng)一的法人與自然人征信信息系統(tǒng)數據庫是支撐農村信用社小額信貸業(yè)務穩(wěn)健發(fā)展的基礎性制度建設。通過完善面向農戶的征信體系建設,有助于克服弱質性農業(yè)產業(yè)的內生性風險,提升農村信用社服務于作為經濟弱勢性群體的農戶經濟的信貸風險管控能力。其二,農村信用社應當充分利用央行及各級商業(yè)銀行的現有農戶信用信息數據庫,在確保聯網信息安全的前提下實現各金融機構的信用信息聯網,以便于農信社更為客觀考察小額信貸客戶的真實信用水平。其三,金融管理當局應強化對征信機構的監(jiān)管,建立并完善農村征信機構的市場準入制,并對現有