XX煤礦盡職調(diào)查報(bào)告我部于xx月xx日至xx日通過方式聯(lián)系xx銀行xx分行xx行長，就借其展期緣故進(jìn)行理解、隨即xx銀行xx分行xx行長提交了展期緣故及有關(guān)材料，我部于xx月xx日就此筆貸款展期再次電聯(lián)xx行長，情形以下：一、客戶差不多情形（一）差不多情形公司名稱：xx省xx煤礦營業(yè)執(zhí)照號(hào)：xxxxxxxxx公司經(jīng)營場合：xxxxxx組織機(jī)構(gòu)代碼：xxxxxx機(jī)構(gòu)類型：稅務(wù)登記證號(hào)：xxxxx貸款卡編號(hào)：xxxxx注冊(cè)資金：xxxxx法定代表人：xxxxxxxxxx經(jīng)營范疇：許可經(jīng)營項(xiàng)目：原煤地下開采、焦煤。同樣經(jīng)營項(xiàng)目：煤焦油、化工產(chǎn)品、建筑材料、機(jī)電產(chǎn)品、生鐵、鋼材、大貨車運(yùn)輸、承接各類加工。（二）經(jīng)營情形xxx煤礦主營業(yè)務(wù)為煤炭開采及銷售，原有煤炭產(chǎn)能xxxx萬噸/年，以xxx（x萬噸/年）、xxxx（xxx萬噸/年）、xxxx（xx萬噸/年）三對(duì)礦井進(jìn)行生產(chǎn)，現(xiàn)因陡山井實(shí)施技術(shù)改造，xx、xx持續(xù)生產(chǎn)，實(shí)際產(chǎn)能為xx萬噸/年。xx、xxx亦將于近期實(shí)施技術(shù)改造項(xiàng)目建設(shè)，因項(xiàng)目建設(shè)與現(xiàn)有工作面無關(guān)聯(lián)，兩井可持續(xù)生產(chǎn)至技術(shù)改造項(xiàng)目聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)。（三）貸款展期差不多情形1.xx銀行xxx陽分行xxx行長告知，因本次xx省兼并重組時(shí)刻較為集中，公司在辦理并購貸款過程中，辦理并購煤礦手續(xù)的過戶時(shí)刻未預(yù)留充足，時(shí)刻滯后了2個(gè)月，造成陽光交易中心未能及時(shí)為其公司過戶改名，造成銀行不能按原定打算給借款人放款，因此申請(qǐng)于xxxx年xx月xxx日向xxxxxxxxx借款金額x億元的貸款展期x個(gè)月。2.因展期需經(jīng)xxx銀行及我公司同意，現(xiàn)在xx銀行xx分行同意展期xx個(gè)月。財(cái)務(wù)狀況分析（xx日提交xx月財(cái)務(wù)報(bào)表）煤礦差不多財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（萬元）項(xiàng)目3月一、資產(chǎn)總額351186991083648936841、流淌資產(chǎn)21691192313329442904其中:貨幣資金1046555728911452應(yīng)收賬款430166163843預(yù)付賬款33211842668578其它應(yīng)收款19090180212032320256存貨66036812521773長久股權(quán)投資600100199199其它流淌資產(chǎn)130000長久待攤費(fèi)用00002、固定資產(chǎn)原價(jià)15561172461747717539減:累計(jì)折舊4636632270937294固定資產(chǎn)凈額109241092310384102453、無形資產(chǎn)03772737589375484、在建工程1833192821812786二、負(fù)債總額19280227923634446240流淌負(fù)債9732170383583345783其中：其它應(yīng)對(duì)款6983147882501825480短期借款4500100000預(yù)收款項(xiàng)15741500427218應(yīng)對(duì)賬款610728264177應(yīng)對(duì)福利費(fèi)84737373應(yīng)對(duì)股利0000應(yīng)交稅金28-5150-165預(yù)提費(fèi)用0000長久借款7600510000長久應(yīng)對(duì)款969696專項(xiàng)應(yīng)對(duì)款1184557414360三、全部者權(quán)益16505471184730347443其中:實(shí)收資本147114711000010000資本公積7380398582931429314專項(xiàng)儲(chǔ)藏_21022134盈余公積3546101510151015法定公益金0000未分派利潤4106477348714978資產(chǎn)負(fù)債率（%）54.9%32.6%43.44%49.35%損益表（單位：萬元）項(xiàng)目12月12月12月03月一、營業(yè)總收入9685573352331272減:營業(yè)成本553430123712842投資收益(凈缺失以"－"號(hào)填列)0.000.0000二、營業(yè)利潤(虧損以"－"填列)1473627-632-76加：營業(yè)外收入21741441184減：營業(yè)外支出153221三、利潤總額(虧損總額以"－"填列)1036667-632106減：所得稅費(fèi)用0000四、凈利潤(凈虧損以"－"號(hào)填列)1538667-632106由于公司現(xiàn)在只有xxx、xxx、xxx三口礦井，而陡山礦現(xiàn)在正處在建設(shè)期間，只有投入，無產(chǎn)出。公司產(chǎn)能均由夾山、新井兩礦產(chǎn)出，現(xiàn)在產(chǎn)能差不多正常，截止xx年x月x日xxxxxxxxx資產(chǎn)總額93684萬元，負(fù)債總額為46240萬元，凈資產(chǎn)47443萬元。公司償債能力分析表12月12月12月6月資產(chǎn)負(fù)債率54.932.643.449.4速動(dòng)比率216.1110.789.489.8流淌比率222.9112.992.993.7銷售利潤率63.665.658.560.2成本費(fèi)用利潤率18.722.117.012.6從上表能夠看出，公司短期償債能力專門強(qiáng)，資金流淌較快，資產(chǎn)構(gòu)造穩(wěn)固。三、貸款風(fēng)險(xiǎn)分析（一）行業(yè)政策風(fēng)險(xiǎn)、公司在該行業(yè)中的地位、行業(yè)目邁進(jìn)展前景。煤炭是國民經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)原材料，煤炭工業(yè)與經(jīng)濟(jì)建設(shè)緊密有關(guān)，同時(shí)也是勞動(dòng)密集型、資源密集型和高能耗行業(yè)，附加值低，區(qū)域性較強(qiáng)，生產(chǎn)過程中對(duì)環(huán)境的妨礙較大。隨著國家大力進(jìn)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)和節(jié)能環(huán)保的推動(dòng)，作為“兩高”行業(yè)的煤炭行業(yè)，備受關(guān)注。(二)外部風(fēng)險(xiǎn)1、政策風(fēng)險(xiǎn)。7月，國家發(fā)改委和國家環(huán)?？偩致?lián)合下發(fā)了《有關(guān)印發(fā)煤炭工業(yè)節(jié)能減排工作意見的告知》，規(guī)定煤炭公司到“十一五”末，單位生產(chǎn)總值能耗比下降20%；新編制的《煤炭工業(yè)“十一五”進(jìn)展規(guī)劃》也提出，現(xiàn)有煤礦產(chǎn)能，要由的10.8億噸壓減到的7億噸以內(nèi)。而實(shí)現(xiàn)以上這些壓減目的的要緊手段確實(shí)是進(jìn)行資源整合和關(guān)閉剔除中小煤礦公司。同時(shí)，銀行對(duì)煤炭公司的準(zhǔn)入門檻也提高至30萬噸/年以上，這就使得產(chǎn)能過剩、能耗指標(biāo)高、技改不力、產(chǎn)效落后的部分小型煤炭公司將強(qiáng)行退出市場，致使金融機(jī)構(gòu)專門是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)已注入的信貸資金將面臨著逾期甚至缺失的風(fēng)險(xiǎn)。2、資源風(fēng)險(xiǎn)。煤炭行業(yè)是資源開發(fā)行業(yè)，煤炭的儲(chǔ)含量有限，數(shù)年來煤炭資源被大規(guī)模、高強(qiáng)度開采，資源儲(chǔ)量急劇下降。同時(shí)加上煤炭資源白費(fèi)嚴(yán)峻，公司可持續(xù)進(jìn)展受到一定的妨礙，將增大信貸風(fēng)險(xiǎn)。3、市場風(fēng)險(xiǎn)。以來，世界煤炭價(jià)格快速上漲，全國煤炭行業(yè)投資規(guī)模快速擴(kuò)張，煤炭開采速度加緊。在局部地區(qū)可能會(huì)顯現(xiàn)供不不大于求的情形。與此同時(shí)，新的經(jīng)濟(jì)周期顯現(xiàn)及新能源替代產(chǎn)品的推出，煤炭行業(yè)也可能隱藏著市場風(fēng)險(xiǎn)。加之政策性增支因素增多，煤炭公司開采成本增大，財(cái)務(wù)收益空間縮小，經(jīng)濟(jì)效益滑坡，對(duì)如期收回煤炭行業(yè)貸款產(chǎn)生較大負(fù)面妨礙。4、安全性風(fēng)險(xiǎn)。煤炭行業(yè)是一種高危險(xiǎn)行業(yè)。受地質(zhì)構(gòu)造復(fù)雜、瓦斯、水等自然災(zāi)難的直截了當(dāng)威逼，比其它行業(yè)更容易發(fā)生安全生產(chǎn)事故。按照國家規(guī)定，一旦煤礦發(fā)生重特大安全生產(chǎn)事故，煤礦必須停產(chǎn)整頓。如果整頓驗(yàn)收不合格，可能被關(guān)閉。因此，也加大了煤炭行業(yè)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。5、融資性風(fēng)險(xiǎn)。隨著近年來煤炭市場行情的好轉(zhuǎn)，金融機(jī)構(gòu)爭相向煤炭公司融資，融資投向和金額不停向煤炭行業(yè)集中，一旦煤炭市場發(fā)生變化，極易引發(fā)集中度風(fēng)險(xiǎn)，信貸資金必將受到妨礙。據(jù)對(duì)全市金融機(jī)構(gòu)對(duì)煤炭公司信貸支持情形的統(tǒng)計(jì)分析有如此幾個(gè)特點(diǎn)：一是多家金融機(jī)構(gòu)同向一戶煤炭公司融資，如晉城無煙煤礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司在我市的多家金融機(jī)構(gòu)（除農(nóng)村信用社外）都有貸款，其中在大型商業(yè)銀行貸款年末余額達(dá)成102402萬元。二是煤炭公司信用貸款額度大。貴州省甕安煤礦在金融機(jī)構(gòu)的貸款大多為信用貸款，即便有確保貸款也是關(guān)聯(lián)公司進(jìn)行擔(dān)保。三是煤炭公司單戶貸款額度大、風(fēng)險(xiǎn)集中度較高。隨著國家產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)節(jié)和市場供需情形的變化，極易引發(fā)公司資金鏈斷裂，銀行貸款過分集中潛在較大風(fēng)險(xiǎn)。(三)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)1、在經(jīng)營方略方面對(duì)煤炭行業(yè)的政策性風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)局限性。由于煤炭行業(yè)在我省地點(diǎn)經(jīng)濟(jì)中屬主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，對(duì)地點(diǎn)經(jīng)濟(jì)的奉獻(xiàn)也是龐大的，市場前景好，經(jīng)營效益高，因此數(shù)年來煤炭行業(yè)始終被擬定為金融機(jī)構(gòu)的信貸支持重點(diǎn)，成為各金融機(jī)構(gòu)支持和攻關(guān)的重中之重。為了給某些重點(diǎn)煤炭公司增加授信，某些金融機(jī)構(gòu)大打市場競爭仗，致使我市各金融機(jī)構(gòu)在強(qiáng)占信貸市場份額中顯現(xiàn)了無序競爭的現(xiàn)象，有的還因競相授信而提供過多優(yōu)待條件的行為，不僅減少了金融機(jī)構(gòu)的談判能力，致使銀行的授信原則減少，并且還由于難以把握真實(shí)有效的公司財(cái)務(wù)信息，從而增加了金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)治理的難度。從短期看，由于貸款集中于優(yōu)質(zhì)客戶，可能提高了金融機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，但當(dāng)宏觀調(diào)控政策及市場因素發(fā)生變化，優(yōu)勢行業(yè)過分旺銷的勢頭削弱，公司生產(chǎn)經(jīng)營就會(huì)顯現(xiàn)波動(dòng)，而貸款過于集中，極易引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)的積聚。2、內(nèi)部操縱不力，造成信貸資金產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)。由于某些金融機(jī)構(gòu)貸款“三查”工作不嚴(yán)，且沒有充足考慮國家宏觀調(diào)控政策和產(chǎn)業(yè)政策走向，從而加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)。如早期在當(dāng)時(shí)國家政策引導(dǎo)下發(fā)放的鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤炭公司貸款，多數(shù)為信用和確保貸款，且貸款手續(xù)不健全，少數(shù)抵押貸款也缺少有效登記，屬無效抵押，在貸款發(fā)放時(shí)就埋下了隱患。隨著國家產(chǎn)業(yè)政策的調(diào)節(jié)，煤炭行業(yè)的潛在風(fēng)險(xiǎn)逐步顯現(xiàn)出來，信貸風(fēng)險(xiǎn)越來越大，資產(chǎn)質(zhì)量下降，加之貸后治理跟不上，造成煤炭行業(yè)貸款大量逾期呆滯，加大了信貸風(fēng)險(xiǎn)程度，嚴(yán)峻妨礙到信貸資產(chǎn)質(zhì)量。3、信息閉塞，妨礙了金融機(jī)構(gòu)信貸資金的及時(shí)退出。在剔除落后產(chǎn)能方面，專門是涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)由于沒有及時(shí)理解和把握地點(diǎn)政府制訂的具體退出公司名單和退出進(jìn)度，信息渠道不暢，信息交流不及時(shí)，從而妨礙了信貸資金的及時(shí)退出，致使信貸資金面臨較大風(fēng)險(xiǎn)。如農(nóng)村信用社過去發(fā)放的鄉(xiāng)鎮(zhèn)煤炭公司貸款，由于信貸治理不到位，貸款發(fā)放前不重視調(diào)查研究，貸款手續(xù)存在著一定的瑕疵，貸款發(fā)放后疏于治理。同時(shí)在經(jīng)營方略上也存在隱患，只重視煤炭公司能產(chǎn)生效益的表面現(xiàn)象，對(duì)煤炭行業(yè)可能存在的潛在風(fēng)險(xiǎn)沒有深挖細(xì)究，對(duì)可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)未做到充足的評(píng)定和推測。四、調(diào)查情形經(jīng)我部對(duì)銀行所提資料認(rèn)真審核，發(fā)現(xiàn)所提資料不完整，征信報(bào)告只更新到9月、未提交近7天內(nèi)征信報(bào)告，財(cái)務(wù)報(bào)表未及時(shí)更新到9月，營業(yè)執(zhí)照未年檢，我部向銀行就此筆貸款展期提出了幾點(diǎn)規(guī)定：（一）需借款人提交正式書面的展期申請(qǐng)。（二）借款人在貸款到期時(shí)先將貸款利息償還。（三）展期將提高貸款利率（上浮50%）。（四）把有關(guān)資料補(bǔ)充完整審核。（五）xxx銀行為此筆貸款兜底。（六）提供貸款展期的有關(guān)證明材料。五、銀行回復(fù)情形xxx銀行xxx分行xxxx行長與借款人聯(lián)系溝通后于xxx月xx日予以對(duì)應(yīng)回復(fù)以下：（一）借款人將出正式書面展期申請(qǐng)。（二）借款人同旨在貸款到期時(shí)先將貸款利息償還。（三）銀行與借款人溝通后，公司認(rèn)為貸款利率上浮，直截了當(dāng)提高了公司的貸款成本，借款人同意貸款展期一種月的利率由7.6%上浮到9%。（四）銀行在貸款補(bǔ)充合同中為此筆貸款兜底。（五）借款人于10月22日補(bǔ)交了征信報(bào)告（10月22日）、延期年檢批復(fù)、財(cái)務(wù)報(bào)表（9月財(cái)務(wù)報(bào)表10月25日才干提交）。（六）xxx銀行xxx分行xxxx行長看見陽光交易中心有關(guān)xxxxx煤礦過戶改名文獻(xiàn)，然而無法提供。六、風(fēng)險(xiǎn)提示（一）由于煤礦業(yè)屬于高危行業(yè)，各家銀行對(duì)礦產(chǎn)行業(yè)的貸款都專門謹(jǐn)慎。（