第第頁2023年11月證券從業(yè)資格考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間通用5篇為了幫忙各位考生提高證券從業(yè)資格考試成績，攻克個(gè)人考試難點(diǎn)，為您精心收集了5篇《2023年11月證券從業(yè)資格考試準(zhǔn)考證打印時(shí)間》，希望伙伴們參閱后能夠文思泉涌。首次公開發(fā)行股票的條件和介紹核準(zhǔn)篇一一、首次公開發(fā)行股票的條件（新增）2023年5月《首次公開發(fā)行股票并上市管理方法》（一）主體資格1、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法更改為股份有限公司時(shí)，可以采取募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體更改為股份有限公司的，連續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算。2、發(fā)行人自股份有限公司成立后，連續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在三年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。(二)獨(dú)立性：7點(diǎn)，多選題1、完整業(yè)務(wù)體系、獨(dú)立經(jīng)營本領(lǐng)2、資產(chǎn)完整3、人員獨(dú)立4、財(cái)務(wù)獨(dú)立發(fā)行人不得與控股股東、實(shí)際掌控人及其掌控的其他企業(yè)共用銀行賬戶。5、機(jī)構(gòu)獨(dú)立6、業(yè)務(wù)獨(dú)立7、其他(三)規(guī)范運(yùn)行3、發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級管理人員符合法律、行政法規(guī)和規(guī)章規(guī)定的任職資格，且不得有下列情形：(1)被中國證監(jiān)會(huì)采取證券市場禁入措施尚在禁入期的；(2)近來36個(gè)月內(nèi)受到中國證監(jiān)會(huì)行政懲罰，或者近來12個(gè)月內(nèi)受到證券交易所公開譴責(zé)；(3)因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論看法。5、發(fā)行人不得有下列情形：(1)近來36個(gè)月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券；或者有關(guān)違法行為雖然發(fā)生在36個(gè)月前，但目前仍處于連續(xù)狀態(tài)；(2)近來36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政懲罰，且情節(jié)嚴(yán)重；(3)近來36個(gè)月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會(huì)提啟程行申請，但報(bào)送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性敘述或重點(diǎn)遺漏；或者不符合發(fā)行條件以誑騙手段騙取發(fā)行核準(zhǔn)；或者以不正當(dāng)手段干擾中國證監(jiān)會(huì)及其發(fā)行審核委員會(huì)審核工作；或者偽造、變造發(fā)行人或其董事、監(jiān)事、高級管理人員的簽字、蓋章；(4)本次報(bào)送的發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性敘述或者重點(diǎn)遺漏；(5)涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查，尚未有明確結(jié)論看法；(6)嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形。（四）財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)：第六點(diǎn)為重點(diǎn)內(nèi)容2、發(fā)行人的內(nèi)部掌控在全部重點(diǎn)方面是有效的，并由注冊會(huì)計(jì)師出具了無保存結(jié)論的內(nèi)部掌控鑒證報(bào)告。3、發(fā)行人會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，財(cái)務(wù)報(bào)表的編制符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和相關(guān)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在全部重點(diǎn)方面公允地反映了發(fā)行人的財(cái)務(wù)情形、經(jīng)營成績和現(xiàn)金流量，并由注冊會(huì)計(jì)師出具了無保存看法的審計(jì)報(bào)告。6、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件：(1)近來三個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤均為正數(shù)且累計(jì)超出人民幣三千萬元，凈利潤以扣除非常常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)；(2)近來三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計(jì)超出人民幣五千萬元；或者近來三個(gè)會(huì)計(jì)年度營業(yè)收入累計(jì)超出人民幣三億元；(3)發(fā)行前股本總額不少于人民幣三千萬元；(4)近來一期末無形資產(chǎn)占凈資產(chǎn)的比例不高于百分之二十；(5)近來一期末不存在未彌補(bǔ)虧損。(五)募集資金運(yùn)用6、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)建立募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)制度，募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決議的專項(xiàng)賬戶。首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和介紹核準(zhǔn)程序提示：本章內(nèi)容變動(dòng)很大。重要是依據(jù)2023年5月《首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作方法》和《首次公開發(fā)行股票并上市管理方法》做了相應(yīng)的調(diào)整。第一節(jié)首次公開發(fā)行股票公司的輔導(dǎo)一、輔導(dǎo)總體目標(biāo)和原則（一）總體目標(biāo)：1、建立良好的公司整治機(jī)制2、要形成獨(dú)立運(yùn)營和連續(xù)發(fā)展的'本領(lǐng)3、要督促公司的董事、監(jiān)事、高管人員、全面理解發(fā)行上市的有關(guān)法律、法規(guī)4、樹立進(jìn)入證券市場的誠信意識(shí)和法制意識(shí)(二)輔導(dǎo)工作的原則：1、勤勉盡責(zé)的原則2、誠實(shí)信用的原則3、突出重點(diǎn)、鼓舞創(chuàng)新的原則4、責(zé)任明確、風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則輔導(dǎo)工作只是準(zhǔn)備發(fā)行上市的一個(gè)法定程序，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)與輔導(dǎo)對象自行承當(dāng)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。例題1：首次公募股票的輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)遵從()的原則。A.勤勉盡責(zé)B.誠實(shí)信用C.突出重點(diǎn)，鼓舞創(chuàng)新D.責(zé)任明確，風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)答案：ABCD二、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)、輔導(dǎo)人員和輔導(dǎo)對象（一）輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)輔導(dǎo)對象聘請的輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)是具有保薦資格的證券機(jī)構(gòu)以及其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對每一個(gè)輔導(dǎo)對象構(gòu)成特地的輔導(dǎo)工作小組。輔導(dǎo)工作小組應(yīng)明確固定的組長，組長應(yīng)具有綜合協(xié)調(diào)本領(lǐng)。輔導(dǎo)對象依法自主選擇輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)，中國證監(jiān)會(huì)及派出機(jī)構(gòu)、其他任何部門不得替換輔導(dǎo)對象選擇或干涉其選擇。輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是輔導(dǎo)對象提啟程行上市申請的介紹人或保薦人。（二）輔導(dǎo)人員輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)至少有3名固定人員參加輔導(dǎo)工作小組。其中至少有1人具有擔(dān)負(fù)過首次公開發(fā)行股票主承銷工作項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的經(jīng)驗(yàn)。同一人員不得同時(shí)擔(dān)負(fù)四家以上企業(yè)輔導(dǎo)工作。輔導(dǎo)工作應(yīng)當(dāng)具有連續(xù)性，倘若輔導(dǎo)人員發(fā)生更改，應(yīng)辦好交接手續(xù)，并應(yīng)以更改之后5個(gè)工作日之內(nèi)向派出機(jī)構(gòu)書面?zhèn)浒浮］o導(dǎo)機(jī)構(gòu)可以是輔導(dǎo)對象提啟程行上市申請的介紹人或保薦人。（三）輔導(dǎo)對象1、公司的董事（包含獨(dú)立董事）2、監(jiān)事3、高級管理人員4、持有5%以上（含5%）股份股東（或其法定代表人）例題2：一般情況下在擬首次公開發(fā)行股票的公司提啟程行申請前，須由()或其他經(jīng)有關(guān)部門認(rèn)定的機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)。A.具有保薦資格的證券專營機(jī)構(gòu)B.中國證監(jiān)會(huì)C.證券交易所D.地方政府答案：A例題3：如首次公開發(fā)行股票的輔導(dǎo)人員發(fā)生更改，輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)應(yīng)于更改之后()個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)書面?zhèn)浒?。A.1B.2C.4D.5答案：D例題4：推斷正誤：首次公開發(fā)行股票時(shí)，實(shí)在接受輔導(dǎo)的對象包含公司的董事（包含獨(dú)立董事）、監(jiān)事、高級管理人員及持有5%（含5%）以上股份的股東。答案：正確證券從業(yè)資格考試成績有效期篇二一般從業(yè)資格：考試成績長年有效。證券一般從業(yè)資格兩門考試，可分開報(bào)考也可以同時(shí)報(bào)考，通過的考試成績長期有效，無須再考。專業(yè)從業(yè)資格：考試成績合格后，考生應(yīng)每年參與并完成中國證券業(yè)協(xié)會(huì)組織的相應(yīng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)；未按要求完成培訓(xùn)的，其合格成績不再有效。公司融資方式選擇篇三一、外部籌資（一）普通股籌資1、普通股籌資的優(yōu)點(diǎn)共4點(diǎn)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)第二點(diǎn)第二，普通股實(shí)際上是對公司總資產(chǎn)的一項(xiàng)看漲期權(quán)；2、普通股籌資的缺點(diǎn)共3點(diǎn)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)前兩點(diǎn)第一，可能分散公司的剩余掌控權(quán)；基于這個(gè)原因，小公司及新設(shè)立的公司都避開利用普通股籌資。第二，普通股籌資的本錢較高；（二）債券籌資1、債券籌資優(yōu)點(diǎn)共3點(diǎn)第二，是對公司總資產(chǎn)為基礎(chǔ)資產(chǎn)的看跌期權(quán)；普通股股東具有將剩余全部權(quán)和剩余掌控權(quán)轉(zhuǎn)給債權(quán)人而本身承當(dāng)有限責(zé)任的選擇權(quán)；第三，債券投資具有杠桿作用。無論公司盈利多少，債券持有人只收回有限的固定收入，而更多的收益則可用于股利調(diào)配和留存公司以擴(kuò)大投資。2.債券籌資缺點(diǎn)（三）優(yōu)先股籌資1、優(yōu)先股籌資的優(yōu)點(diǎn)第一，通常沒有到期日，不會(huì)增添財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；第二，不影響掌控權(quán)；第三，優(yōu)先股的股息通常固定的，在收益上升時(shí)期可為現(xiàn)有普通股股東保管大部分利潤，具有肯定的杠桿作用。2、優(yōu)先股籌資的缺點(diǎn)第一，優(yōu)先股籌資的本錢比債券高，這是由于其股息不能沖低稅前利潤。第二，有些優(yōu)先股（累積優(yōu)先股，參加優(yōu)先股等）能夠共享普通股的剩余全部權(quán)，稀釋其每股收益。（四）可轉(zhuǎn)換證券籌資可轉(zhuǎn)換證券包含可轉(zhuǎn)換債券和可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股等，它是在普通債券和普通優(yōu)先股的基礎(chǔ)上附加了以普通股為基礎(chǔ)資產(chǎn)的看漲期權(quán)。1、可轉(zhuǎn)換證券籌資的優(yōu)點(diǎn)第一，可降低籌資本錢；第二，可轉(zhuǎn)換證券有利于將來資本結(jié)構(gòu)的調(diào)整。2、可轉(zhuǎn)換證券籌資的缺點(diǎn)共3點(diǎn)第二，倘若可轉(zhuǎn)換證券持有人執(zhí)行期權(quán)，將稀釋每股收益和剩余掌控權(quán)。在轉(zhuǎn)換并未發(fā)生時(shí)，公司的財(cái)務(wù)報(bào)表也必需按規(guī)定公布“充足稀釋”后的每股收益；(五)認(rèn)股權(quán)證籌資1、認(rèn)股權(quán)證籌資的優(yōu)點(diǎn)發(fā)行認(rèn)股權(quán)證具有降低籌資本錢、改善公司將來資本結(jié)構(gòu)的好處，這與可轉(zhuǎn)換證券籌資相像。不同之處在于認(rèn)股權(quán)證的執(zhí)行增添的是公司的權(quán)益資本，而不轉(zhuǎn)變其負(fù)債。2、認(rèn)股權(quán)證籌資的缺點(diǎn)認(rèn)股權(quán)證籌資也有稀釋股權(quán)以及當(dāng)股價(jià)大幅度上升時(shí)，導(dǎo)致認(rèn)股權(quán)證本錢過高等不利方面。二、內(nèi)部籌資（一）利用留存收益籌資的優(yōu)點(diǎn)1、利用未調(diào)配利潤籌集資金，籌資本錢較低。2、未調(diào)配利潤籌資而增添的權(quán)益資本不會(huì)稀釋原有股東的每股收益和掌控權(quán)，同時(shí)還可以增添公司的凈資產(chǎn)，支持公司擴(kuò)大其他方式的籌資。3、未調(diào)配利潤籌資可以使股東獲得稅收上的好處。(二)利用留存收益籌資的缺點(diǎn)1、調(diào)配股利的比例經(jīng)常會(huì)受到股東的限制，他們可能從其消費(fèi)需求、風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素啟程要求股利支出比率要維持在肯定水平上。2、股利支出過少不利于吸引股利偏好型的機(jī)構(gòu)投資者。3、股利支出過少，可能影響到今后的外部籌資。這是由于支出股利很少，可能說明公司現(xiàn)金較為緊張?？枷伦C券從業(yè)證書有什么作用?篇四1、入行必備“敲門磚”一提到含金量，在考生們的眼里，像注冊會(huì)計(jì)師、中級會(huì)計(jì)、稅務(wù)師等考試都是公認(rèn)含金量高的考試，而作為金融行業(yè)入門級的證券從業(yè)資格考試，隨著行業(yè)的需求量增添，證券從業(yè)資格證其含金量也漸漸在提高。在金融行業(yè)中，證券從業(yè)資格證是證券界中一個(gè)較為基礎(chǔ)的證書，隨著從事證券從業(yè)工作專業(yè)人員越來越多，企業(yè)甚至國家對證券從業(yè)人員的要求也漸漸提升，依據(jù)《證券業(yè)從業(yè)人員資格管理方法》規(guī)定，從事證券從業(yè)工作的人員必需要持有證券從業(yè)資格證才略上崗，依據(jù)行業(yè)市場需求，證券從業(yè)資格證已成為行業(yè)內(nèi)入行必備的“敲門磚”。2、就業(yè)前景寬闊隨著行業(yè)對證券從業(yè)人員的要求提高，如今，證券從業(yè)資格證已成為進(jìn)入證券行業(yè)工作必備的準(zhǔn)入門檻，只有持有證券從業(yè)證才略有資格上崗。對于證券從業(yè)資格證持證人士，其就業(yè)方向可以到證券類企業(yè)、基金管理公司、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)管理公司、銀行投資部等企業(yè)工作。