武漢華大瑞爾科技有限公司管理制度□財(cái)務(wù)管理制度—銷(xiāo)售回款制度銷(xiāo)售回款管理制度一、銷(xiāo)售應(yīng)收款項(xiàng)流程為保障公司銷(xiāo)售計(jì)劃的順利完成，加強(qiáng)回款工作的力度，結(jié)合目前各種實(shí)際回款情況，特制定本流程。1．合同的簽訂：合同的簽訂應(yīng)規(guī)范，按照關(guān)于“產(chǎn)品供銷(xiāo)合同”的詮釋。2．合同擬定好之后需由銷(xiāo)售內(nèi)勤部主管核對(duì)款項(xiàng)無(wú)誤，并簽字核實(shí)，然后蓋上公章認(rèn)定為有效合同。之后由相關(guān)負(fù)責(zé)人員傳真給訂單客戶，通知付款。3.根據(jù)實(shí)際情況劃分不同標(biāo)準(zhǔn)和管理辦法。1）標(biāo)準(zhǔn):額度在一萬(wàn)元之內(nèi)全款到賬后，采購(gòu)給予備貨，并在合同范圍內(nèi)發(fā)貨。2）標(biāo)準(zhǔn)：額度在一萬(wàn)元至三萬(wàn)元之間盡量要求客戶全款到賬，如果對(duì)方提出付定金采購(gòu)，定金不得少于50%。定金到賬后，采購(gòu)給予備貨：①剩余款項(xiàng)在備好貨之后，發(fā)貨之間到賬給予發(fā)貨。②在合同范圍內(nèi)發(fā)貨，貨到后二個(gè)工作日內(nèi)必須把其余款項(xiàng)補(bǔ)上。（以上兩種情況需上報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的，批準(zhǔn)后根據(jù)情況執(zhí)行）3）標(biāo)準(zhǔn)：額度在三萬(wàn)元以上屬于公司的大客戶，盡量要求客戶全款到賬，如果對(duì)方提出付定金采購(gòu)，在一定彈性空間內(nèi)，定金在30%至50%之間，定金到賬后，采購(gòu)給予備貨，此后流程參照標(biāo)準(zhǔn)二執(zhí)行。4）標(biāo)準(zhǔn)：額度由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保資格：部門(mén)經(jīng)理及以上級(jí)別人員。擔(dān)保人員需在產(chǎn)品供銷(xiāo)合同、提貨單、出庫(kù)單上簽字。同時(shí)通知領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)得以施行?？铐?xiàng)由擔(dān)保人跟蹤催付，出現(xiàn)死賬賴賬的情況，在擔(dān)保人的工資中扣取。二、合同履行的跟蹤：1）在業(yè)務(wù)人員收款期限內(nèi)，對(duì)回款工作進(jìn)行督促并協(xié)助財(cái)務(wù)處理回款過(guò)程中發(fā)生的問(wèn)題。2）業(yè)務(wù)人員逾期未收回余款，填制工作事實(shí)報(bào)告連同A.規(guī)范合同.B.有效的送貨單C.對(duì)方負(fù)責(zé)人詳細(xì)資料，將回款的事宜移交給上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)全權(quán)負(fù)責(zé)。3）上級(jí)部門(mén)接到報(bào)告，落實(shí)責(zé)任人，制定對(duì)應(yīng)措施，時(shí)刻關(guān)注貨款的回收情況，避免因超時(shí)效期或遺失證據(jù)而導(dǎo)致的壞帳，死帳。對(duì)于因人為原因造成的死帳，壞帳，將追究有關(guān)人員的賠償責(zé)任。每簽訂一筆新合同，請(qǐng)盡可能多的了解對(duì)方單位及其負(fù)責(zé)人的詳細(xì)資料并填制《客戶基本情況表》，以便在貨款回收發(fā)生障礙時(shí)可有多種途徑保護(hù)我公司的債權(quán)。客戶的基本情況表公司名稱公司成立日期年月日公司地址省市縣（區(qū)）路號(hào)（郵編：）法人代表法人代表聯(lián)系方式公司以往經(jīng)營(yíng)情況公司以往付款情況主要銷(xiāo)售人員情況5）如需發(fā)函發(fā)函給較嚴(yán)重的欠款單位，向公司申請(qǐng)，連同相關(guān)證據(jù)闡述事件的緣由，公司收到申請(qǐng)后立即著手辦理，并直接將函寄給欠款單位，進(jìn)行催款。6）在平時(shí)的收款工作中如由其他特殊需要，應(yīng)及時(shí)以書(shū)面形式或電話與上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)溝通、聯(lián)系。三、應(yīng)收賬款管理制度為保證公司能最大可能的利用客戶信用拓展市場(chǎng)以利于銷(xiāo)售公司的商品，同時(shí)又要以最小的壞賬損失代價(jià)來(lái)保證公司資金安全，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；并盡可能的縮短應(yīng)收賬款占用資金的時(shí)間，加快企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，提高企業(yè)資金的使用效率。1、應(yīng)收賬款的管理原則誰(shuí)放貨誰(shuí)清收2.、客戶資信管理制度（1）建立客戶信用檔案：業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集客戶信用檔案。客戶信用檔案必須包括年未完或不清的，不得調(diào)崗或離職；交接不清的，責(zé)任由交者負(fù)責(zé)；若交接未完或不清擅自離職者，公司保留依照法律程序追究當(dāng)事人責(zé)任的權(quán)利。（2）業(yè)務(wù)人員提出離職后須把經(jīng)手的應(yīng)收賬款全部收回或取得客戶對(duì)應(yīng)收賬款的確認(rèn)函，若在一個(gè)月內(nèi)未能收回或未取得客戶對(duì)應(yīng)收賬款確認(rèn)函的就不予辦理離職；（3）《離職移交清單》至少一式三份，由移交、接交人核對(duì)內(nèi)容無(wú)誤后雙方簽字，經(jīng)監(jiān)交人簽字后，交移交人一份，接交人一份，公司存留一份。（4）業(yè)務(wù)人員接交時(shí)，遇有疑問(wèn)或賬目不清時(shí)應(yīng)立即向業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理反映，有意代為隱瞞者應(yīng)與離職人員同負(fù)全部責(zé)任。7、應(yīng)收賬款清查公司